地級(jí)市金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作現(xiàn)狀分析及政策建議

王家富

摘要：構(gòu)建科學(xué)合理的反洗錢人力資源配置是義務(wù)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理、防控風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部治理要求，其核心原則是人力資源、績效管理、風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)等相互促進(jìn)有效履職，但當(dāng)前地級(jí)市金融機(jī)構(gòu)（含中小法人機(jī)構(gòu)）在人力資源的配置、管理、績效考核等存在諸多制約因素與不足，制約了反洗錢履職成效的有效發(fā)揮。文中基于優(yōu)化人力資源配置、科學(xué)合理績效考核與提升履職成效的目標(biāo)，以云南省文山壯族苗族自治州轄內(nèi)義務(wù)機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀為例，探析成因，提出工作建議。

關(guān)鍵詞：金融機(jī)構(gòu);反洗錢;人力資源配置

一、人力資源配置依據(jù)及要求

法律規(guī)章的規(guī)定：設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)①。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職反洗錢崗位，配備專職人員負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報(bào)告工作，并提供必要的資源保障和信息支持②，該項(xiàng)明確了主報(bào)告機(jī)構(gòu)應(yīng)配備專職反洗錢資金監(jiān)測(cè)分析人員。

崗位層級(jí)可分為三類：一是高管層?！霸诟呒?jí)管理層中明確專人負(fù)責(zé)反洗錢合規(guī)管理工作，確保合規(guī)管理人員及各業(yè)務(wù)條線上反洗錢相關(guān)人員能夠及時(shí)獲得所需信息和其他資源”“高級(jí)管理層應(yīng)增強(qiáng)履行反洗錢義務(wù)職責(zé)的認(rèn)識(shí)……具備較強(qiáng)的反洗錢履職能力，為其反洗錢履職提供各類資源保障”③。二是資金監(jiān)測(cè)人員。“應(yīng)當(dāng)根據(jù)交易監(jiān)測(cè)分析工作機(jī)制、操作流程、工作量等因素科學(xué)配置反洗錢崗位人員，滿足監(jiān)測(cè)分析人員充足性、專業(yè)性和穩(wěn)定性等要求，總部或可疑交易集中處理中心應(yīng)當(dāng)配備專職的反洗錢崗位人員，分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際和內(nèi)部操作規(guī)程，配備專職或兼職反洗錢崗位人員，專職反洗錢崗位人員應(yīng)至少具有三年以上金融從業(yè)經(jīng)歷”④。三是其他人員（含新聘用人員）?！捌赣萌藛T時(shí)，應(yīng)對(duì)聘用對(duì)象提出必要的職業(yè)道德、資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)素質(zhì)及其他個(gè)人素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)要求，看其是否具備履行所在崗位反洗錢職責(zé)所需的基本能力……應(yīng)對(duì)新聘用從業(yè)人員進(jìn)行必要的培訓(xùn)，使其了解并掌握反洗錢義務(wù)及其所在崗位的反洗錢工作要求”。

履職保障及考核，明確法人機(jī)構(gòu)從公司治理層面為各層級(jí)的反洗錢崗位人員提供必要的履職資源保障和信息支持，通過專業(yè)的培訓(xùn)，使反洗錢崗位人員具備有效履職所必需的合規(guī)能力、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和職業(yè)操守。同時(shí)，建立完善內(nèi)部稽核審計(jì)與問責(zé)機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制，定期開展內(nèi)部稽核檢查，將履職納入考核或責(zé)任追究，激勵(lì)有良好業(yè)績的崗位人員。

反洗錢制度中對(duì)反洗錢人力資源的配置從國際標(biāo)準(zhǔn)到國內(nèi)制度規(guī)定，以及在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展環(huán)境下，都明確了較高的配置要求及人力綜合素質(zhì)，是義務(wù)機(jī)構(gòu)依法合規(guī)的必要工作基礎(chǔ)，更是義務(wù)機(jī)構(gòu)開展風(fēng)險(xiǎn)管理的必要保障，應(yīng)當(dāng)引起關(guān)注及重視。

