謝叔平

【摘? 要】小微企業(yè)在創(chuàng)造就業(yè)機會、維護社會穩(wěn)定以及活躍市場經(jīng)濟等方面都有著巨大的作用，但是由于其自身經(jīng)營規(guī)模小，自有資產(chǎn)少，抗風險能力差等原因，很難通過銀行等金融機構(gòu)獲得有效貸款。本文通過分析小微企業(yè)融資難的原因，提出相應的解決對策，以期實現(xiàn)小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè);融資難;原因;對策

1.小微企業(yè)融資難的原因

1.1企業(yè)方面

（1）未建立完善的現(xiàn)代企業(yè)制度。小微企業(yè)在發(fā)展過程中，因其自身發(fā)展規(guī)模有限，基礎(chǔ)薄弱，加之抗風險能力較弱，會存在各種各樣的問題。當前，多數(shù)小微企業(yè)沒有建立完善的現(xiàn)代企業(yè)制度，缺乏先進的經(jīng)營方式和經(jīng)營管理理念，不注重規(guī)范完善法人治理結(jié)構(gòu)，沒有建立企業(yè)風險預警系統(tǒng)，從而削弱了金融機構(gòu)對其的資金支持，加大了小微企業(yè)的融資難度。

（2）未建立公開透明的企業(yè)財務平臺。目前，我國大多數(shù)小微企業(yè)的財務制度并不健全，企業(yè)的經(jīng)營管理也不完善，企業(yè)內(nèi)部及企業(yè)間沒有建立公開透明的企業(yè)財務平臺。企業(yè)無法把真實、完整的財務信息傳遞給外部，這使得銀行等金融機構(gòu)無法深入了解企業(yè)的實際經(jīng)營能力和發(fā)展前景，導致企業(yè)不能及時或根本無法獲得銀行等金融機構(gòu)的貸款支持，從而無法滿足企業(yè)自身的融資需求。

（3）較低的企業(yè)信用水平。小微企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理方面不規(guī)范，許多小微企業(yè)沒有養(yǎng)成良好的企業(yè)信用觀念，不重視企業(yè)信用，直接導致小微企業(yè)整體信用較低，信用體系存在嚴重缺陷。受各種利益的驅(qū)動，許多小微企業(yè)不講信用，一心只想貸款不想還款，假借各種事由、機會等騙取大量貸款，嚴重破壞了銀行與企業(yè)之間的相互信任。

1.2金融體系方面

（1）銀行方面。當前我國銀行對小微企業(yè)普遍存在惜貸行為，原因主要有以下兩點：一是小微企業(yè)信用體系缺失，造成銀行與企業(yè)之間的信息不對稱，銀行不能及時、充分地了解企業(yè)的經(jīng)營管理及財務信息，這就給銀行帶來了很多不確定風險，增加了不確定性與變數(shù);二是相對于大型企業(yè)，單個小微企業(yè)申請的貸款數(shù)量較少，但審批流程沒有簡化，加之小微企業(yè)數(shù)量眾多，這就相對加大了銀行貸款的成本，導致銀行對小微企業(yè)貸款的積極性不高。銀行的惜貸行為導致企業(yè)無法籌集到足夠的資金。

（2）擔保、抵押方面。目前，我國擔保機構(gòu)的設(shè)立、擔保比例和損失理賠等都缺乏統(tǒng)一的規(guī)范，擔保機構(gòu)不夠成熟，擔保機制不健全。在為小微企業(yè)提供擔保，收取擔保費的同時，還常常要求企業(yè)提供反擔保，導致目前小微企業(yè)普遍反映通過擔保較難獲得融資;對于抵押，商業(yè)銀行一般對抵押物的要求是廠房、大型設(shè)備等固定資產(chǎn)，然而小微企業(yè)本來規(guī)模相對就小，自身資產(chǎn)就相對較少，能用作這方面抵押的資產(chǎn)就更少。由于缺乏滿足商業(yè)銀行抵押的抵押物，就導致大部分小微企業(yè)以抵押來融資的方式難以籌集到資金。

1.3政府方面

政府對小微企業(yè)沒有提供相關(guān)的法律保障，扶持政策體系也不健全。近年來，雖然政府出臺了一系列扶持政策，目的是幫助企業(yè)解決融資問題，但大多數(shù)政策都是傾向國有大中型企業(yè)而制定，對于小微企業(yè)明顯重視不足。另外，因為政府扶持政策對小微企業(yè)有著較高的要求，這些扶持政策無疑也是杯水車薪，起不到較好的效果。同時，政府對小微企業(yè)缺乏統(tǒng)一權(quán)威的法律保障，在民間融資、擔保機構(gòu)及企業(yè)信用等方面的法律規(guī)范也都不健全。這些政策和法律方面的不完善都在一定程度上影響了小微企業(yè)的健康快速發(fā)展。

2.小微企業(yè)融資難解決對策

2.1加強企業(yè)自身建設(shè)

（1）建立公開透明的企業(yè)財務平臺。小微企業(yè)要進一步健全財務制度，嚴格落實國家各項財經(jīng)法律法規(guī)，規(guī)范各種會計處理，優(yōu)化財務狀況，建立公開透明的企業(yè)財務平臺，讓會計信息更加真實、完整，把企業(yè)自身財務信息準確的對外公布，讓外部利益相關(guān)者及時知悉，尤其是商業(yè)銀行。這樣才能加強商業(yè)銀行和企業(yè)之間的信息交流，使商業(yè)銀行充分認識到貸款風險，減少商業(yè)銀行對小微企業(yè)存在的信貸歧視。

