周權　聶思歡

摘 要：我國居民收入的提高，家庭收入在滿足基本支出之后達到了平衡?，F(xiàn)在很多家庭意識到保險的重要性，保險在家庭理財規(guī)劃中作用也越來越明顯。本文以一家三口的家庭資產(chǎn)為研究對象，對該家庭保險規(guī)劃進行了初步規(guī)劃。

關鍵詞：保險;理財;規(guī)劃

一、家庭基本資料

某家庭男姓李，36歲，擔任株洲某高中老師，年收入4萬;李太太30歲，年收入6萬，又一個8歲兒子。目前家庭有現(xiàn)金1萬元，活期存款1萬元，定期存款8萬，每年日常開支6萬元，每年旅行花費約0.5元。李嘉恒先生目前有一套80平米的住房，價值40萬，另有學校分配一套住房一套，50平方米，現(xiàn)出租，年租金1.2萬元。父母屬于單位退休員工，暫時不需要給贍養(yǎng)費。夫婦均有五險一金，無商業(yè)保險，兒子有重大疾病險保額5萬元，年繳費1500元。

二、 家庭財務狀況分析

（一） 收支比率

收支比率=支出/收入=66500/14900=0.446。

合理范圍為大于1，如該比率大于1，說明本期支出超過收入，應控制支出，以使收支平衡;若該比率等于1，說明本期支出等于收入;若該比率小于1，說明本期支出小于收入，可以在進行投資。李先生家庭收支比率為0.446，小于1，可再進行投資。

（二）儲蓄比率

儲蓄比率=盈余/稅后收入=82500/149000=0.55。

合理范圍一般應大于0.1，儲蓄比例它反映了控制其開支和增加其凈資產(chǎn)的能力。李先生家庭儲蓄比率為0.55，說明了李先生家庭儲蓄能力不錯。

（三） 負債收入比率

負債收入比率=負債/總收入=0/149000=0。

合理范圍應以0.4為界限，李先生家庭負債收入比率為0，說明短期償債能力能夠得到保障。

（四） 流動性比率

流動性比率=流動性支出/每月支出=100000/（66500/12）=18。

合理范圍應在3左右，李先生家庭流動性比率為18，說明李先生家庭流動資金充足，能維持家庭正常開銷，其中也反映李先生家庭資金過多，除去每月的正常開支外，多出的資金可以用來投資理財，增加投資機會。

（五） 總資產(chǎn)負債率

總資產(chǎn)負債率=總負債/總資產(chǎn)=0/500000=0。

合理范圍在0-1之間，一般控制在0.5以下，比率小于0.5說明負債比較適宜家庭有充分的能力承擔，李先生的家庭資產(chǎn)負債率為0，說明負債比率低，可適當增加負債。

（六） 凈資產(chǎn)投資比率

凈資產(chǎn)投資比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)=0/500000=0。

合理范圍應保持在0.5以上為好，而李先生家沒有通過投資所獲得的報酬，說明該家庭可以進行一些適當?shù)耐顿Y來增加收入。

（七） 償付比率

償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)=500000/500000=1。

合理范圍應大于0.5為好， 說明負債比率適宜，家庭有能力承擔，如果該比率接近1，說明沒有充分利用自己的信用額度，需通過借款來進一步優(yōu)化其財務結構。李嘉恒先生家庭的償付比率為1，說明其資產(chǎn)情況極其安全，也說明李先生需要更好的運用杠桿原理以提高資產(chǎn)的整體效益。

（八） 家庭財務狀況總結

根據(jù)以上分析能得知：

（1）李先生一家收入和支出比例都是相對穩(wěn)定的，但是家庭保險不夠完善，收入來源單一，缺乏金融資產(chǎn)投資收入。建議李先生充分利用閑置現(xiàn)金進行適當?shù)耐顿Y，從而進一步提高李先生一家的生活品質(zhì)。

（2）李先生家庭沒有負債，財務狀況良好，但流動性資產(chǎn)過高，說明家中閑置資金過多。建議李先生適當進行資產(chǎn)調(diào)整，以保證資產(chǎn)的收益性。