二、現(xiàn)狀及履職成效

（一）指定機(jī)構(gòu)、配置人員

文山州轄內(nèi)38家非法人機(jī)構(gòu)、14家法人機(jī)構(gòu)（主報(bào)告機(jī)構(gòu)6家）均指定反洗錢牽頭部門（集中為法律合規(guī)、綜合部、會(huì)計(jì)部等），配備兼職崗位人員55人，未配備專職人員。法人機(jī)構(gòu)按照中國人民銀行文山州中心支行的監(jiān)管要求，結(jié)合上級(jí)法人或發(fā)起行的業(yè)務(wù)規(guī)范明確了高管層、管理層、業(yè)務(wù)層等崗位職責(zé)。見表1：

（二）履職成效

近三年來，轄內(nèi)機(jī)構(gòu)積極履行反洗錢義務(wù)，據(jù)執(zhí)法檢查、日常監(jiān)管、報(bào)告報(bào)備等統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，轄內(nèi)義務(wù)機(jī)構(gòu)的反洗錢履職成效逐年提高。見表2：

三、問題及成因分析

（一）重視程度不夠，總體人力資源配置不足

保險(xiǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢工作的重視程度低于銀行、證券等機(jī)構(gòu)，但都存在重視程度不夠、反洗錢人力資源配置不足等問題，體現(xiàn)在人力資源配置未隨著業(yè)務(wù)規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)要求的變化作調(diào)整，如轄內(nèi)所有機(jī)構(gòu)的反洗錢牽頭部門反洗錢人員配置基本為1人，一人多崗，履行反洗錢業(yè)務(wù)的經(jīng)歷短，取得反洗錢培訓(xùn)資格的人員占比較低，反洗錢崗位人員配置與機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模、客戶數(shù)沒有相關(guān)性。見表3、表4：

（二）牽頭部門履職保障不足，業(yè)務(wù)部門反洗錢履職弱化

地級(jí)市機(jī)構(gòu)由法律合規(guī)、綜合部、會(huì)計(jì)部門等牽頭履行反洗錢義務(wù)，其職能多、人員少，存在協(xié)調(diào)權(quán)限不足、獲取履職資源權(quán)限不足等，在資金監(jiān)測(cè)分析、配合開展行政調(diào)查等工作中不能及時(shí)獲取如客戶身份信息、交易信息、交易背景信息等必要的信息。業(yè)務(wù)部門在履行反洗錢義務(wù)中存在“重業(yè)務(wù)發(fā)展輕合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理”的現(xiàn)象，認(rèn)為嚴(yán)格履行反洗錢義務(wù)限制了業(yè)務(wù)發(fā)展，未明確或指定反洗錢崗位人員，在基礎(chǔ)信息采集、反饋核實(shí)等工作中存在執(zhí)行規(guī)定“打折扣”情形。另外，牽頭部門與各業(yè)務(wù)部門作業(yè)平臺(tái)數(shù)據(jù)信息共享不通暢，制約牽頭部門與各業(yè)務(wù)部門之間的配合協(xié)同。

（三）專業(yè)復(fù)合型人才匱乏

普遍存在反洗錢綜合崗位、資金監(jiān)測(cè)崗位人員等身兼2-4個(gè)崗位，連續(xù)從事反洗錢工作在3年以下，缺乏系統(tǒng)、專業(yè)化的培訓(xùn)，且崗位變動(dòng)頻繁，部分機(jī)構(gòu)的合規(guī)部門員工平均年齡在45歲以上，工作缺乏連續(xù)性和穩(wěn)定性，綜合業(yè)務(wù)能力整體不高。另外，反洗錢涉及支付結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、信貸、行業(yè)交易慣例、法律等綜合知識(shí)，當(dāng)前地級(jí)市義務(wù)機(jī)構(gòu)的反洗錢人員中，符合綜合履職能力的反洗錢崗位人員十分緊缺，現(xiàn)有人員知識(shí)機(jī)構(gòu)單一、缺乏實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)及對(duì)各行業(yè)交易規(guī)則的基本掌握了解。反洗錢資金監(jiān)測(cè)人員在分析中對(duì)各類信息獲取權(quán)限不足，所使用的業(yè)務(wù)系統(tǒng)資源不足，不能實(shí)現(xiàn)橫縱數(shù)據(jù)的查閱及互通，對(duì)異常資金交易因缺乏充足的信息資源作綜合分析，故作排除可疑的理由不充分，作可疑交易報(bào)告上報(bào)的可疑性分析不充分，類罪判斷模糊不清或簡單以系統(tǒng)特征列明，缺乏較為準(zhǔn)確的類罪分析判斷。

