何方源 黃和 程鑫
【摘 要】如今,我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型期,商業(yè)集團(tuán)的業(yè)務(wù)也在不斷更新和優(yōu)化。但是,從外部環(huán)境和內(nèi)部控制來(lái)看,這在一定程度上限制了信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展,致使商業(yè)銀行仍面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的嚴(yán)重威脅。本文闡述了我國(guó)商業(yè)銀行面臨的信用貸款資產(chǎn)的現(xiàn)狀,并結(jié)合對(duì)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí),分析了信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)龍去脈。同時(shí),針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題提出了一些建議。
【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);防范措施
信用貸款風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自商業(yè)銀行信用貸款活動(dòng)預(yù)期利潤(rùn)的不確定性,在信用貸款管理中也起著重要作用。如今,我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行仍將信貸業(yè)務(wù)作為主要收入來(lái)源,這種情況在短期內(nèi)無(wú)法改變。因此,目前,我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理仍然是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵內(nèi)容。為了維護(hù)市場(chǎng),抓住機(jī)遇,搶占市場(chǎng),我們開(kāi)始逐步實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的國(guó)際化,不斷提高商業(yè)銀行信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理水平,這對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展具有重要意義。
1、我國(guó)商業(yè)銀行信貸問(wèn)題出現(xiàn)的原因
1.1由借款人引起的信用貸款風(fēng)險(xiǎn)
①企業(yè)系統(tǒng)中的漏洞導(dǎo)致缺乏資金積累,這往往會(huì)形成對(duì)銀行貸款的過(guò)度依賴,并增加信貸風(fēng)險(xiǎn)的不穩(wěn)定性;②借款人的不同渠道貸款或透支貸款等貸款欺詐行為也加劇了信用風(fēng)險(xiǎn)。但是,我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行存在管理漏洞,部門之間缺乏溝通和協(xié)調(diào),對(duì)借款人資產(chǎn)信息的調(diào)查不足,使單個(gè)借款人有機(jī)會(huì)進(jìn)行貸款欺詐;③貸款擔(dān)保沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的作用。由于我國(guó)消費(fèi)品二級(jí)市場(chǎng)發(fā)展不完善,交易秩序仍然混亂,交易法規(guī)尚待制定和完善。當(dāng)借款人資不抵債時(shí),銀行無(wú)法將抵押品換成現(xiàn)金作為還款來(lái)源,這也為信用風(fēng)險(xiǎn)管理增加難度;④借款人使用不正當(dāng)方法獲得貸款。目前,一些銀行高級(jí)管理人員利用權(quán)力謀取私利,無(wú)視國(guó)家法律作為基金摘要,甚至其他人直接參與私人借貸,向不符合貸款條件的企業(yè)或個(gè)人提供貸款,從而獲得私人利益,從而為銀行信用風(fēng)險(xiǎn)提供了不利的條件,阻礙了銀行信用貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展。
1.2銀行自身存在的問(wèn)題
①商業(yè)銀行缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化是商業(yè)銀行文化的核心內(nèi)容,它包括銀行管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理思想。在銀行的管理中,有一個(gè)普遍現(xiàn)象,即只關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展而忽略了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制,對(duì)借款人使用貸款的監(jiān)管還不夠;②缺乏有效的信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。維護(hù)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)和減輕銀行的信用壓力是信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的存在,完善的信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制可以最大程度地降低商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn);③商業(yè)銀行的貸款決策機(jī)制還不成熟。商業(yè)銀行缺乏對(duì)借款人的審查,對(duì)貸款資金的投資方向和數(shù)額尚不清楚,他們不會(huì)同時(shí)注意數(shù)據(jù)和信息的累積和收集。同時(shí),他們?nèi)狈?duì)市場(chǎng)變化的觀察以及市場(chǎng)變化的準(zhǔn)確性,沒(méi)有擔(dān)保,將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行貸款決策中的錯(cuò)誤。
2、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范的建議
2.1加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制
2.1.1廢除政策潛在擔(dān)保,提高銀行決策水準(zhǔn)
①有必要在宏觀調(diào)控的基礎(chǔ)上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀。政府應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行的實(shí)際情況全面調(diào)整財(cái)務(wù)政策,為了使商業(yè)銀行成為負(fù)責(zé)其損益和經(jīng)營(yíng)自給自足的成熟企業(yè),政府應(yīng)減少對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,并為提高銀行決策水平提供充分的支持空間;②有必要改變政府職能的使用方向。政府對(duì)企業(yè)的過(guò)多政治參與和落后的地方保護(hù)主義是信貸風(fēng)險(xiǎn)增加的根本原因。政府應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)充分改變自己的身份,從市場(chǎng)參與向市場(chǎng)管理轉(zhuǎn)變。有必要從長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度看問(wèn)題,讓市場(chǎng)法發(fā)揮自己的作用,不僅應(yīng)注意其短期利益,而且應(yīng)忽略其長(zhǎng)期發(fā)展。
2.2.2建立完備的社會(huì)信用體系,打造良好的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序
