鄉(xiāng)村振興背景下普惠金融的發(fā)展

俞欣欣　吳思

【摘 ?要】2013年，“發(fā)展普惠金融”在《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問(wèn)題的決定》中被正式提出，為的是鄉(xiāng)村振興以及提供更多金融服務(wù)給大眾。但農(nóng)村金融發(fā)展一直是制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)薄弱環(huán)節(jié)。本文對(duì)鄉(xiāng)村振興背景下普惠金融的現(xiàn)狀作出闡述，總結(jié)出其發(fā)展中存在的需求、供給、基礎(chǔ)設(shè)施和政策等方面的問(wèn)題，并提出相應(yīng)的對(duì)策。

【關(guān)鍵詞】普惠金融; 農(nóng)村金融; 鄉(xiāng)村振興

引言

鄉(xiāng)村振興于2017年10月18日在黨的十九大報(bào)告中被提出。2018年2月4日，中共中央、國(guó)務(wù)院發(fā)布了《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見(jiàn)》，指出農(nóng)村農(nóng)業(yè)農(nóng)民發(fā)展對(duì)國(guó)計(jì)民生發(fā)展有很大的影響，需要切實(shí)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2018年9月26日，我國(guó)正式印發(fā)《鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃（2018-2022年）》。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略是我國(guó)“三農(nóng)”政策的延續(xù)，在新農(nóng)村建設(shè)進(jìn)程中是很重要的一步，也是全面建成小康社會(huì)和全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家至關(guān)重要的一步。如何更全面地推行和實(shí)施習(xí)近平總書(shū)記提出的對(duì)農(nóng)村進(jìn)行“金融精準(zhǔn)扶貧”，“真真正正的鄉(xiāng)村振興”和“解決農(nóng)村不平衡不充分的發(fā)展”是一直以來(lái)的重要難題。

1.鄉(xiāng)村振興與普惠金融的基本概念

鄉(xiāng)村振興和普惠金融是相互獨(dú)立又相互聯(lián)系的兩個(gè)概念。鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略主要是注重對(duì)鄉(xiāng)村地區(qū)制定發(fā)展戰(zhàn)略，產(chǎn)業(yè)要發(fā)展生產(chǎn)以達(dá)到發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的效果，以爭(zhēng)取城鄉(xiāng)融合發(fā)展和農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為了進(jìn)一步發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的實(shí)施是必經(jīng)之路。

普惠金融的概念最初是源于英文Inclusive Financial System，2005年，聯(lián)合國(guó)首先廣泛使用該詞匯。普惠金融是指一個(gè)金融體系，旨在能有效、全方位地為社會(huì)各個(gè)不同階層和群體提供金融服務(wù)。①聯(lián)合國(guó)想通過(guò)發(fā)展小額信貸（微型金融）來(lái)建立這樣的金融體系，以解決金融體系無(wú)法滿足各個(gè)階層群體的不足。習(xí)近平總書(shū)記也強(qiáng)調(diào)了精準(zhǔn)金融扶貧的進(jìn)步對(duì)普惠金融體系建設(shè)有著強(qiáng)有力的推動(dòng)作用。普惠金融在鄉(xiāng)村的實(shí)施，給鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)帶去了良好的發(fā)展。

2.鄉(xiāng)村振興下普惠金融的發(fā)展現(xiàn)狀

2.1普惠金融的供給現(xiàn)狀

在農(nóng)村貧困地區(qū)，信貸是當(dāng)前鄉(xiāng)村振興對(duì)普惠金融最大的一個(gè)需求之一，對(duì)信貸的需求主要是來(lái)源于農(nóng)戶的收支狀況。

