疫情防控常態(tài)化背景下商業(yè)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理研究

韓文金

摘要：開年以來，新冠病毒的肆虐給我國經(jīng)濟(jì)帶來了極大影響，部分小微企業(yè)損失嚴(yán)重。國家出臺一系列政策，推進(jìn)小微企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，號召金融行業(yè)提供充足資金，保障小微企業(yè)資金需求。商業(yè)銀行必須迅速行動起來，既要響應(yīng)國家號召，緊密部署疫情期間的授信政策，承擔(dān)社會責(zé)任，幫扶企業(yè)盡快恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營，又需發(fā)展自身業(yè)務(wù)，防范金融風(fēng)險，提升競爭力。文章在分析疫情防控常態(tài)化背景基礎(chǔ)上，指出小微企業(yè)風(fēng)險存在點，并結(jié)合商業(yè)銀行授信特性，有針對性地提出商業(yè)銀行在小微企業(yè)授信端口需要遵循的防范舉措。

關(guān)鍵詞：疫情防控;商業(yè)銀行;授信業(yè)務(wù);風(fēng)險防范

1.引言

今年2月20日，國務(wù)院召開常務(wù)會議，針對疫情期間全國小微企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)任務(wù)進(jìn)行了討論，對于保證小微企業(yè)面臨的融資貸款問題進(jìn)行了政策闡釋。目前，在疫情沖擊下，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)雜嚴(yán)峻，國內(nèi)進(jìn)入常態(tài)化防控階段。預(yù)計全球經(jīng)濟(jì)仍難有起色，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍面臨下行壓力。為應(yīng)對當(dāng)前形勢，國家實施了降準(zhǔn)、降息、財政貼息等多項對策，明確表示支持小微業(yè)務(wù)發(fā)展，提升金融供應(yīng)能力。這些政策都對小微金融釋放出重大利好，以保障小微企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，乃至實現(xiàn)正常運轉(zhuǎn)。

與大中型企業(yè)相比，小微企業(yè)具有“短、小、頻、急”的特點，一般沒有完善的財務(wù)系統(tǒng)，資金來源不穩(wěn)定;融資渠道單一，一旦發(fā)生資金困難，步履為艱，很難償還銀行貸款。此外，小微企業(yè)經(jīng)營信息及數(shù)據(jù)很難掌控，為商業(yè)銀行的后續(xù)管理動態(tài)檢測帶來極大困難，且在疫情防控常態(tài)化背景下，小微企業(yè)的抗壓和抗沖擊能力較差，相應(yīng)地增加了商業(yè)銀行信貸部門的風(fēng)險抵御難度。這就要求商業(yè)銀行要進(jìn)一步建立健全小微企業(yè)信貸風(fēng)險防控機(jī)制，采取多種舉措，在確保扶持小微企業(yè)發(fā)展的前提下，提升信貸風(fēng)險防控能力。

2.疫情防控對商業(yè)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)的影響

今年以來，國家政策層面和各地方政策層面出臺了多項措施扶持小型微利企業(yè)健康發(fā)展，緩解小微企業(yè)融資難融資貴的困局。據(jù)中國銀行業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，截至7月末，全國小微企業(yè)貸款余額40.83億元，較年初增長40.62%，比各項貸款增速高10.43百分點。全國銀行業(yè)新發(fā)普惠性小微企業(yè)平均貸款的利率為5.93%，較去年前年平均利率水平下降0.77個百分點。

此外，各銀行積極采取多種舉措，為小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)提供方便。比如建設(shè)銀行利用金融科技手段為疫情防控產(chǎn)業(yè)鏈以及受疫情影響的普惠金融客戶群體提供定制信貸產(chǎn)品;平安銀行利用大數(shù)據(jù)、云計算等新技術(shù)開發(fā)了新一代產(chǎn)品，有效解決了普惠金融客戶融資中存在的財務(wù)信息不健全、缺乏有效抵押等難題;中國銀行業(yè)協(xié)會推進(jìn)加強(qiáng)跨部門跨行業(yè)的協(xié)同，打通機(jī)構(gòu)之間、地區(qū)之間的數(shù)據(jù)壁壘，實施準(zhǔn)確掌握地區(qū)行業(yè)中小微企業(yè)融資信用工商稅務(wù)信息，建立信息共享機(jī)制，實現(xiàn)與金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)間的全面對接，為中小微企業(yè)提供適當(dāng)有效個性化的金融產(chǎn)品服務(wù)。

