互聯(lián)網(wǎng)金融下加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的 建議對(duì)策概述

文/盧芳芳，中國銀行股份有限公司河南省分行

在互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展的背景下，銀行逐漸認(rèn)識(shí)到自身財(cái)務(wù)管理方面的不足，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足、管理方式欠科學(xué)等問題也得到了披露。加之，銀行在進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，需要受到較多政策的約束，這也給銀行埋下了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的隱患。若是無法對(duì)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避，將會(huì)給銀行發(fā)展帶來極其惡劣的影響。為了打破這一僵局，銀行就需要結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展情況，對(duì)自身財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理策略進(jìn)行探究，從而增強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和質(zhì)量，為銀行發(fā)展保駕護(hù)航。

1 重視銀行流動(dòng)性指標(biāo)的確定

銀行日常運(yùn)營需要涉及到大量資金的流轉(zhuǎn)，因此可以說，流動(dòng)資金對(duì)銀行發(fā)展有著極其重要的影響。為了應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的考驗(yàn)，銀行就需要重視流動(dòng)性指標(biāo)的確定，為銀行運(yùn)營提供充足的資金支持。目前，我國銀行大多數(shù)屬于商業(yè)銀行的范疇，這就代表著銀行要自己承擔(dān)運(yùn)營費(fèi)用，并對(duì)自身的盈虧狀況負(fù)責(zé)，這也進(jìn)一步說明了流動(dòng)性指標(biāo)確定的重要性。通常銀行流動(dòng)性指標(biāo)不僅包括貸款比例和資產(chǎn)負(fù)債情況等內(nèi)容，更涵蓋了銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)率，是對(duì)銀行現(xiàn)金流轉(zhuǎn)狀況的全面反映。例如，在進(jìn)行存貸款比例指標(biāo)的確定時(shí)，可以將銀行各項(xiàng)貸款的總數(shù)作為分子，而將各項(xiàng)存款的總數(shù)作為分母，之后通過計(jì)算得出指標(biāo)數(shù)值，而此數(shù)值則與銀行資產(chǎn)流動(dòng)性存在反比的關(guān)系。即隨著銀行存貸款數(shù)額的不斷增多，其存貸款比例也隨之增大，此時(shí)該銀行的流動(dòng)性指標(biāo)就較小，資金流轉(zhuǎn)較為緩慢。要想緩解這一問題，提高銀行存貸款比例，可以采取以下兩種方式：1、當(dāng)銀行各項(xiàng)貸款總數(shù)增多、存款總數(shù)不變時(shí)，其貸款額將會(huì)提升；2、當(dāng)銀行各項(xiàng)貸款總數(shù)不變、存款總數(shù)減少時(shí)，存貸款比例指標(biāo)也會(huì)出現(xiàn)較大的變化。值得特別重視的是，雖然我國銀行業(yè)起步早、發(fā)展迅猛，但是與西方發(fā)達(dá)國家相比，在管理經(jīng)驗(yàn)方面還是存在較大的差距。為此在確定銀行流動(dòng)性指標(biāo)時(shí)，也要在結(jié)合我國經(jīng)濟(jì)和銀行業(yè)實(shí)際發(fā)展情況的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)西方發(fā)達(dá)國家的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，增強(qiáng)流動(dòng)性指標(biāo)確定的科學(xué)性和合理性。

2 提高對(duì)盈利性管理的管理力度

近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融體系得到了進(jìn)一步拓展，甚至有了趕超傳統(tǒng)金融行業(yè)的勢(shì)頭。究其原因主要是因?yàn)殂y行在追逐利益的過程中，暴漏了自身的財(cái)務(wù)管理弊端，也讓互聯(lián)網(wǎng)金融的優(yōu)勢(shì)更加顯著。但是在互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展到一定時(shí)期后，其盈利能力開始大不如前，此時(shí)銀行為了維護(hù)自身的盈利性、獲得更多的利潤，就需要積極探索改善措施，增強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)盈利來源的多樣性。與此同時(shí)，銀行還要控制互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)的成本，實(shí)現(xiàn)“開源節(jié)流”。 銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是財(cái)務(wù)部門的責(zé)任，還需要各個(gè)部門的參與和配合，從而將成本控制在最低。可以利用選舉負(fù)責(zé)人的方式，讓其對(duì)銀行互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)成本控制事項(xiàng)進(jìn)行全面掌控，并在出現(xiàn)成本損失事故時(shí)承擔(dān)主要責(zé)任，真正將銀行的成本控制落實(shí)到實(shí)處。

為了使成本控制有章可循、有法可依，銀行還要建立健全相應(yīng)的規(guī)章制度，并學(xué)習(xí)行業(yè)中的優(yōu)秀成本管控經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)自身內(nèi)部控制制度的改革和優(yōu)化，使內(nèi)部控制制度更加符合銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。還可以利用對(duì)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)操作的完善，不斷調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，提高銀行資金的流動(dòng)性。

3 防范互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融是一把“雙刃劍”，它即刺激了經(jīng)濟(jì)發(fā)展，又加大了金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的幾率。就像是P2P業(yè)務(wù)，銀行在進(jìn)行投融資時(shí)雖然已經(jīng)對(duì)其網(wǎng)站進(jìn)行了了解，但是由于我國P2P網(wǎng)站數(shù)量眾多、規(guī)模各異、格局資質(zhì)，使得在工商登記記錄方面存在一定的漏洞，甚至一些居心叵測(cè)之人還利用這一點(diǎn)，自主建立P2P網(wǎng)站進(jìn)行營業(yè)，這不僅加大了互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)，更破壞了互聯(lián)網(wǎng)金融的信譽(yù)，造成了人民群眾的動(dòng)蕩和恐慌，直接威脅到社會(huì)的安定和和諧。其實(shí)歸根結(jié)底，互聯(lián)網(wǎng)金融就是一個(gè)信譽(yù)為先的行業(yè)，只有具備良好的信譽(yù)和口碑，才能最大化的占領(lǐng)市場(chǎng)。為此在銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，也要提高對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行全面考量，維護(hù)自身合法權(quán)益。

4 建立專業(yè)的銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員隊(duì)伍

作為銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要參與者，管理人員的能力和水平對(duì)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量有著極其重要的影響。但是銀行受到傳統(tǒng)財(cái)務(wù)管理理念的影響，忽視了銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員配置的重要性，出現(xiàn)了其他崗位人員擔(dān)任銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的狀況。這使銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理欠缺專業(yè)性，也難以實(shí)現(xiàn)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的有效防控。在互聯(lián)網(wǎng)金融高速發(fā)展的今天，為了對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效規(guī)避，銀行就需要建立專業(yè)的銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員隊(duì)伍，并做好銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培訓(xùn)工作，使其認(rèn)識(shí)到自身工作的重要性，具備扎實(shí)的理論知識(shí)和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，全身心的投入到銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，提高銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

互聯(lián)網(wǎng)金融的到來加快了金融業(yè)發(fā)展的腳步，為了應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的挑戰(zhàn)，銀行需要明確自身財(cái)務(wù)管理的不足，加強(qiáng)自身的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，從而更好利用互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的契機(jī)，突破政策和制度上的束縛，獲取更多的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

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