從圖1中可以看出，我國(guó)農(nóng)村居民人均可支配收入和消費(fèi)支出雖然是逐年上漲，但是兩者之間的差值并不是很大，這說(shuō)明，若是有突發(fā)事件或者重大變故發(fā)生，農(nóng)戶是沒(méi)有結(jié)余來(lái)填補(bǔ)這個(gè)漏洞的，因此借貸就是必然的選擇。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局給出的數(shù)據(jù)顯示，“截至2019年末，全國(guó)涉農(nóng)貸款余額為34.24萬(wàn)億元，較上一年末增長(zhǎng)4.7%，占各項(xiàng)貸款的22.36%，實(shí)現(xiàn)了持續(xù)性增長(zhǎng)?！蓖ㄟ^(guò)央行發(fā)布的《2019年金融機(jī)構(gòu)貸款投向統(tǒng)計(jì)報(bào)告》中可以得知，2019年的34.24萬(wàn)億元涉農(nóng)貸款余額與創(chuàng)立當(dāng)年（2007年）的6.1萬(wàn)億元相比，逐年增長(zhǎng)的數(shù)據(jù)，可見(jiàn)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶所提供的貸款產(chǎn)品的使用度在不斷提高，對(duì)農(nóng)戶確實(shí)有很大的幫助。

2.2普惠金融的基礎(chǔ)設(shè)施現(xiàn)狀

目前，我國(guó)已經(jīng)建立起了多種支付體系，其中將銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)行內(nèi)支付系統(tǒng)作為基礎(chǔ)，核心支付體系是中國(guó)人民銀行現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，一些支付結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，例如票據(jù)支付系統(tǒng)、銀行卡支付系統(tǒng)等為重要組成部分，這些支付體系基本延伸到了縣城內(nèi)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所有營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)村地區(qū)電子支付也有了進(jìn)一步推廣。

2.3普惠金融的政策現(xiàn)狀

目前我國(guó)普惠金融中對(duì)鄉(xiāng)村振興實(shí)施的政策有以下幾點(diǎn)：

（1）對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行補(bǔ)貼。大量的補(bǔ)貼能夠更好地助力鄉(xiāng)村振興，符合條件的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)能從中央財(cái)政處獲得補(bǔ)貼。2009年出臺(tái)了《中央財(cái)政新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金管理暫行辦法》，其中說(shuō)明：“對(duì)上年貸款平均余額同比增長(zhǎng)、上年末存貸比高于50%且達(dá)到銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管指標(biāo)要求的村鎮(zhèn)銀行，給予其上年貸款平均余額的2%的補(bǔ)貼。”

（2）涉農(nóng)扶貧貸款貼息。為使農(nóng)村貧困地區(qū)有更多充足的金融資本，自1998年起，中央財(cái)政開(kāi)始實(shí)行扶貧貸款貼息政策，主要是補(bǔ)貼這類貸款利息，以及改進(jìn)完善相關(guān)制度，進(jìn)一步擴(kuò)大了承貸主體。

（3）稅收優(yōu)惠政策。對(duì)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，財(cái)政部《關(guān)于農(nóng)村金融稅收有關(guān)政策的通知》表示，“從2009年第一天到2011年最后一天，對(duì)農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村資金互助社、由銀行業(yè)機(jī)構(gòu)全資發(fā)起設(shè)立的貸款公司、法人機(jī)構(gòu)所在地在縣（含縣級(jí)市、區(qū)、旗）及縣以下地區(qū)的農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行的金融保險(xiǎn)業(yè)收入減按3%的稅率征收營(yíng)業(yè)稅?！蓖瑫r(shí)，對(duì)于涉農(nóng)金融業(yè)務(wù)，財(cái)政部《關(guān)于農(nóng)村金融稅收有關(guān)政策的通知》說(shuō)明，“從2009年第一天到2013年最后一天，不征收農(nóng)戶小額貸款利息收入的營(yíng)業(yè)稅;從2009年第一天到2013年最后一天，對(duì)金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶小額貸款的利息收入在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%計(jì)入收入總額;從2009年第一天到2013年最后一天，對(duì)保險(xiǎn)公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)取得的保費(fèi)收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)，按90%比例減計(jì)收入?！?/p>