與此同時，同業(yè)、類金融機(jī)構(gòu)的挑戰(zhàn)與沖擊在不斷加劇。各股份制銀行、城商行、農(nóng)商行都在大力拓展網(wǎng)借貸、互聯(lián)網(wǎng)征信等服務(wù)，互聯(lián)網(wǎng)化的獲客和營銷手段具備跨地域和跨時空的特征，在各銀行業(yè)務(wù)中的比重越來越高;小貸公司、P2P公司以及以微眾、網(wǎng)商等一批純網(wǎng)絡(luò)銀行的興起，對傳統(tǒng)銀行的網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)務(wù)提出了新的挑戰(zhàn)。

在多背景交織疊加的情況下，各商業(yè)銀行急需對疫情防控主背景下的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展形勢進(jìn)行精準(zhǔn)研判，充分認(rèn)識到疫情防控對小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的影響，也要清晰地研判出此中隱藏的風(fēng)險點，以期結(jié)合風(fēng)險點，有針對性地進(jìn)行防控，提升信貸質(zhì)量。

3.商業(yè)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險

從目前來看，小微企業(yè)生存環(huán)境惡劣，局勢扭轉(zhuǎn)尚需時間，小微企業(yè)及小微金融固有問題尚無良好解決方案。小微企業(yè)授信有著其天然的不足，授信質(zhì)量仍不容樂觀，風(fēng)險較大。

主要表現(xiàn)在：融資渠道單一，現(xiàn)金流不足的財務(wù)風(fēng)險較大;投資行為短視，缺少可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃，生存周期短;市場競爭力不穩(wěn)定，缺乏研發(fā)能力，抗風(fēng)險能力差;多采用現(xiàn)金交易，資金動向不易監(jiān)管;企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系與交易復(fù)雜、隱蔽、頻繁，銀行難以識別與監(jiān)控;抵押資產(chǎn)變現(xiàn)能力不足，或產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰;缺乏科學(xué)的經(jīng)營管理與約束機(jī)制，個人化的管理、隨意性較大;財務(wù)信息嚴(yán)重失真，且企業(yè)資產(chǎn)與個人資產(chǎn)混合經(jīng)營，還有可能存在著多套賬務(wù)風(fēng)險等等。

在疫情防控背景下，受內(nèi)外部環(huán)境與自身業(yè)務(wù)經(jīng)營能力不足的影響，小微企業(yè)風(fēng)險暴露嚴(yán)重，持續(xù)出現(xiàn)減產(chǎn)、停產(chǎn)、虧損增加、資金鏈斷裂等狀況。小微企業(yè)抗風(fēng)險能力較低，一旦發(fā)生經(jīng)營困難或資金周轉(zhuǎn)不靈，往往無力清償銀行債務(wù)，不良貸款清收不易。

4.商業(yè)銀行小微企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險防控舉措

4.1優(yōu)化信貸資源投向

在國家一系列政策刺激下，商業(yè)銀行應(yīng)合理布局信貸資源在行業(yè)、客群、產(chǎn)品等維度上的配置，加強(qiáng)重點地域風(fēng)險管控，有效實現(xiàn)信貸總量增長與風(fēng)險有效控制的統(tǒng)一。優(yōu)選國家政策明確要求加大金融支持力度的行業(yè)，及符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、民生消費升級和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的重點行業(yè)，比如軟件、教育、新能源及生產(chǎn)醫(yī)療器械、藥品、防護(hù)服、口罩、疫苗等與抗疫相關(guān)的產(chǎn)業(yè)。適度支持傳統(tǒng)制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、電商行業(yè)等。禁止對不符合環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)等違法違規(guī)的企業(yè)以及典當(dāng)行業(yè)、娛樂行業(yè)授信。

