山東省小微企業(yè)融資障礙及對策探究

董瑞宇

摘要：小微企業(yè)是經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的重要支撐，在維持市場競爭機制中發(fā)揮著重要作用，但因小微企業(yè)自身因素如資金欠缺和融資困難等導(dǎo)致小微企業(yè)進一步發(fā)展受阻，且小微企業(yè)面對風(fēng)險時，因制度不健全和政策不完善等因素導(dǎo)致其應(yīng)對能力較弱。本文以山東省小微企業(yè)為例，對融資困難的原因進行解析，提出相應(yīng)對策。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè) ?融資障礙 ?對策研究

隨著我國經(jīng)濟的高速發(fā)展，市場經(jīng)濟體制建設(shè)愈發(fā)完善，小微企業(yè)作為民營經(jīng)濟的重要支柱之一，在國民經(jīng)濟發(fā)展中起著關(guān)鍵作用。山東省對其關(guān)注程度持續(xù)提升，企業(yè)的融資環(huán)境持續(xù)改善，但融資難的問題尚不能有效解決。因此，本文研究山東省目前小微企業(yè)的融資難問題，并提出可行性解決方案，有著重要的現(xiàn)實意義。

一、山東省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

近年來，山東省經(jīng)濟水平不斷提高的同時，省內(nèi)小微企業(yè)也有著越來越多的發(fā)展機會，也有越來越光明的前景。然而，山東省小微企業(yè)的融資需求卻無法滿足，超過80%比例的小微企業(yè)無法獲得企業(yè)經(jīng)營所需的銀行貸款，融資方面面臨巨大挑戰(zhàn)，融資困難是制約小微企業(yè)發(fā)展的最主要問題[1]。

目前，小微企業(yè)主要采用如下方式進行融資：方式一是通過銀行借款，小微企業(yè)通過向銀行等金融機構(gòu)提出貸款申請，獲取企業(yè)經(jīng)營所需要的款項;方式二是民間借貸，是指小微企業(yè)向非金融機構(gòu)等進行借貸的行為，是民間資本的一種融資渠道，屬于民間金融的范疇[2]。

二、山東省小微企業(yè)融資障礙

（一）融資渠道不順暢

我國基于四大銀行為核心的金融系統(tǒng)中，大都為國家控股機構(gòu)，針對小微企業(yè)的融資服務(wù)機構(gòu)甚少，且較大比重的小微企業(yè)由于信用度較低，導(dǎo)致從銀行進行貸款時，門檻設(shè)定較高、審批手續(xù)繁瑣、額度與還款期限受到很大限制，且信貸利率高，這會審批過程中，由于流程多、時間長、貸款資金到位慢等因素，大大增加了小微企業(yè)借款的成本，嚴重制約企業(yè)發(fā)展進程。

對于小微企業(yè)通過民間借貸進行融資的行為，盡管國家法律保護年利息在36%以內(nèi)的行為，超過則無效。但現(xiàn)實情況則是民間借貸利率水平要高于36%[3]，這會對小微企業(yè)產(chǎn)生不利影響，承擔較大的成本壓力，企業(yè)凈利潤大大減少，發(fā)展速度變慢，同時也易錯失好的盈利機會。

目前，由于我國資本市場發(fā)展不健全，對企業(yè)融資有較為嚴苛的限制條件，導(dǎo)致小微企業(yè)通過資本市場發(fā)行股票和債券等集資的方式很困難。小微企業(yè)若想從資本市場籌集資金，首先要進行自身結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，同時也要有合適的投資人，這對小微企業(yè)來講都是很大的挑戰(zhàn)。

（二）自身制度不健全

山東地區(qū)小微企業(yè)大都存在資產(chǎn)規(guī)模較小，技術(shù)水平較低，創(chuàng)新能力弱，產(chǎn)品較單一以及核心競爭力較低等一些列問題，同時受市場環(huán)境影響較大，抵抗外部風(fēng)險能力弱，這些都將極大影響小微企業(yè)融資水平[4]。且多數(shù)小微企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者綜合能力欠缺，缺乏長期規(guī)劃，在企業(yè)重大經(jīng)營決策上缺乏職業(yè)經(jīng)理人的輔助，同時，小微企業(yè)內(nèi)控制度以及財務(wù)制度不完備，管理雜亂無序，債權(quán)歸屬不清，財務(wù)信息欠真實，可信度低，有一定的稅務(wù)風(fēng)險，導(dǎo)致小微企業(yè)資產(chǎn)評估異常困難，并給小微企業(yè)融資帶來一定困難[5]。同時，有些小微企業(yè)還存在為應(yīng)付政府部門監(jiān)管而做假賬行為，為金融機構(gòu)對其進行資產(chǎn)等信息評估帶代帶來麻煩，增加了借貸風(fēng)險。極少數(shù)小微企業(yè)還存在經(jīng)營空殼公司，利用虛假合同進行貸款、欠款不還等違規(guī)行為，造成金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)不斷流失，大大影響了小微企業(yè)整體的信用度。

