商業(yè)銀行保證擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施

穆磊 劉霞

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 ?保證擔(dān)保 ?防范措施

擔(dān)保措施是分散風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，通過(guò)設(shè)定擔(dān)保措施，可有效保障貸款的安全，擔(dān)保措施作為第二還款來(lái)源，是第一還款來(lái)源的補(bǔ)充。保證擔(dān)保作為一種重要的擔(dān)保方式，對(duì)于推動(dòng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展、保障信貸資金安全發(fā)揮了積極作用。保證擔(dān)保的可靠性和有效性，直接影響到信貸資金的安全性。

一、商業(yè)銀行保證擔(dān)保貸款的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

筆者結(jié)合實(shí)際工作，對(duì)商業(yè)銀行在辦理保證擔(dān)保貸款過(guò)程中存在的問(wèn)題進(jìn)行了梳理。

（一）保證擔(dān)保主體不具備代償能力

部分業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員未對(duì)保證人的經(jīng)營(yíng)狀況、資產(chǎn)情況、盈利能力等影響其代為償還能力的因素進(jìn)行深入調(diào)查，導(dǎo)致準(zhǔn)入的擔(dān)保主體無(wú)擔(dān)保能力，削弱了第二還款來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用。

保證主體是否具備擔(dān)保能力是決定貸款風(fēng)險(xiǎn)高低的重要因素，但在實(shí)際業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，部分業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員未對(duì)保證人的代為償還能力進(jìn)行調(diào)查分析，導(dǎo)致無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)、資不抵債、盈利能力較差的保證人被違規(guī)準(zhǔn)入。

（二）借款人之間形成擔(dān)保圈

為了防止信用風(fēng)險(xiǎn)，部分業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員往往傾向于追求多家企業(yè)擔(dān)保、聯(lián)保，希望通過(guò)“連坐”手段提高借款人的違約成本。但在實(shí)際業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，由于擔(dān)保圈企業(yè)業(yè)務(wù)大多具有較強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性，往往呈現(xiàn)“一榮俱榮、一損俱損”的特點(diǎn)，同時(shí)如果再疏于對(duì)擔(dān)保圈內(nèi)相關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況的調(diào)查分析，導(dǎo)致保證人的風(fēng)險(xiǎn)未能得到充分揭示，給信貸資金埋下了安全隱患。

從單一客戶(hù)貸款看，擔(dān)保圈的存在似乎可以通過(guò)互擔(dān)方式分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，但就整個(gè)擔(dān)保圈貸款而言，更多的則是虛化了擔(dān)保，并提供了風(fēng)險(xiǎn)傳染的介質(zhì)和鏈條，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)更容易傳遞到整個(gè)擔(dān)保圈。尤其在經(jīng)濟(jì)下行期，原本不相關(guān)的企業(yè)因?yàn)閾?dān)保圈而變得緊密相連，風(fēng)險(xiǎn)極易沿著擔(dān)保鏈條傳染、擴(kuò)散，產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應(yīng)，從單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散成區(qū)域性、行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)，甚至造成系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）小微企業(yè)主貸款未追加經(jīng)營(yíng)企業(yè)擔(dān)保

部分業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在辦理小微企業(yè)主貸款時(shí)，未按規(guī)定追加借款人經(jīng)營(yíng)的企業(yè)提供保證擔(dān)保。一旦發(fā)生違約，借款人可能通過(guò)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的方式來(lái)逃避債務(wù)，導(dǎo)致本行信貸資金懸空。

（四）關(guān)聯(lián)企業(yè)唯一擔(dān)保

由于決策容易、操作便利，關(guān)聯(lián)企業(yè)唯一擔(dān)保在日常業(yè)務(wù)辦理中屢見(jiàn)不鮮，但是由于關(guān)聯(lián)企業(yè)之間在人事、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等方面存在依附或者控制關(guān)系，一些不符合擔(dān)保條件的關(guān)聯(lián)企業(yè)往往利用集團(tuán)內(nèi)資金以及虛假關(guān)聯(lián)交易來(lái)“美化”財(cái)務(wù)報(bào)表，虛增擔(dān)保能力，使得擔(dān)保形同虛設(shè)。

