基于區(qū)塊鏈的商業(yè)銀行票據(jù)管理方法分析

符庭彬

摘 要：票據(jù)，主要是指商品與貨幣流通時(shí)產(chǎn)生的債券、債務(wù)在發(fā)生、轉(zhuǎn)移、償付過程中采用的一種信用工具，是當(dāng)前交易中的主要結(jié)算工具之一，是企業(yè)短期融資的主要方式。票據(jù)管理的質(zhì)量直接影響著企業(yè)健康發(fā)展，一旦票據(jù)管理出現(xiàn)問題，極易給企業(yè)帶來重大損失，甚至導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。然而，在商業(yè)銀行票據(jù)實(shí)際管理中，仍存在諸多問題。對(duì)此，文章著重探討以區(qū)塊鏈對(duì)商業(yè)銀行票據(jù)進(jìn)行管理，從而有效防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：區(qū)塊鏈? 商業(yè)銀行? 票據(jù)管理

中圖分類號(hào)：F830.49 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2020）01（b）--02

比特幣的誕生，為貨幣核心地位帶來較強(qiáng)沖擊，區(qū)塊鏈技術(shù)的出現(xiàn)，更是對(duì)信用機(jī)制帶來挑戰(zhàn)。因?yàn)?，區(qū)塊鏈技術(shù)擁有重構(gòu)信用、透明化、難以篡改、中心化等優(yōu)勢(shì)，因此，在商業(yè)銀行票據(jù)管理中，區(qū)塊鏈的有效應(yīng)用，不僅對(duì)票據(jù)管理模式進(jìn)行優(yōu)化，還有效控制了各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的生成，對(duì)相關(guān)市場(chǎng)、機(jī)構(gòu)帶來較大影響。下文對(duì)區(qū)塊鏈在票據(jù)管理中的應(yīng)用展開探討。

1 區(qū)塊鏈的簡單概述

區(qū)塊鏈，作為比特幣的一個(gè)重要概念，去中心化數(shù)據(jù)庫是其本質(zhì)，作為比特幣底層技術(shù)，區(qū)塊鏈主要是一串使用密碼學(xué)方法關(guān)聯(lián)所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)塊，在每個(gè)數(shù)據(jù)塊內(nèi)，含有一批次比特幣網(wǎng)絡(luò)交易消息，以便對(duì)信息有效性進(jìn)行驗(yàn)證并生成下一區(qū)塊。狹義上，區(qū)塊鏈主要是指依照時(shí)間表順序，以順序相連方式將數(shù)據(jù)區(qū)塊連接起來，通過密碼學(xué)方式保障分布式賬本不被篡改、不被偽造，該種鏈?zhǔn)綌?shù)據(jù)結(jié)構(gòu)即為區(qū)塊鏈。廣義上，區(qū)塊鏈主要是指通過塊鏈?zhǔn)降臄?shù)據(jù)結(jié)構(gòu)，驗(yàn)證數(shù)據(jù)、存儲(chǔ)數(shù)據(jù)，通過分布式的節(jié)點(diǎn)共識(shí)算法，生成數(shù)據(jù)、更新數(shù)據(jù)，利用密碼學(xué)保障數(shù)據(jù)傳輸安全、訪問安全，利用自動(dòng)化腳本代碼所構(gòu)成的職能合約對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行編程、操作，這種全新的以分布式為基礎(chǔ)的結(jié)構(gòu)和計(jì)算方式為區(qū)塊鏈[1]。

通常，區(qū)塊鏈主要包含以下幾個(gè)層面。一，數(shù)據(jù)層，主要是指底層數(shù)據(jù)封裝的區(qū)塊，區(qū)塊中應(yīng)用了數(shù)據(jù)加密技術(shù)、時(shí)間戳技術(shù)。二，網(wǎng)絡(luò)層，其中包含有分布式組網(wǎng)、數(shù)據(jù)驗(yàn)證以及數(shù)據(jù)傳播等機(jī)制;三，共識(shí)層，該層面封裝了網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)各類共識(shí)算法;四，激勵(lì)層，該層面將經(jīng)濟(jì)因素收集至區(qū)塊鏈技術(shù)內(nèi)，主要包含有經(jīng)濟(jì)激勵(lì)發(fā)行與分配機(jī)制;五，合約層，其中封裝著各類腳本與算法，以及智能合約，是區(qū)塊鏈的基礎(chǔ)，具有編程特點(diǎn);六，應(yīng)用層，其中封裝著區(qū)塊鏈各類應(yīng)用情境、案例等。

2 區(qū)塊鏈的應(yīng)用特點(diǎn)

