毛志堅(jiān)

摘 要：伴隨著我國金融行業(yè)的不斷發(fā)展，我國的金融市場內(nèi)部有著越來越多的金融機(jī)構(gòu)，其中的競爭日益激烈。在發(fā)展過程中，我國銀行面臨著很多機(jī)遇，同時(shí)也有著很多挑戰(zhàn)，銀行需要處理好處置不良資產(chǎn)時(shí)面臨的法律規(guī)制問題，對(duì)于出現(xiàn)的不良資產(chǎn)應(yīng)做到合法處置，科學(xué)處置，進(jìn)而提高自己的核心競爭力。因此，本文分析了我國銀行在處理不良資產(chǎn)過程中存在的法律規(guī)制方面的問題以及相應(yīng)的解決方法。

關(guān)鍵詞：銀行;不良資產(chǎn);法律

受多種原因的影響，我國銀行逐漸存有越來越多的不良資產(chǎn)，這不利于我國金融秩序的安全和金融市場的正常運(yùn)行，會(huì)對(duì)我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成負(fù)面影響。因此，銀行必須時(shí)刻處理好不良資產(chǎn)，對(duì)其中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和問題進(jìn)行預(yù)防與處理。

一、我國銀行處置不良資產(chǎn)時(shí)存在的法律規(guī)制問題

1、法律文件不具備較高層級(jí)且存在矛盾

目前我國處理不良資產(chǎn)主要是由資產(chǎn)管理公司組織我國四大商業(yè)銀行進(jìn)行，為了約束其經(jīng)營行為，維護(hù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，我國國務(wù)院頒布了許多法律文件，但是這些法律文件存在一些問題，他們通常不具備較高層級(jí)，且存在一些矛盾。同時(shí)，我國在成立資產(chǎn)管理公司時(shí)，依據(jù)的文件通常是政府頒布的政策性文件，也就是說并沒有得到法律上的支持，這會(huì)使得資產(chǎn)管理公司在處置不良資產(chǎn)時(shí)難以獲得法律保護(hù)，在實(shí)際過程中，不免會(huì)遇到很大困難。面對(duì)這一現(xiàn)象，我國先后頒布了相關(guān)管理?xiàng)l例與規(guī)定，雖然這些頒布的文件從細(xì)節(jié)角度規(guī)范了我國進(jìn)行不良資產(chǎn)處置的行為，完善了相關(guān)法律環(huán)境，但是效果甚微，甚至與之前的政策性文件有矛盾的地方，在實(shí)際過程中容易引發(fā)混亂。由于我國對(duì)于不良資產(chǎn)頒布的法律文件層級(jí)不夠高且存在沖突與矛盾。因此在實(shí)踐過程中并沒有取得理想中的效果，各個(gè)方面的力量都按照自己的利益解讀法律，反而會(huì)使得情況惡化，不利于我國國民經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步。

2、資產(chǎn)管理公司沒有較高的強(qiáng)制性執(zhí)行力

在西方經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家的法律規(guī)定中，明確規(guī)定了對(duì)于債權(quán)人的相關(guān)保護(hù)政策以合理處置不良資產(chǎn)，但是我國法律在這一方面處于空白狀態(tài)。雖然我國法律中規(guī)定了資產(chǎn)管理公司可以通過多種手段進(jìn)行不良資產(chǎn)處置，但是資產(chǎn)管理公司實(shí)質(zhì)上僅僅是一個(gè)普通債權(quán)人，沒有較高的強(qiáng)制執(zhí)行力，地位較低。這樣會(huì)使得在實(shí)踐過程中資產(chǎn)管理公司面對(duì)債務(wù)人時(shí)僅僅只能運(yùn)用請(qǐng)求的方式，不具備強(qiáng)制執(zhí)行的權(quán)利。在這樣的環(huán)境與氛圍中，資產(chǎn)管理公司與商業(yè)銀行由于權(quán)利不足，地位較低，在進(jìn)行不良資產(chǎn)處置時(shí)會(huì)面臨著非常大的壓力與阻力，使得處置效率很低，想要使得不良資產(chǎn)重新運(yùn)行下去需要花費(fèi)更長的時(shí)間。