2.4普惠金融的創(chuàng)新力度現(xiàn)狀

為更好地建立適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的金融體系，農(nóng)村金融產(chǎn)品也在不斷創(chuàng)新升級(jí)。目前已有適合的農(nóng)村金融產(chǎn)品被成功實(shí)施。例如一些農(nóng)戶小額信用貸款軟件平臺(tái)，像建行河南省分行運(yùn)用“互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)”思維以解決縣域小微企業(yè)融資問(wèn)題，用一種創(chuàng)新方法推出無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保、隨借隨還、循環(huán)使用的，名為“小微快貸”的線上融資產(chǎn)品。直至2019年6月末，該產(chǎn)品已為2.8萬(wàn)余戶小微企業(yè)提供超過(guò)400億的信貸支持。②

3.當(dāng)前鄉(xiāng)村振興下普惠金融的發(fā)展問(wèn)題

3.1普惠金融供給問(wèn)題

從農(nóng)村貧困人口的經(jīng)濟(jì)狀況來(lái)看，能滿足融資條件的人數(shù)不多，即使是有房產(chǎn)權(quán)或是土地承包權(quán)，目前也暫時(shí)缺少專門(mén)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行價(jià)值評(píng)定，因此貸款門(mén)檻高且不靈活。此外，信貸風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制不健全。由于鄉(xiāng)村振興主要是在“三農(nóng)”問(wèn)題上，農(nóng)村分布零散難以監(jiān)管，使得普惠金融在鄉(xiāng)村振興問(wèn)題上成本高。同時(shí)，農(nóng)戶的金融意識(shí)不夠高，對(duì)信用的把握也不是很到位。綜合以上原因，農(nóng)村普惠金融的供給與需求并不匹配。

3.2普惠金融政策問(wèn)題

農(nóng)村貧困地區(qū)的發(fā)展本身就缺乏經(jīng)濟(jì)力量的支持，國(guó)家的政策是最能支持鄉(xiāng)村振興的動(dòng)力。因此沒(méi)有持續(xù)的有保障的政策和激勵(lì)機(jī)制，金融機(jī)構(gòu)無(wú)法專心持續(xù)地提供金融服務(wù)，鄉(xiāng)村振興也無(wú)法持續(xù)。目前許多地方的普惠金融獎(jiǎng)補(bǔ)過(guò)低，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)因考慮自身的利益發(fā)展而滯后延緩了鄉(xiāng)村振興的工作，參與普惠金融工作的積極性又再次降低導(dǎo)致鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)滯后。

3.3農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管問(wèn)題

無(wú)論是對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管不完善，還是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身能力的薄弱，都成為鄉(xiāng)村振興中普惠金融實(shí)施的障礙。

對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管不完善。為了擁有足夠的資金支持鄉(xiāng)村振興，銀保監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入意見(jiàn)進(jìn)行了調(diào)整放寬，這使得農(nóng)村地區(qū)有許多村鎮(zhèn)銀行、小微企業(yè)和貸款公司等新鮮血液注入農(nóng)村地區(qū)。但因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)的迅速注入，很多監(jiān)管制度和準(zhǔn)則還不夠完善，監(jiān)管質(zhì)有待加強(qiáng)，有更多的法律制度需要及時(shí)提供給金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行參照約束。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身能力薄弱。由于農(nóng)村地區(qū)較城市發(fā)展的落后性，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)各方面的能力都比較弱，尤其是資金條件不夠雄厚，這也是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展可持續(xù)性差的主要原因。其次，因?yàn)檗r(nóng)村的主要經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)方式是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)會(huì)受到不定性因素的影響，例如天氣季候的變化，因此農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所要面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素更多。最后，金融機(jī)構(gòu)之所以能一直運(yùn)營(yíng)下去，靠的就是收入。但是農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)不景氣，資金流動(dòng)不大，自然而然，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的盈利性很差。