授信管理部門應(yīng)及時響應(yīng)國家對小微企業(yè)信貸支持的政策，配合業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，開發(fā)出相應(yīng)地可落地的行內(nèi)產(chǎn)品，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，既豐富自身的產(chǎn)品業(yè)務(wù)線，又可利用信貸資金釋放、財政貼息等利好政策擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，更為銀行獲取了良好聲譽。

4.2健全信貸內(nèi)部控制環(huán)境

商業(yè)銀行管理層要認(rèn)識到合規(guī)的重要性，時時刻刻把握合規(guī)這根弦，銘記底線、紅線、高壓線不能碰，站在全行甚至整個市場經(jīng)濟(jì)的一個高度，來做到信貸的風(fēng)控管理。作為信貸部的員工來說，要把業(yè)務(wù)合規(guī)放在工作的首要位置，要有風(fēng)險防控意識。信貸客戶經(jīng)理是直接接觸業(yè)務(wù)的第一人，對于小微企業(yè)的資金狀態(tài)、生產(chǎn)情況，以及在行業(yè)中的地位特性有較為全面的了解，對于可能發(fā)生的風(fēng)險，要實時及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。杜絕高利潤高回報的誘惑，把合規(guī)經(jīng)營的意識強(qiáng)化于心，付諸于行，使員工中形成不能違規(guī)、不敢違規(guī)，也不愿違規(guī)的合規(guī)文化理念。

4.3做好貸前盡職調(diào)查

商業(yè)銀行要細(xì)致明確查清授信客戶的經(jīng)營情況，不僅通過其財務(wù)報表、企業(yè)高管的口徑，而且要結(jié)合市場調(diào)查，通過走訪廠區(qū)、考察生產(chǎn)線、與員工門衛(wèi)等交談。除了實地走訪和人員調(diào)查，也可通過在工商稅務(wù)等部門側(cè)面的一些客戶數(shù)據(jù)，了解企業(yè)的整體盈利及運轉(zhuǎn)狀態(tài)。如外貿(mào)類型的企業(yè)，可以通過海關(guān)外管等信息渠道核查，企業(yè)提供給銀行的信息是否真實有效。此外，要做客戶關(guān)聯(lián)信息的調(diào)查。通過企業(yè)關(guān)聯(lián)信息的調(diào)查，側(cè)面印證企業(yè)經(jīng)營狀況的經(jīng)營狀況是否良好，如通過企業(yè)信息網(wǎng)，通過企業(yè)上下游客戶的調(diào)查走訪，了解該企業(yè)經(jīng)濟(jì)運轉(zhuǎn)情況是否良好，往來資金賬戶是否充裕。通過了解該企業(yè)實際法人的有無失信情況、婚姻狀況，能了解該企業(yè)法人是否變更，是否有假離婚轉(zhuǎn)移財產(chǎn)等情況，或是通過同類合作企業(yè)，側(cè)面印證該企業(yè)在行業(yè)的真實背景與經(jīng)營情況。除此之外，還要了解授信客戶的擔(dān)保信息。如企業(yè)為子公司，定義為母公司為擔(dān)保，企業(yè)則應(yīng)充分了解該母公司的經(jīng)營情況以及擔(dān)保信息。如該企業(yè)有法人承擔(dān)連帶責(zé)任信息，則要做法人征信的查詢，了解該企業(yè)法人是否為實際控制人。如法人及其配偶承擔(dān)連帶責(zé)任，則要查清該法人的婚姻狀況。如用房產(chǎn)或者是其他物品進(jìn)行質(zhì)押的，要進(jìn)行雙人核保，確保質(zhì)押品的變現(xiàn)能力以及權(quán)屬價值等，避免虛假質(zhì)押變現(xiàn)困難等問題出現(xiàn)。

