張旭桃

摘 要：改革開放以來，我國的經(jīng)濟取得了突飛猛進的發(fā)展，這與中小民營企業(yè)的快速發(fā)展是緊密相關的。我國民營企業(yè)是市場經(jīng)濟中最富有活力、最具有創(chuàng)新力的力量，是推動我國經(jīng)濟發(fā)展的不可或缺的力量;同時中小民營企業(yè)的快速發(fā)展也使我國的社會階層結構發(fā)生了深刻的變化，擴大了我國中產(chǎn)階級的規(guī)模。中產(chǎn)階級規(guī)模的擴大有利于擴大內(nèi)需，刺激消費，拉動經(jīng)濟的持續(xù)增長，更有利于維護社會的和諧與穩(wěn)定。但由于中小民營企業(yè)的一些內(nèi)部和外部原因，融資困境一度成為制約中小民營企業(yè)發(fā)展的重要原因。在現(xiàn)階段，要發(fā)揮中小民營企業(yè)在擴大中產(chǎn)階級結構中的重要作用，就必須解決面臨的融資困境。

關鍵詞：民營企業(yè);融資困境;階級結構;中產(chǎn)階級

1 我國中小民營企業(yè)的融資現(xiàn)狀

我國中小民營企業(yè)中國家財政收入的最大貢獻者，稅收收入的最大貢獻者，解決了我國很大一部分人的就業(yè)問題，也是我國創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的主力軍。但是當前我國中小民營企業(yè)的融資在一定程度上仍然受到限制，主要表現(xiàn)為融資難、融資貴、融資規(guī)模小、渠道單一等問題。中小民營企業(yè)一般來說，規(guī)模比較小、產(chǎn)品結構也單一，這就加大了經(jīng)營風險，所以與國企相比金融機構更愿意將資金借給具有穩(wěn)定收益的國企單位。導致了中小民營企業(yè)不得不將目光轉向利率較高的一些民間貸款機構，從而加大了借款的成本和風險，再加上中小民營企業(yè)本身的規(guī)模小，積累下來的資金不足，信用關系也相對大型國有企業(yè)來說較差。這就導致了中小民營企業(yè)的內(nèi)部性資金不足，而外部性借款成本高、借款難。

2 形成我國中小民營企業(yè)融資困境的原因

形成我國中小民營融資難的原因從總體上可以分為內(nèi)部性原因和外部性原因。內(nèi)部性原因有，中小民營企業(yè)規(guī)模小，而且一般從人員也是具有親屬關系的人或者是缺乏專門技術培訓的勞動密集型企業(yè)，造成企業(yè)無法高效率運營，相應的利潤也不客觀。所以，在外界看來，中小民營企業(yè)沒有良好的發(fā)展前景，投資風險也高，不值得投資。再加上我國部分中小民營企業(yè)的信用觀念淡薄，誠信意識差，很大一部分中小民營企業(yè)沒有專業(yè)的會計人員，財務報表缺乏科學性和真實性，導致一些想貸款給中小民營企業(yè)的金融機構由于無法了解到真實的運營狀況而不能貸款的情況。此外，由于中小民營企業(yè)的產(chǎn)品結構單一，抗風險能力很弱，所以在市場經(jīng)濟的競爭壓力之下會使這些中小民營企業(yè)喪失競爭力。外部原因主要有，我國商業(yè)銀行主要是以盈利為目的的，而且風險意識很強，中小民營企業(yè)由于自身的局限性會使商業(yè)銀行增大不盈利的風險，而且商業(yè)銀行貸款的限制多、難度大、程序多，這就會導致銀行審批的手續(xù)繁瑣、時間長，最后可能會因為缺少一定的材料而不能發(fā)放貸款給中小民營企業(yè)。我國是社會主義市場經(jīng)濟，在市場經(jīng)濟下，會更加縮小中小民營企業(yè)的生存空間，而且還會受到突發(fā)狀況的影響，導致其經(jīng)營發(fā)展舉步維艱，所以這就導致了外部性借款難。

3 改善我國中小民營企業(yè)融資困境的措施

今年兩會劃定了多條金融支持中小民營企業(yè)的工作重點。政府工作報告指出，為保市場主體，一定要讓中小微企業(yè)貸款可獲得性明顯提高，一定要讓綜合融資成本明顯下降。只有改善我國中小民營企業(yè)在融資上遇到的困境，才能更好的促進中小民營企業(yè)的發(fā)展。可以從三個方面進行改善，包括自身、金融機構以及政府方面。