（三）政策法規(guī)不完善

目前山東省制定了眾多針對企業(yè)發(fā)展的政策，但其大多是針對大中型企業(yè)，專門針對小微企業(yè)的扶持政策與力度遠遠不夠。當大中型企業(yè)出現(xiàn)融資障礙時，地方政府通常會積極地引導(dǎo)企業(yè)與銀行進行協(xié)商解決，而數(shù)量眾多的小微企業(yè)顯然沒有這樣有利的條件。政府頒布的一系列法律法規(guī)，主要是關(guān)于大政方針與宏觀經(jīng)濟的內(nèi)容，針對小微企業(yè)未提出實質(zhì)性的有利條件與實施細則。

三、山東省小微企業(yè)融資對策

（一）融資渠道多元化

山東省政府應(yīng)當鼓勵小微企業(yè)多與各大金融機構(gòu)進行合作，在目前融資渠道基礎(chǔ)上，拓寬融資方式，主要包含以下途徑：一是融資租賃，通過供貨商、承租方及出租方三者之間的關(guān)系進行融資，緩解小微企業(yè)資金短缺的困境。二是小微企業(yè)通過私募基金、創(chuàng)業(yè)基金、股權(quán)投資以及其他社會資金等直接對小微企業(yè)進行投資。金融機構(gòu)也應(yīng)不斷進行股權(quán)方面的改革，持續(xù)性拓展小微企業(yè)的直接融資渠道，并建立和優(yōu)化各個形式的激勵機制。三是金融機構(gòu)應(yīng)當持續(xù)性提升內(nèi)部管理能力，完善相關(guān)制度，不斷適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展需求，清晰認識到小微企業(yè)借貸迫切性及重要性，應(yīng)在全面了解小微企業(yè)的融資需求的基礎(chǔ)上，將小微企業(yè)信貸服務(wù)作為新的盈利增長點，對金融資產(chǎn)進行合理配置。金融機構(gòu)應(yīng)設(shè)專門部門來為小微企業(yè)信貸服務(wù)，建立起相匹配的管理機制，不僅提升信貸服務(wù)質(zhì)量及效率，還要建立健全融資的獎勵和約束機制，提升貸款額度，解決小微企業(yè)融資障礙。

（二）財務(wù)制度標準化

小微企業(yè)應(yīng)不斷加大企業(yè)財務(wù)制度的建設(shè)，提升財務(wù)管理水平，加快財務(wù)理念的對標及改革，建立現(xiàn)代化的標準化的管理流程，小微企業(yè)還要要依據(jù)企業(yè)實情，具體情況具體研究，應(yīng)用科學(xué)方法有針對性地優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)，搭建起全方位、超細化、準確的財務(wù)管理系統(tǒng)。

（三）加強政策扶持力度

政府應(yīng)積極出臺一系列有利的政策來減輕小微企業(yè)的稅費負擔，同時可以適當提供財政補貼和扶持政策給新成立的小微企業(yè);政府也應(yīng)當積極鼓勵小微企業(yè)的改革創(chuàng)新，并提供必要的配套資金補貼。政府更要以公平的標準對所有小微企業(yè)一視同仁，并公開政策執(zhí)行的情況。政府也應(yīng)積極處理銀行等金融機構(gòu)對于小微企業(yè)的放貸問題，建立合理的擔保機制，協(xié)助小微企業(yè)破除融資障礙。

四、結(jié)論

小微企業(yè)在山東省經(jīng)濟發(fā)展中起著越來越重要的作用，亟待解決融資障礙問題，小微企業(yè)應(yīng)不斷優(yōu)化企業(yè)制度，完善財務(wù)管理能力，提升信用度，同時，政府應(yīng)加大對小微企業(yè)的扶持力度，金融機構(gòu)應(yīng)不斷完善各項機制，多管齊下，小微企業(yè)不斷開拓新的融資渠道，克服融資難題，突破發(fā)展瓶頸，促進山東省經(jīng)濟發(fā)展。

參考文獻：

[1]齊巍.當前我國小微企業(yè)融資困境及對策探究[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2019（13）.

[2]劉婷.山西小微企業(yè)融資困難制約因素淺析[J].現(xiàn)代營銷（信息版），2019（7）.

[3]方義通，楊一威，張博程.湖北省小微企業(yè)的融資困境及應(yīng)對策略[J].時代經(jīng)貿(mào)，2019（14）.

[4]趙越，初鳳榮.中小企業(yè)融資障礙及對策研究[J].商場現(xiàn)代化，No.812（5）：216-217.

[5]田希永，李紅英.對當前小微企業(yè)融資問題的探討[J].當代金融家，2019（4）：144-145.

作者單位：曲阜師范大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院