（四）反洗錢績效考核亟待優(yōu)化

合規(guī)及反洗錢在工作中常常得不到業(yè)務(wù)部門的理解與配合，基層機(jī)構(gòu)在績效考核上不單列，將合規(guī)崗位人員的績效與所在機(jī)構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績掛鉤，業(yè)務(wù)部門反洗錢崗位人員考核直接納入到經(jīng)營業(yè)績考核，勢(shì)必影響反洗錢相關(guān)崗位人員的考核結(jié)果。從轄內(nèi)52家機(jī)構(gòu)的反洗錢績效考核看，反洗錢績效考核弱化或未能與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理相匹配，無反洗錢崗位人員的激勵(lì)考核機(jī)制，在經(jīng)營業(yè)績考核中存在明顯的邊緣化。

四、工作建議

（一）增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，形成多層疊加重視機(jī)制

地級(jí)市義務(wù)機(jī)構(gòu)高管層要增強(qiáng)反洗錢制度及監(jiān)管規(guī)定在本機(jī)構(gòu)有效執(zhí)行的責(zé)任意識(shí)，建立從董事會(huì)、經(jīng)營管理層、反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組、牽頭部門和業(yè)務(wù)條線部門、基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的反洗錢崗位人員配置及職責(zé)架構(gòu)體系，明確上下級(jí)行之間、管理行與發(fā)起行與法人機(jī)構(gòu)之間在反洗錢人力資源及系統(tǒng)資源配置，按需配置并設(shè)置崗位，轉(zhuǎn)變當(dāng)前簡單配置1個(gè)兼職崗位的現(xiàn)狀，建立以業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)相匹配的人力資源配置機(jī)制。同時(shí)，應(yīng)將具備豐富業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)、責(zé)任心強(qiáng)、有擔(dān)當(dāng)?shù)娜藛T充實(shí)到反洗錢崗位上，形成“主要領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心、主管領(lǐng)導(dǎo)真抓、其他領(lǐng)導(dǎo)支持、相關(guān)部門配合”的工作機(jī)制，夯實(shí)反洗錢人力資源保障。在反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的設(shè)置上，應(yīng)充分考慮到反洗錢涉及業(yè)務(wù)范圍廣的實(shí)際，實(shí)行以主要負(fù)責(zé)人為主，所有部門（單純內(nèi)部管理部門除外）參與的的管理模式，同時(shí)，在高管層中明確專人負(fù)責(zé)日常事務(wù)的決策處理。

（二）加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)，督促建立完善人力資源配備與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的工作機(jī)制

反洗錢監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)義務(wù)機(jī)構(gòu)人力資源配置、工作履職內(nèi)容的信息收集，按業(yè)務(wù)規(guī)模和履職內(nèi)容作針對(duì)性的監(jiān)管指導(dǎo)，督促建立完善人力資源配置機(jī)制，如：一是對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)模較小的主報(bào)告機(jī)構(gòu)，主要指客戶少、存款規(guī)模小、業(yè)務(wù)單一的村鎮(zhèn)銀行等中小金融機(jī)構(gòu)，其牽頭部門反洗錢崗位人員配置可為兼職2人，設(shè)AB角，兼職1-2個(gè)崗位。二是業(yè)務(wù)規(guī)模大且承擔(dān)資金監(jiān)測(cè)分析職責(zé)的義務(wù)機(jī)構(gòu)，一般是農(nóng)村信用聯(lián)社（農(nóng)商行），雖不是主報(bào)告機(jī)構(gòu)，但反洗錢工作職責(zé)較為綜合全面，加之業(yè)務(wù)存續(xù)時(shí)間長、客戶存量大、業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，且承擔(dān)資金監(jiān)測(cè)職責(zé)，應(yīng)按3號(hào)令要求設(shè)置資金監(jiān)測(cè)專崗，并配合設(shè)置反洗錢綜合崗位，實(shí)行AB角，減少兼職;三是業(yè)務(wù)規(guī)模大但不承擔(dān)資金監(jiān)測(cè)職責(zé)機(jī)構(gòu)，主要是全國性金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)，資金監(jiān)測(cè)實(shí)行集中作業(yè)模式，基層承擔(dān)部分輔助功能，人員配置可為AB角，兼職1個(gè)崗位。此類機(jī)構(gòu)要注重對(duì)業(yè)務(wù)條線反洗錢崗位人員的配置及業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

