徐建平 金禹辰

摘要：解決小微企業(yè)融資難是當(dāng)下監(jiān)管層重視的問題。中小商業(yè)銀行在這方面進(jìn)行了有益的探索。本文總結(jié)了目前小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)做得較好的三家中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行? 小微企業(yè)? 風(fēng)險(xiǎn)控制措施

隨著小微企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)的出臺(tái)，監(jiān)管層面對(duì)滿足小型和微型企業(yè)貸款需求日益重視。社會(huì)輿論面談的更多的是中小企業(yè)融資難，但是就實(shí)際操作層面來說，真正融資難的是小型和微型企業(yè)，特別是缺少有效抵押物的小微型企業(yè)。

中小商業(yè)銀行往往與地方政府關(guān)系緊密，同時(shí)具有較為靈活的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)制。相比起大型商業(yè)銀行，中小商業(yè)銀行在支持在地小微企業(yè)方面具有獨(dú)特的比較優(yōu)勢(shì)。在實(shí)踐層面中小商業(yè)銀行也進(jìn)行了有益的探索，目前競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)主要集中在效率（即如何簡(jiǎn)化流程）和風(fēng)險(xiǎn)控制手段上。本文主要梳理了目前小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)做得較好的三家中小銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。

一、MT商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管控“九字訣”

實(shí)行“看品行、算實(shí)賬、同商量”的風(fēng)險(xiǎn)控制方法。

（一）看品行

MT銀行認(rèn)為，小企業(yè)主的個(gè)人品行對(duì)企業(yè)發(fā)展和貸款風(fēng)險(xiǎn)影響很大。因此，在貸款服務(wù)中他們更注重分析判斷借款人的個(gè)人品行，通過各種渠道，對(duì)借款人品行“知根知底”，及時(shí)充分地掌握非財(cái)務(wù)信息。客戶經(jīng)理往往首先會(huì)觀察客戶的個(gè)人愛好，是否有賭博行為，通過一言一行看客戶是不是做事的人。

（二）算實(shí)賬

小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度一般不健全，微小企業(yè)沒有財(cái)務(wù)報(bào)表。為了真實(shí)了解小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，MT銀行不唯會(huì)計(jì)報(bào)表，而是與小企業(yè)算實(shí)賬，做到“一查三看”。一查，即查征信;“三看”，即一看“三費(fèi)”，水費(fèi)、電費(fèi)、稅費(fèi);二看臺(tái)賬，存貨進(jìn)出、應(yīng)收賬款等臺(tái)賬;三看流量，資金結(jié)算情況。比如會(huì)在面攤上數(shù)一天賣多少碗面條，在工廠里算做塑料衣架每年能掙多少錢，從而測(cè)算客戶貸款需求是否合理。

（三）同商量

一般情況下，小企業(yè)屬于弱勢(shì)群體。MT銀行把小企業(yè)主當(dāng)作自己的衣食父母，針對(duì)每一位客戶設(shè)計(jì)個(gè)性化的融資方案。對(duì)臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難，但經(jīng)營(yíng)尚好、有還貸意愿的企業(yè)，做到與企業(yè)協(xié)商解決資金問題、制訂風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案，或以資產(chǎn)債務(wù)重組等形式讓企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，做到不抽貸、不壓貸，努力營(yíng)造“小企業(yè)之家”的親情氛圍。

二、C商業(yè)銀行地緣信貸及“三查三看、兩人四眼”定貸法

在C銀行內(nèi)部，被國(guó)人重視的“關(guān)系”也列為考量信貸融資的一個(gè)非常重要的指標(biāo)。C銀行針對(duì)市場(chǎng)需求開發(fā)了有針對(duì)性的信貸產(chǎn)品，并且根據(jù)‘地緣信貸地緣親、人頭熟的優(yōu)勢(shì)，探索出了‘三看三查、兩人四眼定貸法，并在信貸審批時(shí)貫徹一個(gè)‘快字。

所謂三看，就是看生活、看生產(chǎn)、看生意;三查是查走款、查欠款、查罰款;兩人四眼則是指貸款風(fēng)險(xiǎn)管理人員與客戶經(jīng)理同時(shí)開展盡職調(diào)查，風(fēng)險(xiǎn)管理員提前介入，兩人四只眼睛看管，確保調(diào)查合規(guī)安全。

三、Z銀行小微企業(yè)授信標(biāo)準(zhǔn)化流程

Z銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查主要包括三個(gè)流程：客戶經(jīng)理首次調(diào)查、初步資料分析、客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理實(shí)地調(diào)查。

（一）客戶經(jīng)理首次調(diào)查

客戶經(jīng)理首次調(diào)查包括首次面談?wù){(diào)查和客戶經(jīng)理實(shí)地調(diào)查，二者可以分別進(jìn)行，也可以合并進(jìn)行。