3、當(dāng)前法律環(huán)境不支持高技術(shù)處理方式

我國目前頒布的條例中規(guī)定資產(chǎn)管理公司可以與商業(yè)銀行一同處置不良資產(chǎn)。但是就目前情況而言，我國與西方國家相比并沒有建立起一個(gè)系統(tǒng)完善的不良資產(chǎn)處置的法律環(huán)境，當(dāng)前的法律環(huán)境仍然不支持高技術(shù)處理方式，并不具備相關(guān)條件。這其中主要分為兩個(gè)方面，一方面，我國目前法律規(guī)定進(jìn)行不良資產(chǎn)處置時(shí)可以采用債轉(zhuǎn)股的手段，但是想要使用這一手段卻需要滿足非常多的限定因素，因此，在實(shí)際處理過程中這種方法運(yùn)用較少，效益很低。另一方面，通過資產(chǎn)證券化的方式處置不良資產(chǎn)所必備的法律環(huán)境，仍然沒有被建設(shè)起來。

二、針對(duì)我國銀行在不良資產(chǎn)處置方面存在的法律規(guī)制問題的解決方案

1、提高不良資產(chǎn)處置法律的效力層級(jí)，解決沖突與矛盾

通過上文的分析可知，目前我國針對(duì)不良資產(chǎn)處置的相關(guān)法律條文層級(jí)較低，主要是以規(guī)章的形式呈現(xiàn)，在具體實(shí)踐過程中，如果與其他層級(jí)的法律存在沖突與矛盾時(shí)，則需要按照高層級(jí)的法律進(jìn)行處理。因此想要提高不良資產(chǎn)處置效率必須要進(jìn)行立法，并且提高相關(guān)法律的層級(jí)，這樣在處置不良資產(chǎn)時(shí)，就可以受到法律保護(hù)，可以更加順利的進(jìn)行。在立法時(shí)，既應(yīng)該保留現(xiàn)有法律當(dāng)中的可行之處，又要充分借鑒西方先進(jìn)國家在立法方面的優(yōu)點(diǎn)，從而因地制宜，建立起符合我國國情的不良資產(chǎn)處置法律體系。一方面對(duì)于債轉(zhuǎn)股的相關(guān)法律條文進(jìn)行完善，債轉(zhuǎn)股作為處置不良資產(chǎn)的創(chuàng)新性舉動(dòng)，我國需要通過立法幫助其正常進(jìn)行。另一方面，對(duì)于資產(chǎn)證券化，國家也應(yīng)該及時(shí)進(jìn)行立法。

2、建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)防范法律體系

想要科學(xué)合理的處置不良資產(chǎn)，建立起完善的法律體系是必不可少的。我國需要結(jié)合自己的實(shí)際情況以及金融市場的現(xiàn)狀，建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)防范法律體系，這樣可以更好地指導(dǎo)我國商業(yè)銀行和資產(chǎn)管理公司處置不良資產(chǎn)的行為，讓其在工作過程中受到法律保護(hù)。銀行在具體工作過程中可以細(xì)化相關(guān)工作，給予不同的部門不同的風(fēng)險(xiǎn)防控義務(wù)與責(zé)任，每一名工作人員做到各司其職，共同防范經(jīng)常出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，做到科學(xué)合理的處置不良資產(chǎn)，從而提高自己的綜合效益。具體來說，銀行可以引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，通過信息化和網(wǎng)絡(luò)化手段，建立起相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防控系統(tǒng)，做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警，以便第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)在處置不良資產(chǎn)過程中產(chǎn)生的各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)迅速應(yīng)對(duì)，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理。另外，銀行必須做好科學(xué)分工，每一名員工都有相對(duì)應(yīng)的責(zé)任，一旦發(fā)生問題，也可以第一時(shí)間做好處理，同時(shí)事后進(jìn)行追責(zé)。

