【摘要】當(dāng)前中小企業(yè)已經(jīng)成為擴大就業(yè)、調(diào)整結(jié)構(gòu)的重要的力量，但長期以來卻面臨著融資困境問題。本文以杭州市為例，首先分析中小企業(yè)民間借貸的發(fā)展現(xiàn)狀及影響，并以上為基礎(chǔ)分析中小企業(yè)民間借貸存在風(fēng)險的原因及改進(jìn)對策，希望能促進(jìn)我國中小企業(yè)的健康發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè);民間借貸;影響因素;金融

1 前言

我國的中小企業(yè)是我國自主創(chuàng)新不可忽視的重要力量，越來越成為我國擴大就業(yè)、繁榮經(jīng)濟、促進(jìn)創(chuàng)新、形成新產(chǎn)業(yè)、調(diào)整結(jié)構(gòu)的重要組成部分，創(chuàng)造了近75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機會，并為GDP貢獻(xiàn)了50%以上的份額。杭州地區(qū)更是我國中小企業(yè)發(fā)展的重要地區(qū)，通過民間借貸拓寬了企業(yè)的融資渠道，指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間的借貸。是我國金融體系的重要補充，中小企業(yè)在發(fā)展過程中急需資金支持，然而通過現(xiàn)有的正規(guī)金融無法滿足融資需求，因而不少企業(yè)選擇民間借貸以緩解自身融資難的問題。如何解決中小企業(yè)的融資問題，完善民間借貸市場，建立一個美麗和平的環(huán)境，進(jìn)而幫助中小企業(yè)繼續(xù)發(fā)展，這與改善我國資本平衡有著很大的關(guān)系，對于中小企業(yè)未來的發(fā)展以及有著重要的觀點和作用。因此，要充分發(fā)揮市場經(jīng)濟中中小企業(yè)公司的作用，幫助中小企業(yè)公司解決融資問題。

2 中小企業(yè)民間借貸發(fā)展現(xiàn)狀及影響因素——以杭州市為例

民間資本在我國的經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)相對活躍，杭州地區(qū)也是發(fā)展較為快速的地區(qū)，呈現(xiàn)出資金拆借規(guī)模化、組織化等特點。進(jìn)入2011年來，央行已連續(xù)6次提高存款準(zhǔn)備金率，銀行上交央行的準(zhǔn)備金率提高，放貸的資金減少，現(xiàn)行的審貸標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格、審貸流程長等造成了杭州地區(qū)中小企業(yè)融資難，對于急需資金的中小企業(yè)來講，難以通過正規(guī)金融機構(gòu)獲得貸款，只好選擇門檻較低的民間借貸。數(shù)據(jù)顯示，杭州市有99%的企業(yè)為中小企業(yè)，而國有銀行的貸款幾乎都流向了大型國有企業(yè)，中小企業(yè)貸款數(shù)量很小。因而，民間借貸由于其利率調(diào)整靈活、趨利性強、借貸手續(xù)簡便、流動快速的特點，吸引眾多企業(yè)的加入。

貸款端因素。為了推動中小企業(yè)的發(fā)展，杭州地方政府對于項目的發(fā)展都提供了極大的便利條件，頒布許多地方法規(guī)大力支持促進(jìn)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。但是，目前該地區(qū)正規(guī)金融機構(gòu)放貸的門檻還是比較高。目前，銀行借貸都要求企業(yè)具有一定的資產(chǎn)抵押、擔(dān)保物品。由于民營企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，廠房、設(shè)備等固定資產(chǎn)難以達(dá)到銀行的要求，因而造成民營企業(yè)難以在短時間內(nèi)獲得貸款，損害了企業(yè)發(fā)展的資金鏈。另一方面，即便民營企業(yè)有擔(dān)保公司的擔(dān)保，由于擔(dān)保公司要求的手續(xù)費一般較高，就算接到了貸款，企業(yè)的生存仍面臨嚴(yán)峻的情況。