1.首次面談?wù){(diào)查主要側(cè)重于了解客戶人品和對(duì)所經(jīng)營(yíng)行業(yè)的了解程度以及貸款用途。可采用的方式主要有：一是看外表，即觀察申請(qǐng)人穿戴和出行。一般而言，專注生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的小微企業(yè)主在著裝上不會(huì)比較高調(diào)，由于需要經(jīng)常出入生產(chǎn)車間，在衣著上比較隨意，甚至比較“土”，其自駕車一般為中級(jí)轎車，而對(duì)于穿著奢侈、奇行怪異、出行豪車的申請(qǐng)人，要多一個(gè)心眼，了解其是否真正參與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。二是聽談吐，即注意觀察和傾聽申請(qǐng)人的表達(dá)方式。一般而言，高度參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)主往往會(huì)側(cè)重于與企業(yè)相關(guān)的話題，如今年的訂單情況、市場(chǎng)上融資的利率、相關(guān)行業(yè)或同行的經(jīng)營(yíng)情況、抱怨稅收高和限電措施等。對(duì)于交談中基本沒有涉及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)或有意回避描述企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)細(xì)節(jié)，炫耀自己某些奢侈生活場(chǎng)景并表現(xiàn)的不以為然，對(duì)高利貸、賭、黑、黃、傳銷等違法行為的細(xì)節(jié)表現(xiàn)出比較了解的申請(qǐng)人，應(yīng)通過事后側(cè)面了解等方式進(jìn)一步判斷其是否真正參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)、是否存在高利貸融資、是否有參與非法活動(dòng)等情況。三是問經(jīng)歷。即了解申請(qǐng)人從事該行業(yè)的歷史、是否在同一行業(yè)有較長(zhǎng)時(shí)間的連續(xù)經(jīng)歷、貸款主要用途等。對(duì)于多次更換主業(yè)或者頻繁更換企業(yè)名稱的申請(qǐng)人，應(yīng)通過正面和側(cè)面渠道了解其變更的原因;了解申請(qǐng)人對(duì)該行業(yè)及上下游行業(yè)的理解程度，可以通過類似“我對(duì)這個(gè)行業(yè)不了解，能不能給我介紹一下你們的生產(chǎn)模式以及供應(yīng)商與客戶的情況”、“原材料漲價(jià)對(duì)你們有什么影響”、“你們的盈利模式是怎樣的”等開放性的問題引導(dǎo)申請(qǐng)人盡可能多說。