3、給予債權(quán)人重組負(fù)債企業(yè)的權(quán)利

在進(jìn)行不良資產(chǎn)處置時(shí)，大部分企業(yè)往往處于資不抵債的狀況之中，往往隨時(shí)面臨著破產(chǎn)。但是當(dāng)大部分的企業(yè)宣告破產(chǎn)時(shí)，法院會(huì)瞬間產(chǎn)生很大負(fù)擔(dān)，同時(shí)這樣也不利于有效利用資源，因?yàn)殡m然這些企業(yè)已經(jīng)難以盈利，瀕臨破產(chǎn)，但是在長時(shí)間的經(jīng)營過程中已經(jīng)積累了其專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的專業(yè)技術(shù)、專業(yè)人員、人脈資源以及管理經(jīng)驗(yàn)等方面的資產(chǎn)，而企業(yè)宣布破產(chǎn)后，債權(quán)人只能得到一部分的權(quán)益，不能全部得到清償，甚至有時(shí)并沒有收益。因此想要最大程度上獲利，選擇重組資產(chǎn)是最好的方式。國家與政府可以通過立法的方式給予債權(quán)人重組負(fù)債企業(yè)的權(quán)利，這樣可以有效利用起各種資源，同時(shí)為法院降低負(fù)擔(dān)。

4、成立專門審理不良資產(chǎn)處置案件的法院

西方很多先進(jìn)國家為了進(jìn)一步更好的處理不良資產(chǎn)，特地成立相關(guān)信托公司，建立起相關(guān)的專業(yè)組織，這些專業(yè)組織往往具有很高的權(quán)限，同時(shí)也設(shè)立了專門審理不良資產(chǎn)處置案件的法院，加強(qiáng)審理過程中的專業(yè)性，我國也可以借鑒這種辦法。在審理不良資產(chǎn)處置案件中，法官不僅僅需要具備最基本的法律知識(shí)，同時(shí)還應(yīng)該有一定的金融學(xué)管理學(xué)和會(huì)計(jì)學(xué)等學(xué)科背景，同時(shí)還應(yīng)該了解國家目前的政策。因此普通的法官往往難以勝任這樣的案件。除此之外，與一般的案件相比處置不良資產(chǎn)的案件程序較為復(fù)雜，種種因素表明我國目前需要成立專門的審理不良資產(chǎn)處置案件的法院，確保審理過程的專業(yè)性，這樣可以更加有效的進(jìn)行不良資產(chǎn)處置，幫助債權(quán)人達(dá)到最優(yōu)效果。

三、結(jié)語

綜上所述，針對(duì)于目前的現(xiàn)狀，我國必須認(rèn)識(shí)到銀行處置不良資產(chǎn)的重要性，目前我國處置不良資產(chǎn)的法律環(huán)境仍然不完善，筆者總結(jié)了現(xiàn)階段存在的問題，并給出了相關(guān)建議，希望可以有所改善。

參考文獻(xiàn)

[1]段可儀.商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的法律完善與重構(gòu)[J].商場現(xiàn)代化，2020，（3）：125-126.

[2]劉維.商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的法律風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策思考[J].中小企業(yè)管理與科技，2019，（30）：28-29.

[3]周航.國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置的法律問題 ——基于債權(quán)轉(zhuǎn)讓視角[J].全國流通經(jīng)濟(jì)，2019，（16）：183-184.

[4]張帆.國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)及其處置的法律問題探究[J].中國市場，2017，（22）：58-60.

[5]繆錦春.商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的法律風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略[J].云夢學(xué)刊，2017，38（4）：82-86.

[6]劉斌.銀行不良資產(chǎn)處置中的法律運(yùn)用[J].經(jīng)濟(jì)研究導(dǎo)刊，2017，（18）：188-189.