存款端因素。隨著物價的上漲，不少杭州居民的銀行存款的利息出現(xiàn)負(fù)收益，當(dāng)前，正常的民間借貸利率在18%以上，普遍短期借貸在60%—72%，最高的已達(dá)到200%。因此，杭州市的居民為了獲取更高收益，選擇投資理財產(chǎn)品和民間放貸，為民間借貸市場提供了資金，導(dǎo)致民間資本急劇膨脹，規(guī)模和波及面迅速擴大。2011年杭州市中小企業(yè)貸款余額7519.57億元，比年初新增823.2億元。至2012年底，民間借貸市場的總體規(guī)模已超過4萬億元，接近1300萬中小企業(yè)融資總額的1/3。問卷調(diào)查顯示，有89%的家庭個人和59.67%的企業(yè)參與了民間借貸，中小企業(yè)有60%左右的企業(yè)參與其中，以民間融資為特征的地下金融市場十分活躍，是當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資的主要方式。

3 杭州市中小企業(yè)民間借貸風(fēng)險存在的原因

3.1市場借貸法律體系不健全

民間借貸存在其特殊性，由于其交易隱蔽，風(fēng)險不易監(jiān)控，也極易導(dǎo)致高利貸、非法集資、暴力催收等問題，嚴(yán)重?fù)p害國家的金融秩序，對整體的社會穩(wěn)定造成不利影響。2011年8月25日，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會印發(fā)《人人貸有關(guān)風(fēng)險提示的通知》指出了七大風(fēng)險和隱患。然而目前我國法律在民間借貸的規(guī)定并沒有給予明確規(guī)定，只是在幾個司法解釋中簡單地進(jìn)行了規(guī)定，且僅僅從民法的角度來看。《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》也沒有對民間借貸作出規(guī)定，對民間借貸的處理也是含糊的，是不明確的?？梢哉f，未來民間金融仍是農(nóng)戶借貸資金的主要來源，但目前法律法規(guī)上尚沒有任何合法地位，這也加大了民間融資行為的金融風(fēng)險和金融欺詐的可能。

3.2企業(yè)借貸風(fēng)險管理存在缺陷

杭州市目前的民間借貸是自發(fā)自愿的，但利率不能超過銀行貸款利率的4倍，超過4倍的部分不受法律保護(hù)。由于長期的經(jīng)濟繁榮和市場的穩(wěn)定，造成市場將長久繁榮的假象，導(dǎo)致部分企業(yè)對借貸管理的方式也過于粗放。調(diào)查顯示，有近80%的中小企業(yè)會計報表不真實，財務(wù)信息嚴(yán)重失實，因而導(dǎo)致企業(yè)的資信等級低，再加上企業(yè)會計人員素質(zhì)參差不齊、監(jiān)管系統(tǒng)不嚴(yán)密，控制制度“救火式”的較多，惡意串通損害企業(yè)權(quán)益，制度缺乏系統(tǒng)性和完整性，轉(zhuǎn)嫁債務(wù)，缺乏完善的不能控制和流程忽視了科學(xué)、長久、有效的管理機制。

3.3借款人收入的波動和道德風(fēng)險

這幾年來，杭州市民間借貸案件所占比重呈逐年上升的趨勢，2008年、2009年、2010年占年度民商案件總數(shù)的三分之一，數(shù)額總量大，交易頻繁。慣性資金需求與資金趨緊的矛盾則會催高資金成本。中小企業(yè)由于受到經(jīng)濟增速回落以及緊縮性財政政策的影響，資金短缺、融資困難的現(xiàn)象十分突出，再加上受人民幣升值等原因的影響，出現(xiàn)了工廠倒閉潮，人員失業(yè)?；蛘哂捎趲齑娣e壓占用了大量資金，導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂，無力償還貸款，這無形中加大的民間借貸的風(fēng)險。在證據(jù)上擅自涂改、添附，如借條未寫明借期、利息，在出具新借條時未回收舊借條，存在僥幸心理，還有部分借款企業(yè)期待通過高收益來彌補高利息的貸款，但高利率導(dǎo)致還錢困難。有債務(wù)人無法償還時，則采取虛假民間借貸的法律外觀，借虛假的民間借貸關(guān)系，試圖訴訟轉(zhuǎn)移財產(chǎn)。