在商業(yè)銀行的票據(jù)管理中，區(qū)塊鏈具有多種特征，其有效應(yīng)用，票據(jù)管理得以優(yōu)化，票據(jù)管理的水平明顯提升，帶動(dòng)了我國金融行業(yè)進(jìn)一步發(fā)展。對(duì)此，下文簡述了區(qū)塊鏈的應(yīng)用特點(diǎn)。

2.1 去中心化特點(diǎn)

以傳統(tǒng)銀行的支付為例，在用戶跨行轉(zhuǎn)賬時(shí)，付款人的申請(qǐng)信息會(huì)被傳遞至開戶銀行的核心服務(wù)器，銀行總部接收到申請(qǐng)信息，會(huì)將轉(zhuǎn)賬申請(qǐng)發(fā)送到中央銀行，由中央銀行變更開戶行和接收行的賬務(wù)信息，并將轉(zhuǎn)賬信息發(fā)至接收行的核心服務(wù)器，接收行的總部等級(jí)、劃撥資金，收款人接收信息。由整個(gè)流程來看，中央銀行作為交易中心，此種交易模式為中心化交易模式。區(qū)塊鏈的應(yīng)用，其去中心化特點(diǎn)，使所有節(jié)點(diǎn)都能記賬，每個(gè)節(jié)點(diǎn)都能直接進(jìn)行交互，所有節(jié)點(diǎn)都能夠在加密區(qū)塊進(jìn)行存儲(chǔ)，極大簡化了交易形式。如此，在對(duì)商業(yè)銀行的票據(jù)管理中，去中心化特點(diǎn)，直接簡化了中間多種步驟，票據(jù)明顯減少，管理難度被簡化，管理水平明顯提升。

2.2 去信任化特點(diǎn)

在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行交易中，對(duì)信任的要求較高，在交易方提交信息時(shí)，大多需要中央節(jié)點(diǎn)匹配驗(yàn)證，方可進(jìn)行下步操作，該種模式的交易，很難去中心化，因?yàn)?，一旦失去第三方保障，極易為整個(gè)交易帶來風(fēng)險(xiǎn)，為商業(yè)銀行發(fā)展經(jīng)營帶來阻礙。然而，區(qū)塊鏈的應(yīng)用，并不需要交易雙方相互信任，只需要參與方對(duì)算法認(rèn)可，即算建立互信關(guān)系，即可保障交易的順利完成。區(qū)塊鏈技術(shù)，利用數(shù)學(xué)方式為參與交易的雙方建立了信任關(guān)系，對(duì)于交易后的票據(jù)管理，不僅保障了管理的順利進(jìn)行，還提高了票據(jù)管理的效率。

2.3 不可偽造、不可篡改特點(diǎn)

區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用中，其時(shí)間戳設(shè)計(jì)以及分布式賬本構(gòu)造，保障了鏈上交易的不可偽造與篡改、時(shí)間戳的存在，保障了系統(tǒng)的時(shí)間序列，每當(dāng)一個(gè)時(shí)間段內(nèi)的數(shù)據(jù)與代碼被打包成區(qū)塊，系統(tǒng)便隨機(jī)散列，生成時(shí)間戳字串，并將其全網(wǎng)廣播，在下一區(qū)塊，將再次生成不同的時(shí)間戳字串，并將前一區(qū)塊的字串包含其中，以此形成公開的時(shí)間序列鏈條，使得數(shù)據(jù)不可偽造與篡改[2]。如此，在票據(jù)管理中，區(qū)塊鏈的應(yīng)用，有效保障了票據(jù)的真實(shí)、有效與全面，降低了票據(jù)管理的風(fēng)險(xiǎn)。

3 基于區(qū)塊鏈的商業(yè)銀行票據(jù)管理的優(yōu)化方法

3.1 傳統(tǒng)電子票據(jù)轉(zhuǎn)為數(shù)字票據(jù)