（五）缺少同意保證擔(dān)保決議或決議無(wú)效

在實(shí)際業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中，部分業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員未收集保證人同意保證擔(dān)保決議，或收集的保證擔(dān)保決議不符合保證人公司章程有關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致存在擔(dān)保無(wú)效的法律風(fēng)險(xiǎn)。貸款擔(dān)保法律效力不足，使貸款法律追索難度加大或貸款法律追索無(wú)望，從而可能導(dǎo)致不良貸款比例上升。

二、保證擔(dān)保貸款相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

（1）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)重視對(duì)保證人擔(dān)保能力的調(diào)查，可以通過(guò)實(shí)地調(diào)查并結(jié)合保證人的財(cái)務(wù)報(bào)表、賬戶(hù)流水等資料，或是利用企查查、天眼查、國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、中國(guó)執(zhí)行信息公開(kāi)網(wǎng)、中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)等第三方渠道，對(duì)保證人經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)狀況及涉訴狀況等償債能力進(jìn)行調(diào)查和分析，防止不具備代償能力的保證人被違規(guī)準(zhǔn)入。

（2）一是貸前強(qiáng)化擔(dān)保圈信息的識(shí)別工作。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員可通過(guò)實(shí)地調(diào)查并結(jié)合征信報(bào)告、信貸管理系統(tǒng)等渠道，對(duì)借款人與保證人的關(guān)系、對(duì)外擔(dān)保情況以及是否構(gòu)成擔(dān)保圈等進(jìn)行深入調(diào)查分析;二是貸后做好擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處置工作。對(duì)已經(jīng)形成擔(dān)保圈的借款人應(yīng)重點(diǎn)予以關(guān)注，適當(dāng)加大貸后檢查頻次。定期或不定期對(duì)擔(dān)保圈內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、涉訴情況等進(jìn)行梳理，持續(xù)監(jiān)控保證人代償能力，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。

（3）一是提高制度執(zhí)行力。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)嚴(yán)格按照我行相關(guān)制度規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，相關(guān)業(yè)務(wù)條線可通過(guò)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、加大檢查力度等方式，提高經(jīng)辦人員的制度執(zhí)行力;二是做好相關(guān)擔(dān)保要件的形式審查工作。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員要對(duì)股東（大）會(huì)同意擔(dān)保決議、保證合同等資料進(jìn)行審慎檢查，確保擔(dān)保要件完整、有效。

（4）一是審慎辦理關(guān)聯(lián)企業(yè)提供唯一擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)。關(guān)聯(lián)企業(yè)為借款人提供唯一擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行信貸管理制度也要求原則上不得將關(guān)聯(lián)企業(yè)作為唯一保證人。如需突破此限制，必須經(jīng)總行審批;二是加強(qiáng)貸前調(diào)查。即便關(guān)聯(lián)企業(yè)唯一擔(dān)保須經(jīng)總行審批，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員也要通過(guò)實(shí)地調(diào)查并結(jié)合第三方渠道，如通過(guò)天眼查、企查查、征信報(bào)告、中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)等加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、融資、涉訴狀況等的調(diào)查，確保其擔(dān)保符合條件。

（5）一是高度重視貸款擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)。各級(jí)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、管理人員、審批決策人員應(yīng)該增強(qiáng)法律意識(shí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)《擔(dān)保法》等相關(guān)法律、法規(guī)，重視擔(dān)保貸款中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患和可能導(dǎo)致的不利后果，從源頭杜絕或減少法律風(fēng)險(xiǎn);二是增強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的制衡能力。調(diào)查、審查、審批崗位應(yīng)該各司其責(zé)、互為制約，嚴(yán)格按照制度辦法要求，收集保證人身份證明材料、擔(dān)保授權(quán)法律文件等基礎(chǔ)資料，做好同意保證擔(dān)保決議等資料的形式審查工作，確保相關(guān)擔(dān)保要件有效。

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