4 關(guān)于中小企業(yè)民間借貸改進(jìn)的對策

4.1完善法律制度環(huán)境，幫助企業(yè)從正規(guī)渠道融資

要使民間借貸市場健康發(fā)展，法律是保障。只有完善法律制度，才能使監(jiān)管有法可依，對違法操作才可以進(jìn)行相應(yīng)的處理。同時監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)該加大監(jiān)管力度，嚴(yán)格執(zhí)法，嚴(yán)打違法金融操作，規(guī)范金融市場。另外，應(yīng)適當(dāng)、適度推進(jìn)金融體制改革，為我國制度改革提供良好外部環(huán)境。努力打造一批具有強大實力的信用評級機構(gòu)和征信機構(gòu)，為中小企業(yè)提供良好的發(fā)展條件，促進(jìn)信用體系的建設(shè)。通過互聯(lián)網(wǎng)擴展企業(yè)市場機會，降低企業(yè)成本。政府要引導(dǎo)規(guī)劃層面，相關(guān)部門在給予中小企業(yè)一定自主性的同時，也要適度加以牽制，堅持政府與企業(yè)及相關(guān)組織合作監(jiān)管的方式，以達(dá)到有效的監(jiān)管與促進(jìn)作用。另外政府加快中小企業(yè)融資建設(shè)，提高企業(yè)融資渠道的多樣化和便利性，增加企業(yè)的市場競爭力。

4.2強化財務(wù)管理的理念，完善企業(yè)風(fēng)險管理

企業(yè)要完善風(fēng)險管理體制首先就是要建立完善的風(fēng)險評估管理體系，應(yīng)該涵蓋所有的風(fēng)險類型和所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，既要評估信用風(fēng)險，也要加強對市場風(fēng)險的識別和評估，應(yīng)盡量避免主觀判斷的成分，逐步引入定量分析以及線性分析的方法。以正確的姿態(tài)學(xué)習(xí)、借鑒國外先進(jìn)的風(fēng)險評估機制和方法技術(shù)，結(jié)合自身的特點，建立風(fēng)險評估模型以及科學(xué)的內(nèi)部評估方法。平衡好企業(yè)的業(yè)務(wù)需求、人員素質(zhì)、投資能力以及技術(shù)市場狀況等諸多因素的關(guān)系，警惕“套路貸”，尤其應(yīng)該留意變相高利、預(yù)扣利息、借款協(xié)議未注明借款人等情況，簽訂借款協(xié)議時要求留存副本，還款時出具收條或代收憑證，進(jìn)行科學(xué)、合理的投入與管理，同時還應(yīng)充分運用現(xiàn)代信息技術(shù)建立風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，為風(fēng)險評估提供數(shù)據(jù)支持。

4.3加強監(jiān)控市場風(fēng)險，合理引導(dǎo)規(guī)范民間借貸

中小企業(yè)民間借貸是市場運營中不可忽視的環(huán)節(jié)，必須加強對借貸市場風(fēng)險的監(jiān)視。中小企業(yè)的發(fā)展可以直接或間接影響大量上下游相關(guān)企業(yè)的生死存亡。政府部門要嚴(yán)密監(jiān)視行業(yè)的動態(tài)，及時調(diào)整對行業(yè)及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的信用評級以及信貸量。同時加強對已經(jīng)發(fā)放貸款的行業(yè)的風(fēng)險監(jiān)控，密切關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營情況，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險以及潛在風(fēng)險。加強對企業(yè)經(jīng)營狀況及發(fā)展前景的分析，加強企業(yè)違約、破產(chǎn)的預(yù)測和預(yù)報工作，盡量是減少損失。同時還可以運用資產(chǎn)組合，在頻繁往來中，當(dāng)事人有時會疏于監(jiān)管，形成簽字或蓋章的空白紙張，則會產(chǎn)生巨大的法律風(fēng)險，陷于不利境地，應(yīng)妥善管理公章，避免空白紙張的問題，防止他人添加內(nèi)容。綜合考慮經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)前景、未來發(fā)展趨勢等多方因素，降低和分散風(fēng)險。

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作者簡介：

沈婷（1993-），女，漢族，浙江杭州人，本科，中國郵政儲蓄銀行杭州市分行，研究方向：金融學(xué)。