在商業(yè)銀行票據(jù)管理中，傳統(tǒng)的票據(jù)多為紙質(zhì)票據(jù)或者電子票據(jù)，紙質(zhì)票據(jù)極易遺失、破損，電子票據(jù)僅是將票據(jù)電子化，其他業(yè)務(wù)流程未變，管理難度較大。而區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，形成了一種全新票據(jù)，即數(shù)字票據(jù)。其主要是在計(jì)算機(jī)、通信技術(shù)的基礎(chǔ)上生成的，與傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)、電子票據(jù)存在本質(zhì)上的區(qū)別。具體來講，在商業(yè)銀行的票據(jù)管理中，區(qū)塊鏈技術(shù)下，擁有以下優(yōu)勢(shì)：其一，極大降低了票據(jù)管理的操作風(fēng)險(xiǎn)、篡改風(fēng)險(xiǎn)以及受損風(fēng)險(xiǎn)。在數(shù)字票據(jù)進(jìn)行交易時(shí)，所有數(shù)據(jù)都將被記錄并驗(yàn)證，交易最終數(shù)據(jù)存于各個(gè)參與人的服務(wù)器內(nèi)，在區(qū)塊鏈技術(shù)下，加密算法的應(yīng)用，票據(jù)交易并不會(huì)因操作問題、服務(wù)器崩潰、數(shù)據(jù)篡改等問題影響數(shù)據(jù)庫完整與安全，數(shù)據(jù)仍能夠正常存儲(chǔ)，交易能夠正常更新。其二，區(qū)塊鏈的應(yīng)用，信任問題被解決，中介被去除，信用風(fēng)險(xiǎn)、審核成本、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等降低，并且，在進(jìn)行數(shù)字票據(jù)交易時(shí)，并不需要銀行授信審核部門對(duì)交易對(duì)手實(shí)地調(diào)查，提高了交易的便利性，在數(shù)字票據(jù)管理中，管理效率明顯提升。其三，在價(jià)值交換階段，區(qū)塊鏈的應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)了全過程追蹤與查詢，如此，在票據(jù)管理中，能夠?qū)ζ睋?jù)權(quán)利產(chǎn)生、轉(zhuǎn)讓全過程進(jìn)行追溯，為票據(jù)的管理提供了堅(jiān)實(shí)的數(shù)據(jù)支撐。

3.2 優(yōu)化業(yè)務(wù)處理流程

在票據(jù)交易過程中，承兌、托收、流轉(zhuǎn)作為核心環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)較高，是審計(jì)工作的核心。在票據(jù)管理中，為提高管理質(zhì)量與效率，應(yīng)積極應(yīng)用區(qū)域鏈技術(shù)，對(duì)三種業(yè)務(wù)的處理流程進(jìn)行優(yōu)化，以此實(shí)現(xiàn)票據(jù)管理的優(yōu)化。在票據(jù)承兌階段，數(shù)字票據(jù)的管理優(yōu)化可分為三部分：其一，出票流程的非中心化;其二，數(shù)據(jù)記錄的不可篡改，便利了票據(jù)流轉(zhuǎn);其三，數(shù)據(jù)的安全性明顯增高，實(shí)現(xiàn)了數(shù)據(jù)的全過程監(jiān)控。在票據(jù)流轉(zhuǎn)過程中，依照票據(jù)流轉(zhuǎn)的一系列業(yè)務(wù)，針對(duì)性制定算法，以此完成票據(jù)流轉(zhuǎn)，減少人為干預(yù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。并且，票據(jù)流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的優(yōu)化，信息流轉(zhuǎn)不再以中央銀行為主，降低了人為操作帶來的風(fēng)險(xiǎn)，操作流程的自動(dòng)化，提高了票據(jù)流轉(zhuǎn)的效率與質(zhì)量，時(shí)間戳的存在，為票據(jù)管理提供了信息追溯功能，保障了票據(jù)管理的有據(jù)可依。在票據(jù)托收環(huán)節(jié)中，區(qū)塊鏈的應(yīng)用，可直接將票據(jù)到期時(shí)間、票據(jù)承兌行、票據(jù)的承兌金額以及收款行等在簽發(fā)過程與流轉(zhuǎn)階段寫入算法內(nèi)，票據(jù)到期，持票人自動(dòng)發(fā)出托收申請(qǐng)，第三方進(jìn)行信息記錄，生成數(shù)據(jù)區(qū)塊，即可完成托收。區(qū)塊鏈的應(yīng)用，數(shù)據(jù)票據(jù)托收得到優(yōu)化，托收、資金清算實(shí)現(xiàn)了自動(dòng)化，避免票據(jù)逾期的同時(shí)，提高了銀行對(duì)資金流向的控制，有效避免了票據(jù)管理中的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)[3]。

3.3 加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制

在傳統(tǒng)的票據(jù)業(yè)務(wù)管理中，常見風(fēng)險(xiǎn)主要包括操作、信用、法律等操作方面的風(fēng)險(xiǎn)，以及市場(chǎng)、信用、規(guī)模效益、流動(dòng)性等經(jīng)營決策方面的風(fēng)險(xiǎn)。而區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，提高了票據(jù)管理的內(nèi)部控制水平，票據(jù)管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。具體來講，在商業(yè)銀行的票據(jù)管理中，區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用中，在票據(jù)業(yè)務(wù)的授權(quán)控制、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的控制、業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性等方面發(fā)揮了關(guān)鍵作用。在票據(jù)的授權(quán)控制方面，銀行總部對(duì)下述分支的管理權(quán)限、經(jīng)營范圍進(jìn)行授權(quán)，以此避免分支機(jī)構(gòu)因經(jīng)營范圍較大而與自身能力不符，以此保障票據(jù)交易的各個(gè)環(huán)節(jié)中，崗位職責(zé)明確，保障票據(jù)管理的有效落實(shí)。在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)控制中，票據(jù)業(yè)務(wù)利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)處理，保障了業(yè)務(wù)操作的規(guī)范化，提高了授權(quán)控制、票據(jù)管控、交易信息管控的質(zhì)量，推動(dòng)了內(nèi)部控制的全面落實(shí)。業(yè)務(wù)操作的規(guī)范性，提高了票據(jù)業(yè)務(wù)人員對(duì)自身崗位、自身職責(zé)的掌握，有效降低票據(jù)業(yè)務(wù)的管理風(fēng)險(xiǎn)。

