□ 石 瑤

(沈陽工業(yè)大學經濟學院 遼寧 沈陽 110870)

一、綠色信貸業(yè)務的發(fā)展現狀

(一)綠色信貸發(fā)展背景

綠色信貸發(fā)展于綠色文明，人類的工業(yè)文明發(fā)展到一定高度的同時帶來了嚴重的全球性環(huán)境污染問題。綠色信貸應運而生，又被稱為可持續(xù)性融資。2007年7月，中國人民銀行、國家環(huán)?？偩趾豌y監(jiān)會三方聯合提出一項全新的信貸政策《關于落實環(huán)境保護政策法規(guī)防范信貸風險的意見》，目的是為了減少高污染企業(yè)的排放。意見規(guī)定，銀行審批貸款時，需要對企業(yè)的環(huán)境保護情況嚴格審查。對于已經被查處的超標排污或者合理期限內沒有治理合格的項目或企業(yè)，金融機構機構不得以任何形式實施支援。Christian Schulz(2018)研究了可持續(xù)發(fā)展的經濟模式，銀行與可持續(xù)經濟發(fā)展之間可以通過綠色信貸形成正向的影響關系。Hay Jon(2019)認為商業(yè)銀行實施綠色信貸與金融企業(yè)合作共同發(fā)展可持續(xù)戰(zhàn)略，能更好的管控風險，長期發(fā)展，銀行還可從中獲得績效回報，實現社會價值。馬彪(2019)通過實證分析企業(yè)產能和社會經濟中銀行信貸的資金關系，銀行的信貸業(yè)務會擴張企業(yè)的規(guī)模，最終完成企業(yè)轉型[1]。本文以綠色信貸發(fā)展現狀為基礎，分析綠色信貸過程中的問題，為商業(yè)銀行管理綠色信貸提供更多有力支持。

(二)綠色信貸的規(guī)模

圖1 2013年-2020年21家綠色信貸余額

由圖1可知，我國21家商業(yè)銀行的綠色信余額呈逐年遞增趨勢，從2013年的4.8萬億元增長到2020年11.01萬億元，增幅達到230%。經過統(tǒng)計21家商業(yè)銀行中，無論是國有銀行還是其他銀行，綠色信貸的余額都是呈現逐年上升趨勢的。在占比情況來看，國有銀行的比率是遠高于其他銀行的。2018年，我國商業(yè)銀行的綠色信貸余額為8.23萬億元，余額比去年增長達16%，同時比其他企業(yè)的貸款增長率高6.1%；2018年比2017年的貸款余額增加1.13萬億元，占貸款增加額的14.2%。2019年，我國商業(yè)銀行綠色信貸的余額10.22萬億元，余額和去年相比增加15.4%，余額占貸款總額的10.4%。

(三)綠色信貸的發(fā)展趨勢

圖2 綠色信貸逐年增長率

由圖2可知，我國21家商業(yè)銀行綠色信貸余額的增長速度每年大致穩(wěn)定。貸款業(yè)務一直是我國商業(yè)銀行主要的業(yè)務。這21家商業(yè)銀行的綠色信貸余額占商業(yè)銀行貸款總額的比例為7.3%。我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務，綠色貸款的不良貸款率遠低于其他貸款。

二、我國商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務存在的問題

(一)綠色政策及認定標準不統(tǒng)一

綠色信貸的標準一直是研究的重點，我國綠色項目的標準制定部門包括國家發(fā)改委、工信部、國家能源局、人民銀行和銀保監(jiān)會等多個部門[2]。各個部門都從自身的角度出發(fā)制定各自的綠色項目的標準，全國的綠色項目尚未統(tǒng)一。所以在商業(yè)銀行執(zhí)行過程中，標準不統(tǒng)一。

(二)環(huán)保部門披露信息不及時

我國綠色信貸項目中的企業(yè)環(huán)保信息主要由環(huán)保部門提供。商業(yè)銀行獲取企業(yè)的信息并非為第一手消息，存在一定的滯后性。因為信息的不對稱性，企業(yè)向銀行遞交虛假的貸款申請材料時，比如隱瞞造成環(huán)境污染的數據，銀行無法進行辨別。

(三)商業(yè)銀行缺乏相關規(guī)章制度

國內的綠色評估機制尚不完善，在一些三四線城市，商業(yè)銀行沒有獨立、專業(yè)的綠色項目評估機構，尤其是中小銀行，主要是企業(yè)的自我評估，需要從業(yè)人員調查企業(yè)環(huán)境保護情況。難以確保調查結果的公平性。商業(yè)銀行在發(fā)放綠色信貸時，會加大自身的成本，利潤會有一定程度的下降。所以商業(yè)銀行在落實綠色信貸時，缺乏一定的積極性。

(四)銀行欠缺信貸評估能力，缺乏綜合從業(yè)人員

綠色信貸業(yè)務在開展過程中涉及很多方便，需要管理學、金融學、環(huán)境保護學等交叉學科型人才。在具有一定知識儲備的同時，還應該對我國的經濟政策有充分的了解。出現問題不能及時解決，綠色信貸業(yè)務就會出現一定的風險。

三、綠色信貸發(fā)展的政策建議

(一)制定統(tǒng)一的綠色信貸認定標準

目前我國建立了綠色信貸標準的框架結構，但是還需要進行下一步的統(tǒng)一和細化。借鑒國外的經驗，運用赤道原則，改變原有簡單易產業(yè)目錄劃分綠色信貸的方法，對綠色信貸標準實施全流程管理。

(二)加強相關機構之間的合作

商業(yè)銀行在審核企業(yè)的綠色信貸合理性時，可以借助第三方審核機構的數據為基礎，通過專業(yè)評級機構來確保企業(yè)的綠色信用。商業(yè)銀行在綠色信貸的風險管控上仍需改進，商業(yè)銀行可以與銀監(jiān)會、財政部聯動，加強信息披露，使信貸過程更加透明化、合理化。加強與其他企業(yè)的聯系，監(jiān)督綠色信貸的質量，從而合理控制風險。

(三)建立健全的信貸激勵和監(jiān)督制度

商業(yè)銀行在配合國家政策時造成一定的損失應該由政府給予一定的補償。通過財政幫扶支持金融機構處置風險貸款，促進資產重新配置[3]。政府規(guī)范商業(yè)銀行盡心綠色信貸的行為，能夠有效促進商業(yè)銀行進行綠色信貸的進程，進而增加自身的績效，有效的規(guī)避風險。

(四)加強自身風險防范，培養(yǎng)全方位人才

風險管理人的專業(yè)性體現在其具有風險化解，躲避信貸風險，強化信貸人員合法合理的宏觀政策和相關法規(guī)法律知識儲備，提升專業(yè)能力。大中小銀行及其管理分支機構需要有合理的培訓計劃，對新發(fā)布的政策和要求進行合理的職工培訓，提升銀行內部的分管防控能力。