從企業(yè)角度來(lái)看,商業(yè)銀行需要根據(jù)其公司的信用等級(jí)來(lái)確定發(fā)放貸款的方式,并且需要根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量和信用記錄來(lái)衡量公司的信用等級(jí)。為了促進(jìn)商業(yè)銀行對(duì)信用貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化管理,政府需要進(jìn)一步完善貸款信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系,這有利于提高貸款定價(jià)的準(zhǔn)確性,為防范商業(yè)銀行信用貸款風(fēng)險(xiǎn)提供有效的幫助。①要著力提高企業(yè)及商業(yè)銀行管理人員的信用意識(shí),加強(qiáng)對(duì)群眾的誠(chéng)信教育工作,營(yíng)造讓各界放心的社會(huì)信用環(huán)境。②完善涵蓋全民的信用體系,并建立信用數(shù)據(jù)庫(kù)為全社會(huì)提供網(wǎng)絡(luò)共享。同時(shí)對(duì)企業(yè)加強(qiáng)信用監(jiān)督,將企業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量及銀行貸款信用記錄等信息添加到企業(yè)信用檔案中,實(shí)施明確的信用等級(jí)劃分。
2.2商業(yè)銀行需要從哪些方面防范
2.2.1提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估水平,完善預(yù)警機(jī)制
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的概念是評(píng)估和分析信用貸款過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的作用是幫助準(zhǔn)確控制信用風(fēng)險(xiǎn)。為了有效提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估水平,有必要加強(qiáng)客戶信息和數(shù)據(jù)的收集與整合,加強(qiáng)不同銀行之間的交流,為客戶數(shù)據(jù)提供共享的平臺(tái),實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)分析數(shù)據(jù)庫(kù)來(lái)分析商業(yè)銀行,進(jìn)一步控制。特別是對(duì)于上市商業(yè)銀行,技術(shù)先進(jìn)、范圍廣泛的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)對(duì)于加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制具有積極意義。為了準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn),這與對(duì)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的依賴是分不開(kāi)的。但是,現(xiàn)有的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)不具有分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的功能。他們只能解釋不良貸款的資金額度,不足以為銀行信貸人員的決策分析提供依據(jù)。商業(yè)銀行需要使用合理的手段來(lái)全面挖掘客戶信息并使用統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。在學(xué)習(xí)方面,我們會(huì)在每次信貸貸款之前進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。
2.2.2做好基層銀行風(fēng)險(xiǎn)防控工作
基層銀行是商業(yè)銀行的根基,無(wú)論從信用貸款的介入方面,還是從信用貸款的維護(hù)方面,都具有著舉足輕重的作用。①基層銀行不僅要對(duì)抵押物進(jìn)行合法性檢驗(yàn),還需著力分析企業(yè)的第一還款來(lái)源,并將企業(yè)提供的書(shū)面材料參照其相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù),對(duì)其提供的書(shū)面材料的真實(shí)度進(jìn)行全面分析;②基層銀行需將對(duì)企業(yè)還款間隔期的決策方案與企業(yè)的實(shí)際情況相結(jié)合。對(duì)企業(yè)的資金質(zhì)量及資金運(yùn)轉(zhuǎn)周期進(jìn)行恰當(dāng)?shù)脑u(píng)估,使企業(yè)的還款間隔期與企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)規(guī)律相匹配,從而增加企業(yè)對(duì)按時(shí)還款的保障;③加強(qiáng)對(duì)企業(yè)所貸資金使用方式的監(jiān)督,為確保企業(yè)能夠按期還款,不允許企業(yè)把信用貸款資金投入到股票市場(chǎng)與房地產(chǎn)市場(chǎng)。
2.2.3從各種方面提高信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平
①建立切實(shí)可行的信用貸款管理約束制度,為完善貸款管理,加大信用風(fēng)險(xiǎn)防范能力打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。商業(yè)銀行應(yīng)明確規(guī)定工作職責(zé),將審批工作與信貸工作分開(kāi),以履行職責(zé)??蛻艚?jīng)理將負(fù)責(zé)調(diào)查失真、信貸員將負(fù)責(zé)審查錯(cuò)誤、批準(zhǔn)官員將負(fù)責(zé)監(jiān)督監(jiān)督、負(fù)責(zé)人將負(fù)責(zé)信用擔(dān)保;②要強(qiáng)調(diào)銀行行業(yè)之間的交流與合作,共同打造客戶信用資源平臺(tái)并提供共享,沉重打擊不良客戶的騙貸行為,對(duì)不良客戶進(jìn)行統(tǒng)一制裁,規(guī)范社會(huì)信用環(huán)境;③要對(duì)商業(yè)銀行信貸人員工作制定明確的考核制度,同時(shí)強(qiáng)調(diào)責(zé)任落實(shí),合理優(yōu)化員工獎(jiǎng)勵(lì)條例,對(duì)信貸質(zhì)量高風(fēng)險(xiǎn)小的考核結(jié)果提供獎(jiǎng)勵(lì),更高效的推進(jìn)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。
3、結(jié)語(yǔ)
信貸風(fēng)險(xiǎn)管理一直是商業(yè)銀行實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分。隨著我國(guó)金融業(yè)的不斷開(kāi)放和全球金融業(yè)的不斷發(fā)展,我國(guó)銀行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題亟待解決。為了更好地緩解信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,我們必須從兩個(gè)方面入手:政府政策和銀行本身。政府應(yīng)主動(dòng)解除無(wú)形擔(dān)保,為提高商業(yè)銀行的信用決策能力提供必要條件,并在改善社會(huì)信用環(huán)境中發(fā)揮積極作用;商業(yè)銀行需要建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,盡快完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理,促進(jìn)銀行業(yè)的發(fā)展一直在穩(wěn)步增長(zhǎng)。
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