（2）建立統(tǒng)一的企業(yè)信用信息共享平臺。加快建立統(tǒng)一的小微企業(yè)信用信息共享平臺，為每個小微企業(yè)建立信用檔案，方便企業(yè)與企業(yè)外部之間進行信用信息的共享，提高企業(yè)的信用能力和履約能力，增強企業(yè)現(xiàn)代金融意識。小微企業(yè)要做到誠實守信，提升自身信用水平，提高自身誠信形象，在自身信用管理上下功夫，提高其對企業(yè)發(fā)展的貢獻度，推動小微企業(yè)信用體系建設(shè)，從而吸引更多投資方對小微企業(yè)進行投資，改善小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀。

2.2進一步完善金融體系

（1）完善商業(yè)銀行信貸機制。商業(yè)銀行要結(jié)合小微企業(yè)經(jīng)營管理的特點，利用各種途徑對其財務信息的真實性做出評判，充分掌握其信貸風險信息，不斷完善適合小微企業(yè)特點的評級和授信制度，客觀評定其信用。合理確定小微企業(yè)還款方式、貸款期限，縮短貸款審批流程和周期，切實降低小微企業(yè)貸款利率，適當提高中長期貸款比例。充分調(diào)動金融機構(gòu)服務小微企業(yè)的積極性，增加對小微企業(yè)貸款在績效考核中所占權(quán)重，實行金融機構(gòu)績效考核與小微企業(yè)信貸投放掛鉤的激勵機制。針對小微企業(yè)金融服務制定具體的獎勵和支持措施，提高信貸人員積極性。通過優(yōu)化資源配置、傾斜績效考核、撥付專項獎勵和彌補利潤虧損等方式，對政策執(zhí)行較好的銀行人員和銀行網(wǎng)點給予獎勵。

（2）完善擔保機制。加快建設(shè)小微企業(yè)信用擔保體系，適當降低擔保費率和反擔保要求，成立由政府與擔保機構(gòu)、金融機構(gòu)共同出資的多種所有制并存的小微企業(yè)信用擔保基金。創(chuàng)新信用擔保、互助擔保、商業(yè)擔保等模式，拓寬擔保資金來源。通過降低稅收、風險補償、加大資金投入等方式，加強對信用擔保機構(gòu)的扶持與監(jiān)管，促使擔保機構(gòu)健康快速發(fā)展。

（3）拓寬融資渠道，完善融資機制。建立多種融資平臺和金融機構(gòu)，專門為小微企業(yè)融資提供服務。在經(jīng)濟發(fā)展快速的地區(qū)，為了給小微企業(yè)提供直接優(yōu)質(zhì)的服務，可以專門成立政策性銀行。利用網(wǎng)貸平臺、眾籌融資等互聯(lián)網(wǎng)金融模式，為小微企業(yè)發(fā)展提供資金支持。支持發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和天使投資，增加對初創(chuàng)期和成長期小微企業(yè)的投入，并完善創(chuàng)業(yè)投資、天使投資退出機制。強化多層次資本市場支持，穩(wěn)妥推動資產(chǎn)證券化，有序拓寬小微企業(yè)融資渠道。完善小微企業(yè)金融債券發(fā)行管理，穩(wěn)健發(fā)展小微企業(yè)高收益?zhèn)?、私募債?/p>

2.3政府搭建融資體系整體框架

（1）完善融資制度環(huán)境。政府要制定并完善各項與小微企業(yè)融資相關(guān)的法律法規(guī)，加大對小微企業(yè)融資的政策扶持力度，并做好頒布后的督查與反饋，保證小微企業(yè)融資政策真正得到貫徹執(zhí)行。各級政府要從本地區(qū)實際情況出發(fā)，制定適合本地區(qū)小微企業(yè)發(fā)展的政策，引導、鼓勵各類金融機構(gòu)為小微企業(yè)提供更好的融資服務。

（2）建立健全社會化服務體系。政府要牽頭成立小微企業(yè)發(fā)展中心，與包括金融機構(gòu)、擔保機構(gòu)等在內(nèi)的各相關(guān)機構(gòu)聯(lián)合，為小微企業(yè)提供咨詢、培訓、資金等各方面的一站式專業(yè)服務，疏通小微企業(yè)的融資渠道，架設(shè)起小微企業(yè)與各方溝通聯(lián)系的橋梁，為小微企業(yè)發(fā)展提供全方位服務。

要解決我國小微企業(yè)融資難的問題，需要從加強企業(yè)自身建設(shè)、進一步完善金融體系和政府搭建融資體系整體框架等方面不斷做出改進和完善。社會各方必須統(tǒng)籌協(xié)作、協(xié)同一致、相互配合，傳統(tǒng)措施與創(chuàng)新措施并舉，宏觀手段與微觀手段相結(jié)合，拓寬融資渠道、改善融資環(huán)境，最終解決小微企業(yè)融資難問題，促進小微企業(yè)長遠發(fā)展。

參考文獻

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