3.4信用體系建設(shè)問(wèn)題

除了農(nóng)村的信用知識(shí)普及不夠到位的原因，不健全的信用體系也是造成許多農(nóng)村人群逃賬賴賬而使資金無(wú)法追回的現(xiàn)象，增加了普惠金融在助推鄉(xiāng)村振興的信用成本。信貸人員對(duì)借貸者的信息收集不夠全面且對(duì)其貸款項(xiàng)目評(píng)估不夠到位，例如所下發(fā)的調(diào)查項(xiàng)目不夠全面導(dǎo)致借貸者的資料不完整，或是對(duì)抵押物的估值出現(xiàn)誤差，都會(huì)導(dǎo)致借貸者貸款的金額超過(guò)其個(gè)人的還款能力。

4.我國(guó)鄉(xiāng)村振興下普惠金融的發(fā)展建議

4.1發(fā)展普惠金融產(chǎn)品和金融知識(shí)普及

在供給方面，提供適合的金融產(chǎn)品和普及金融知識(shí)能更好地解決供給不足的問(wèn)題?；谵r(nóng)戶所擁有的財(cái)產(chǎn)大多數(shù)是房地產(chǎn)權(quán)和土地承包權(quán)等權(quán)利財(cái)產(chǎn)，金融產(chǎn)品創(chuàng)新方向適合推出可確認(rèn)權(quán)利價(jià)值從而進(jìn)行貸款的金融產(chǎn)品，更好地服務(wù)于農(nóng)戶。此外，健全借貸體系制度也是十分必要的。要結(jié)合農(nóng)村農(nóng)戶實(shí)際情況提供相應(yīng)的金融服務(wù)，適當(dāng)降低借貸門(mén)檻，提供給農(nóng)戶的金融產(chǎn)品是要有可負(fù)擔(dān)性的。普惠金融既然要做到覆蓋范圍廣，將便利性的金融服務(wù)延伸到鄉(xiāng)村的每個(gè)地方，自然施行成本是非常高的。因此，對(duì)借貸主體的要求也就變高了，但是長(zhǎng)期下來(lái)，普惠金融的可持續(xù)性也就降低了。所以，鄉(xiāng)村振興下的普惠金融要做到“普”“惠”同步進(jìn)行，擴(kuò)大覆蓋范圍的同時(shí)也降低成本，這就要借助現(xiàn)在不斷創(chuàng)新的金融技術(shù)和金融產(chǎn)品了。要開(kāi)發(fā)更合適鄉(xiāng)村振興的金融服務(wù)產(chǎn)品，以補(bǔ)充現(xiàn)存供給狀況的不足。

同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)金融知識(shí)普及。農(nóng)村貧困地區(qū)受教育程度并不高，很多農(nóng)戶即使可以享受金融產(chǎn)品，但由于對(duì)金融知識(shí)的缺乏，很多農(nóng)戶無(wú)法自行選擇金融產(chǎn)品，或者由于對(duì)金融產(chǎn)品的誤解而導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)與農(nóng)戶之間難以進(jìn)行有效溝通。因此，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村偏遠(yuǎn)貧困地區(qū)開(kāi)展金融知識(shí)的普及工作，在當(dāng)?shù)卦O(shè)立金融知識(shí)普及區(qū)域，刊登金融知識(shí)宣傳版面，發(fā)布一些農(nóng)戶感興趣或?qū)r(nóng)戶有幫助的金融小常識(shí)，還可以通過(guò)發(fā)放報(bào)紙、書(shū)刊，播報(bào)金融廣播、電視節(jié)目，開(kāi)設(shè)金融相關(guān)的村會(huì)議進(jìn)行實(shí)時(shí)互動(dòng)答疑活動(dòng)，將金融知識(shí)一點(diǎn)點(diǎn)滲透進(jìn)農(nóng)戶的日常生活里。