就自身來說，中小民營企業(yè)要完善企業(yè)內(nèi)部政策，提升自身信用。首先，中小企業(yè)要規(guī)范自身的經(jīng)營管理，要制定一定的規(guī)章制度，從業(yè)人員必須要遵守這些規(guī)章制度，不能任性自為，必須要以企業(yè)的發(fā)展盈利為目的。然后，要引進擁有專門技術的、經(jīng)過專門培訓的會計人員，完善財務報表，制定能夠真實、合理、及時地反映本企業(yè)的財務狀況的財務報表。還應該具有實事求是、穩(wěn)中求進的精神，樹立良好的信譽，在市場上塑造好自身的形象。最后，中小民營企業(yè)還要時刻關注市場動態(tài)，在提高自身經(jīng)營管理能力的同時還要提高自身的抗風險能力，注重技術創(chuàng)新和人才引進，提高生產(chǎn)效率，加快產(chǎn)品升級以便更好地應對市場的變化。就金融機構來說，金融企業(yè)要實現(xiàn)數(shù)字化轉型，依靠大數(shù)據(jù)、人工智能等高科技手段提高金融服務的精準性，打破傳統(tǒng)普惠金融難題、打通中小民營企業(yè)金融服務“最后一公里”。還需要改革完善金融機構外部政策環(huán)境和激勵約束機制，綜合運用多種貨幣政策工具，強化貨幣政策逆周期調(diào)節(jié)和結構調(diào)整功能，引導金融機構加大對中小企業(yè)的信貸支持力度。就政府來說，要繼續(xù)出臺一些大力支持中小民營企業(yè)發(fā)展的政策來幫助其籌資，提供一些貸款補貼和獎勵，以出資額為限承擔有限責任。此外，還可以建立一些風險補償類的激勵機制，制定稅收優(yōu)惠政策，促進企業(yè)自身的資金積累。

4 促進中小民營企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實意義

中小民營企業(yè)的良好發(fā)展可以促進我國階級結構的轉型，近年來我國中產(chǎn)階級的規(guī)模不斷擴大，中產(chǎn)階級在促進消費、維護政治穩(wěn)定方面做出了重要貢獻。中產(chǎn)階級的發(fā)展壯大意味著社會環(huán)境的和諧穩(wěn)定，也意味著經(jīng)濟社會的進步與發(fā)展。對于處在轉型期的中國而言，我們需要一個規(guī)?？捎^的中產(chǎn)階級作為社會和諧穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展的中堅力量。中產(chǎn)階級無論是在知識技能方面的貢獻，還是在消費方面的拉動，都對經(jīng)濟社會發(fā)展具有重要意義。

首先，改革開放以來隨著 社會經(jīng)濟的急劇變遷，使得我國的社會階層結構發(fā)生了深刻變化，中間階層、企業(yè)家階層和私營企業(yè)主階層正在興起和壯大，這就表明，社會經(jīng)濟變遷已經(jīng)導致了一種新的社會階層結構的出現(xiàn)，并且這種社會階層結構不再是金字塔型而是具有穩(wěn)定性的橄欖型結構。中間階層是收入處于中等收入水平的那些階層，而在我國收入處于中間階層的群體中，中小民營企業(yè)者便占了大多數(shù)，可見，中小民營企業(yè)對于促進我國中產(chǎn)階級的發(fā)展壯大具有巨大影響。其次，在中產(chǎn)階級規(guī)模大的社會，社會資源的配置一般都比較合理，收入分配差距也較小，大多數(shù)社會成員在社會中可以從事一個比較滿意的職業(yè)，獲得比較豐厚的經(jīng)濟收入，生活過得也比較安定。這樣的中產(chǎn)階級對社會的主導價值觀有較強的認同感，他們的發(fā)展與國家的發(fā)展和穩(wěn)定緊密相關。同時他們也是經(jīng)濟發(fā)展中的主導型消費群體，所以在中產(chǎn)階級群體比較大的社會是最穩(wěn)定、最和諧、最持續(xù)發(fā)展的。而我國中小民營企業(yè)的發(fā)展正是在培養(yǎng)一大批中產(chǎn)階級，為社會的和諧穩(wěn)定做出了重要貢獻。再次，中產(chǎn)階級的發(fā)展壯大會拉動內(nèi)需、刺激消費、促進經(jīng)濟社會的發(fā)展。中產(chǎn)階級的收入具有客觀性和穩(wěn)定性，是穩(wěn)定的消費群體和重要的經(jīng)濟主體，更是奢侈品市場的消費群體，他們還有著穩(wěn)步上升的消費水平，所以說中產(chǎn)階級消費者階層對經(jīng)濟的拉動具有重大的作用。當然他們也重視教育、旅游和文化方面的消費支出。有研究表明，中產(chǎn)階級收入增長的速度和消費模式的變革是中國城市消費升級的最大動力，他們的生活方式和消費行為使我國的生活購物、娛樂等項目產(chǎn)生了空前的繁榮，推動了市場經(jīng)濟的快速發(fā)展。最后，中產(chǎn)階級對其他社會群體具有示范作用。中產(chǎn)階級一般具有良好的敬業(yè)精神、職業(yè)道德和商業(yè)誠信，在個人及家庭成員素質(zhì)提升方面和文化品位方面都對其他社會成員具有示范作用，尤其是可以向收入處于底層的人提供一個學習榜樣，他們的腳踏實地、任勞任怨的企業(yè)家精神會激勵從業(yè)者的奮斗熱情?？傊覈行∶駹I企業(yè)的發(fā)展壯大會極大的提升我國的經(jīng)濟發(fā)展水平和促進中產(chǎn)階級規(guī)模的發(fā)展壯大，因此要解決好我國中小民營企業(yè)發(fā)展中所面臨的融資困境。而且對于處在轉型期的中國而言，我們需要一個規(guī)?？捎^的中產(chǎn)階級作為社會穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展的中堅力量。