（3）李先生家庭閑置資金過多，建議李先生根據(jù)自己的風險承受能力適當?shù)倪M行投資來獲得投資收益。

三、家庭理財規(guī)劃

（一） 現(xiàn)金規(guī)劃

根據(jù)李先生家的財務狀況分析表，為其制定的現(xiàn)金規(guī)劃方案如下：

（1）李先生家一年的消費支出共計66500元，每月支出5542元。1萬元現(xiàn)金和1萬元活期存款，保證了家庭前三個月的生活費用。

（2）從第四個月開始，可以將李先生的工資4000元采用定活兩便，靈活性高，利率也相對較高，李太太的工資5000元采用整存整取定期儲蓄，定期可以為3個月。定期存款中可以拿出6萬元進行適當?shù)耐顿Y基金股票等。

（3）節(jié)流，每月可節(jié)省500元不等，零存整取。

（4）設立一個家庭應急儲備賬戶，可以應急儲備賬號中存入2萬元定期存款，以貨幣市場基金的形式，在家庭急需要錢的時候，可以通過該賬號迅快變現(xiàn)。

（5）以免家庭超支而無法動用存款，可以辦一張信用卡，將信用卡的透支額度設為5000元，便于每月只用李太太的工資就可以還款，無需動用李先生的工資。

（二） 保險規(guī)劃

每個人和每個家庭都將面臨很多個人和財產(chǎn)風險，沒有人能保證順利航行。此外，許多保險產(chǎn)品目前具有投資功能，還可以滿足人們的投資需求。李先生和李太太是家庭的主要收入來源，如果發(fā)生意外，整個家庭的生活質(zhì)量會受到嚴重的影響，所以購買意外險和重大疾病險是很有必要的。

人壽險方面是累積養(yǎng)老金和資產(chǎn)保全最好的選擇，對家庭的需求也必不可少的。

根據(jù)“理財金三角”來評估目前所繳納的保費占年收入的比例，保費為目前年收入的7%～10%。根據(jù)李先生家庭的年收入計算出合理保費范圍為10430-14900元。

（三） 子女教育規(guī)劃

根據(jù)李先生的家庭情況為自己兒子準備教育基金，先不考慮出國。初中以景炎國際版為例，高中以株洲市二中為例，大學以中南大學一般專業(yè)為例。

（四） 購車計劃

李先生預計兩年后購買大眾捷達2017款1.5L自動舒適型汽車，貸款按兩年計算，首付款為62123元，每月付款為2102（24個月）。購買汽車后，將增加1萬元的年度維護費，這將通過通貨膨脹率增加。根據(jù)前面可知李先生李太太每月有在銀行存錢，兩年后存款可付首付，月供2102可以用李太太工資的結余還。

（五） 投資規(guī)劃

投資金融資產(chǎn)是現(xiàn)代家庭不可或缺的活動。許多家庭財務管理目標需要依靠投資來積累資本。根據(jù)李先生的家庭財務狀況，它應該是一個穩(wěn)定而積極的投資者。目前家庭就10萬元存款，無其他投資，因此可以適當買入股票或股票基金。

李先生的家庭金融資產(chǎn)配置現(xiàn)在將重新計劃。根據(jù)之前基金的分析，李先生的家人需要2萬元的儲備。定期存款2年2萬元，年利率1.75元，到期時可以買車。債券基金2萬，股票2萬。各金融資產(chǎn)所占的比重分別為：存款25%，基金50%，股票25%，年度家庭盈余也按這樣的比例分配，年家庭投資回報率約為8%。

四、結語

根據(jù)李先生家庭的實際財務狀況和財務目標，上述財 務規(guī)劃是為家人制定的。該理財方案使李先生家庭在購置相對穩(wěn)健的理財以及人身的安全保險以提升生活品質(zhì)的同時，再對資產(chǎn)進行充分利用，運用合理的方式分配支出，從而達到家庭資產(chǎn)的增值保值的目標，實現(xiàn)了財務平衡和投資收益。而保護投資的各個方面，都讓李先生的家庭生活得到了保障。它還可以降低可能影響家庭的事故風險。

在實施李先生家庭理財計劃的過程中，大部分是兒童教育計劃、保險計劃和汽車購買計劃?？紤]到國家通脹等因素造成的資產(chǎn)貶值情況，選擇適當?shù)恼{(diào)整，然后根據(jù)家庭條件的變化不斷調(diào)整和修改財務規(guī)劃，可以達到較為理想的生活狀態(tài)目標。

參考文獻

[1] 粟芳.家庭保險規(guī)劃[M].上海：上海財經(jīng)大學出版社，2009，1.

[2] 李虹.保險理財規(guī)劃[M].成都：西南財經(jīng)大學出版社，2009，2.

作者簡介：周權（1984- ），女，湖南有色金屬職業(yè)技術學院，講師，研究方向：職業(yè)教育。