4.2實(shí)施強(qiáng)有力的政策

農(nóng)村政策的獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制對(duì)金融機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的積極性有很大的促進(jìn)作用。獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制的增強(qiáng)也有利于外部資金的流入，流向鄉(xiāng)村貧困地區(qū)，提高農(nóng)戶對(duì)資金的可獲得性。政府部門(mén)、城市金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村貧困地區(qū)的金融提供，可以良好地促進(jìn)普惠金融帶給鄉(xiāng)村振興的發(fā)展。此外，很多農(nóng)業(yè)政策需要細(xì)化，因?yàn)槊總€(gè)農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展情況不同，細(xì)化合適的農(nóng)業(yè)政策是很有必要的。

4.3加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管力度

首先，對(duì)于申請(qǐng)進(jìn)入農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行信貸評(píng)級(jí)制度，且優(yōu)化完善相關(guān)的信貸準(zhǔn)入政策，提高提供信貸服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)質(zhì)量及信貸管理機(jī)制，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)以及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供更好的金融環(huán)境。其次，為保障農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)性發(fā)展，應(yīng)當(dāng)為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建立相應(yīng)的金融風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，為保證金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，盡量增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

4.4建立完善的信用體系

要對(duì)每個(gè)使用金融產(chǎn)品的個(gè)人的信息做好完全的統(tǒng)計(jì)，與具有權(quán)威性的政府機(jī)構(gòu)一同歸檔整理涉及個(gè)人信用的信息，并及時(shí)更新每個(gè)個(gè)人的信用信息，要保證個(gè)人信用狀況能夠精準(zhǔn)定位匹配到系統(tǒng)內(nèi)個(gè)人的信用信息并被反映出來(lái)。同時(shí)還要發(fā)展新的信用評(píng)級(jí)模型，針對(duì)失信人員，應(yīng)當(dāng)加大監(jiān)管處罰力度，警醒所有鄉(xiāng)村偏遠(yuǎn)地區(qū)的人們，個(gè)人信用的重要性有多大。

5.總結(jié)

目前在鄉(xiāng)村振興下普惠金融已經(jīng)有了顯著的發(fā)展，本文闡述了普惠金融在鄉(xiāng)村振興背景下的發(fā)展現(xiàn)狀，論證了普惠金融的發(fā)展成就以及普惠金融在助力鄉(xiāng)村振興方面的重要性。同時(shí)，論文也提出了普惠金融發(fā)展的現(xiàn)存的問(wèn)題，高門(mén)檻、單一化的借貸金融產(chǎn)品，金融機(jī)構(gòu)對(duì)于信貸產(chǎn)品的監(jiān)管力度和監(jiān)管范圍不夠大是制約鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原因。本文通過(guò)查詢分析鄉(xiāng)村地區(qū)對(duì)普惠金融的需求程度和國(guó)際統(tǒng)計(jì)局提供的有力數(shù)據(jù)以及對(duì)制約普惠金融發(fā)展問(wèn)題的研究提出了相關(guān)的發(fā)展對(duì)策。對(duì)策建議主要是關(guān)于增多并細(xì)化適合鄉(xiāng)村振興的信貸金融產(chǎn)品和加強(qiáng)提供產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度，在政府和金融機(jī)構(gòu)的財(cái)政支持下，增加創(chuàng)新金融產(chǎn)品的服務(wù)。通過(guò)這幾大方面的完善，在鄉(xiāng)村振興的背景下普惠金融將得到更好的發(fā)展。

注釋

①劉克崮.普惠金融的詞源、定義和定位[J].當(dāng)代金融家，2018，（Z1）：25-26.

②數(shù)據(jù)來(lái)源：今報(bào)網(wǎng)，http：//www.jinbw.com.cn/.

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作者簡(jiǎn)介：俞欣欣（1998—），女，漢族，福建福清人，福建江夏學(xué)院國(guó)際教育學(xué)院本科生。

吳思（1988—），女，漢族，湖北咸寧人，任職于福建江夏學(xué)院金融學(xué)院，研究方向：國(guó)際金融學(xué)和國(guó)際貿(mào)易學(xué)。