4 基于區(qū)塊鏈的商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制

4.1 有效解決商業(yè)銀行交易的風(fēng)險(xiǎn)

在商業(yè)銀行票據(jù)管理過程中，區(qū)塊鏈的應(yīng)用，可將每個(gè)參與交易的人看作一個(gè)節(jié)點(diǎn)，任何節(jié)點(diǎn)發(fā)生交易，交易信息都會(huì)傳遞到區(qū)塊網(wǎng)絡(luò)每個(gè)節(jié)點(diǎn)?？梢哉f，在區(qū)塊鏈中，所有節(jié)點(diǎn)內(nèi)都存留有所有交易信息，通過對(duì)不同節(jié)點(diǎn)中的賬戶信息進(jìn)行驗(yàn)證，有效保障賬戶信息的真實(shí)性與全面性，為承兌匯票票據(jù)的管理提供堅(jiān)實(shí)支撐。因?yàn)?，區(qū)域鏈技術(shù)的應(yīng)用，所有票據(jù)信息都不可篡改、安全且透明，若人們展開虛假交易，節(jié)點(diǎn)信息將無法與其他節(jié)點(diǎn)保持一致，虛假貿(mào)易被有效控制，在承兌匯票票據(jù)時(shí)，有效規(guī)避了該階段的風(fēng)險(xiǎn)，為票據(jù)管理的質(zhì)量奠定了基礎(chǔ)。

4.2 有效規(guī)避了票據(jù)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)

區(qū)塊鏈作為一種去中心協(xié)議，區(qū)塊中的信息并不能被隨意更改、偽造，因而，在建立信用模式時(shí)，并不需要信任積累。具體來講，可將區(qū)塊鏈看作賬本，在人們參與交易時(shí)，相關(guān)信息會(huì)直接被記錄進(jìn)各個(gè)節(jié)點(diǎn)中，在節(jié)點(diǎn)之間對(duì)比中，保障了節(jié)點(diǎn)內(nèi)信息的準(zhǔn)確性，使參與交易的人們達(dá)成共識(shí)，不需要借助第三方即可完成交易，在票據(jù)業(yè)務(wù)開展過程中，若存在虛假交易，通過節(jié)點(diǎn)信息的對(duì)比，可被直接發(fā)現(xiàn)，信用風(fēng)險(xiǎn)直接被規(guī)避。

實(shí)際上，與傳統(tǒng)技術(shù)相比，區(qū)塊鏈技術(shù)的最大優(yōu)勢(shì)在于去中心化，利用共識(shí)數(shù)學(xué)算法，建立信任網(wǎng)絡(luò)，以便參與人直接交易。當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)對(duì)于中心服務(wù)器的依賴仍然較強(qiáng)，而區(qū)塊鏈技術(shù)的存在，擺脫了該種依賴性，數(shù)據(jù)區(qū)塊使得數(shù)據(jù)信息展現(xiàn)在區(qū)塊鏈網(wǎng)絡(luò)，區(qū)塊鏈中的所有用戶都能隨時(shí)訪問信息，有效解決了網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)的信任問題。票據(jù)具有交易、清算、支付、信用等多種金融屬性，參與方非常多，業(yè)務(wù)場(chǎng)景復(fù)雜，因此，票據(jù)管理是區(qū)塊鏈一個(gè)良好應(yīng)用情境，利用區(qū)塊鏈的特點(diǎn)，有效解決了票據(jù)管理中的各類風(fēng)險(xiǎn)，帶動(dòng)了金融行業(yè)的發(fā)展與壯大[4]。

5 結(jié)語

總而言之，在金融行業(yè)發(fā)展中，商業(yè)銀行票據(jù)管理非常關(guān)鍵。因?yàn)?，金融的發(fā)展離不開交易，而有交易就有票據(jù)生成。在商業(yè)銀行內(nèi)的資金流轉(zhuǎn)中，票據(jù)管理的水平對(duì)其有直接影響。為提高票據(jù)管理水平，積極引進(jìn)區(qū)塊鏈技術(shù)，優(yōu)化票據(jù)形式與票據(jù)業(yè)務(wù)的處理流程，加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，全面發(fā)揮票據(jù)管理的作用，有效降低各類風(fēng)險(xiǎn)。

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