2.客戶經(jīng)理實(shí)地調(diào)查。在與申請(qǐng)人進(jìn)行首次面談后，客戶經(jīng)理應(yīng)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容包括：（1）生產(chǎn)場(chǎng)所面積是否與其貸款申請(qǐng)額度相匹配。對(duì)于流動(dòng)資金貸款，制造業(yè)小微企業(yè)如鍛造、汽摩配、印刷等行業(yè)由于單個(gè)設(shè)備體積較大以及機(jī)器必須達(dá)到一定數(shù)量才能保持產(chǎn)能和盈利等原因，其廠房面積與資產(chǎn)總額、銷售總額、融資額度呈正比關(guān)系。對(duì)于生產(chǎn)場(chǎng)所面積明顯不支持其銷售收入和貸款需求的，需要證明其合理性。對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，可以通過貸款需求與申請(qǐng)人口述的固定資產(chǎn)購置計(jì)劃進(jìn)行匹配，另外對(duì)于貸款用于購置廠房的，還要了解是否有潛在交易對(duì)手，并可通過與交易對(duì)手聯(lián)系、通過第三方了解等方式了解借款人購買意向的真實(shí)性。（2）抵押物是否存在風(fēng)險(xiǎn)。抵押物風(fēng)險(xiǎn)主要包括抵押物權(quán)利瑕疵風(fēng)險(xiǎn)、抵押物處置的法律風(fēng)險(xiǎn)、抵押物的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，另外，評(píng)判抵押物風(fēng)險(xiǎn)時(shí)還必須參考當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門通行做法和司法機(jī)關(guān)判例抵押物權(quán)利瑕疵風(fēng)險(xiǎn)主要有：一是權(quán)證不全，完整的房地產(chǎn)權(quán)利證書是由土地使用證、房屋所有權(quán)證構(gòu)成。由于土地權(quán)利的不確定性，銀行在行使抵押權(quán)時(shí)也存在一定的不確定性;二是集體土地上建設(shè)的房屋。這種情況需要區(qū)別對(duì)待，在部分經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，房地產(chǎn)抵押登記機(jī)關(guān)可以辦理抵押登記，但因國(guó)家對(duì)集體土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓進(jìn)行限制，銀行在處置集體土地上所建房屋時(shí)，將面臨更多障礙，即便能夠處置也要付出高昂的成本，需要審慎接受。抵押物處置的法律風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)于提供個(gè)人住房抵押的，《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押、凍結(jié)財(cái)產(chǎn)的規(guī)定》中對(duì)于對(duì)被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬生活所必需的居住房屋可以查封，但不得拍賣、變賣或抵債的規(guī)定以及人民法院根據(jù)申請(qǐng)執(zhí)行人的申請(qǐng)，在保障被執(zhí)行人及其所撫養(yǎng)家屬最低生活標(biāo)準(zhǔn)所必需的居住房屋和普通生活必需品后，才可以執(zhí)行的規(guī)定為銀行行使抵押權(quán)設(shè)定了前置性義務(wù)，使銀行處置抵押物時(shí)面臨眾多不確定因素：一是沒有明確“生活必需的居住房屋”的判斷標(biāo)準(zhǔn);二是沒有明確在被執(zhí)行人收入水平超過當(dāng)?shù)刈畹蜕畋Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)的情況下，是否能對(duì)抵押房屋予以執(zhí)行;三是沒有明確被執(zhí)行人存在主觀惡意時(shí)，能否對(duì)抵押房屋予與執(zhí)行;四是沒有明確抵押權(quán)人提供“必需的居住房屋”的時(shí)間限制。因此，在執(zhí)行時(shí)法官的主觀判斷可能左右實(shí)際執(zhí)行效果。存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的抵押物通常表現(xiàn)為：一是劃撥方式取得土地使用權(quán)的房產(chǎn)，由于土地變更程序繁瑣會(huì)拉長(zhǎng)變現(xiàn)時(shí)間;二是非住宅或位置不佳，年代較久的住宅，快速變現(xiàn)價(jià)值與抵押價(jià)值差異可能比較大;三是大型商場(chǎng)，獨(dú)立使用性、整體分割性差;四是非工業(yè)園區(qū)內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)廠房，配套設(shè)施、道路通達(dá)狀況及產(chǎn)業(yè)聚集度較差;五是實(shí)際用途與證載用途不符的房地產(chǎn);六是已出租抵押物，租賃人不愿意放棄優(yōu)先承租權(quán)。（3）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況是否正常。通?？梢詮囊韵聨讉€(gè)方面觀察，客戶經(jīng)理可以根據(jù)實(shí)際情況組合使用：一是機(jī)器設(shè)備閑置率：不同行業(yè)的忙季和閑季存在差異，需要結(jié)合企業(yè)所在行業(yè)進(jìn)行判斷，但一般而言，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常的企業(yè)很少出現(xiàn)大規(guī)模機(jī)器閑置情況。二是生產(chǎn)場(chǎng)所布置：良好的現(xiàn)場(chǎng)管理是一個(gè)優(yōu)秀企業(yè)潛在表現(xiàn)出來的特征，通常這種企業(yè)會(huì)明確劃分生產(chǎn)區(qū)、倉庫區(qū)和辦公區(qū)等功能分區(qū)，并張貼相關(guān)規(guī)章制度、流水線各環(huán)節(jié)名稱、員工生產(chǎn)進(jìn)度、安全生產(chǎn)提示、廢料歸集提示等。三是員工生產(chǎn)狀態(tài)：主要是上班的員工是否處于忙碌的生產(chǎn)狀態(tài)，上班的員工占總員工人數(shù)的比例，有些企業(yè)會(huì)以員工吃飯去了、拉閘限電、利用峰谷電差別晚上開工等原因來解釋現(xiàn)場(chǎng)工人極少的情況，客戶經(jīng)理可選擇合適的時(shí)間進(jìn)行驗(yàn)證。四是訂單和出入庫單：通過訂單數(shù)量和原料、產(chǎn)成品的出入庫記錄了解企業(yè)生產(chǎn)情況。五是水電費(fèi)單：不同的企業(yè)水電耗費(fèi)不同，比如汽摩配、鍛造等行業(yè)用水很少，能耗基本都是電力，水電費(fèi)單主要看近三個(gè)月或半年來的變化，是否有突然降低情況，另外，可以通過大型設(shè)備的功率來推算一下進(jìn)行驗(yàn)證。此外，有的企業(yè)借用其他企業(yè)電力賬號(hào)繳費(fèi)，可以通過企業(yè)或其個(gè)人的結(jié)算賬戶往來款進(jìn)行驗(yàn)證。六是員工訪談：如果有機(jī)會(huì)，在避開企業(yè)負(fù)責(zé)人的情況下與普通員工交流，了解企業(yè)主個(gè)人品行、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、員工對(duì)企業(yè)的看法等。