4.4做好貸后跟蹤管理

一是要做好貸后資金流向的檢查工作。商業(yè)銀行要做到貸后資金流向的憑證收集以及資金用途走向分析，如用于償還資金本部銀行借款的，要找到償還銀行的回單;如授信資金適用于經(jīng)營性貸款的，則要對于往來企業(yè)的交易合同、用途材料證明等做好收集檢查工作，避免虛假合同交易;二是要對貸款進(jìn)行定期和不定期檢查機(jī)制。在全面落實貸款授信管理制度以外，要對授信客戶進(jìn)行定期和不定期的檢查機(jī)制。檢查中，通過對授信業(yè)務(wù)的合規(guī)和風(fēng)險性檢查，及時揭露風(fēng)險中可能會出現(xiàn)的貸款逾期等風(fēng)險情況;三是要做好抵押品質(zhì)押的管理。要選擇易于變現(xiàn)的高價值的抵押品，對于外地的押品，要做到實地考察，不要輕信授信企業(yè)的片面評估;要確保抵押物的歸屬權(quán)，確保該抵押物的產(chǎn)權(quán)是否清晰，無產(chǎn)權(quán)糾紛。

對受疫情影響較大暫時失去還款能力或還款能力低下的客戶，如飲食、文化旅游、物流運輸?shù)刃袠I(yè)，應(yīng)根據(jù)國家的相關(guān)規(guī)定合理進(jìn)行專項幫扶。合理預(yù)判客戶的生存能力及未來前景，在信用狀況、還款意愿良好等可預(yù)見的風(fēng)險可控前提下根據(jù)受損程度適當(dāng)增貸、降息、展期，不可盲目地抽貸、斷貸和壓貸。并對這些降息、調(diào)整還款方式、延長貸款期限企業(yè)進(jìn)行跟蹤，全面、動態(tài)監(jiān)測風(fēng)險狀況。對于有還款能力但喪失還款意愿的高風(fēng)險客戶，必要時進(jìn)行訴前財產(chǎn)保全，做好客戶安撫與退出工作。

4.5創(chuàng)新信貸風(fēng)險監(jiān)測手段

一方面，商業(yè)銀行要在信貸信息的審查過程中，充分依據(jù)大數(shù)據(jù)進(jìn)行定量分析，制定詳盡合理的授信方案，確保風(fēng)控管理到位。運用大數(shù)據(jù)手機(jī)數(shù)據(jù)，可以避免帶客戶經(jīng)理主觀的臆斷或者是片面的原則，從而提升信貸業(yè)務(wù)審查中的精細(xì)化水平。另一方面，在貸前貸中以及貸后，要進(jìn)行大數(shù)據(jù)信息的交叉整理。通過大數(shù)據(jù)的結(jié)果，對授信客戶的風(fēng)險進(jìn)行預(yù)判，運用大數(shù)據(jù)建立科學(xué)完善的信息風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，搭建信息大數(shù)據(jù)收集平臺，拓寬授信客戶的信息監(jiān)測來源。通過對小微企業(yè)日常管理的相關(guān)數(shù)據(jù)考察，例如通過社保、水電、公司信息，來側(cè)面調(diào)查小微企業(yè)的經(jīng)營狀況、人員以及設(shè)備運行狀況等。也可以運用數(shù)據(jù)平臺中的失信人員情況、法院信息、工商稅務(wù)以及海關(guān)等相關(guān)信息平臺，進(jìn)行交叉驗證，形成客戶信息和客戶數(shù)據(jù)各維度信息的綜合提高，對小微企業(yè)信息真實性和完整性的充分了解。

5.結(jié)論

疫情防控常態(tài)化背景下，各商業(yè)銀行要深入貫徹黨中央國務(wù)院部署，以做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)為中心，從思想認(rèn)識再提高，政策措施再加力入手，樹立銀行和企業(yè)是命運共同體的理念，在加大對小微企業(yè)幫扶力度的前提下，進(jìn)一步健全風(fēng)險防控機(jī)制，推動金融機(jī)構(gòu)與企業(yè)共生共榮，提升服務(wù)水平。

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