（三）強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，構(gòu)建反洗錢人才“資金池”

結(jié)合反洗錢法律法規(guī)及監(jiān)管要求，建立完善覆蓋全員的培訓(xùn)體系。一是牽頭部門對(duì)本機(jī)構(gòu)的所有崗位人員開展反洗錢基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)，建議采取商業(yè)化培訓(xùn)方式，對(duì)業(yè)務(wù)部門的反洗錢崗位人員、各級(jí)管理人員進(jìn)行反洗錢工作流程、違規(guī)實(shí)例、洗錢案例分析等專項(xiàng)培訓(xùn)，重實(shí)效，減少不切實(shí)際的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。二是業(yè)務(wù)部門將業(yè)務(wù)培訓(xùn)與反洗錢實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)相結(jié)合，把反洗錢規(guī)定在具體金融業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵執(zhí)行環(huán)節(jié)要求進(jìn)行細(xì)化指導(dǎo)培訓(xùn)，充實(shí)培訓(xùn)的效果，從業(yè)務(wù)層提高執(zhí)行反洗錢規(guī)定的業(yè)務(wù)技能。三是以“交流式培訓(xùn)”“觀摩式培訓(xùn)”方式，在反洗錢人員與業(yè)務(wù)人員之間開展業(yè)務(wù)與規(guī)定的融合培訓(xùn)，取業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)之長補(bǔ)合規(guī)人員業(yè)務(wù)不熟之短，培養(yǎng)懂業(yè)務(wù)、懂反洗錢規(guī)章制度、懂洗錢風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和防控的專業(yè)復(fù)合人才。

（四）優(yōu)化績效考核機(jī)制，突出獎(jiǎng)懲激勵(lì)

義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)以“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”風(fēng)險(xiǎn)管理理念去建立完善反洗錢績效考核機(jī)制，優(yōu)化績效指標(biāo)，提高占比。建議三點(diǎn)：一是將高管層和中層管理層的反洗錢履職情況納入績效考核范圍，強(qiáng)化單位“一把手”和部門負(fù)責(zé)人的履職意識(shí)及履職考核，重點(diǎn)是從績效權(quán)重占比上優(yōu)化考核系數(shù)分配，提高董事、監(jiān)事、高管層在反洗錢績效考核的指數(shù)占比。二是優(yōu)化業(yè)務(wù)層級(jí)的反洗錢績效考核指標(biāo)，區(qū)分牽頭部門反洗錢綜合崗位人員、資金監(jiān)測(cè)分析人員、業(yè)務(wù)部門反洗錢崗位人員、內(nèi)部審計(jì)人員等履職內(nèi)容細(xì)化績效指標(biāo)，適當(dāng)提高兼職反洗錢崗位人員的績效占比。從基層工作規(guī)范、合規(guī)率、防范風(fēng)險(xiǎn)成果等方面優(yōu)化對(duì)反洗錢崗位人員的績效考核指標(biāo)。三是合理的獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制。對(duì)于認(rèn)真主動(dòng)履職、獲得監(jiān)管部門通報(bào)表揚(yáng)、提供高質(zhì)量可疑交易報(bào)告或提供重大洗錢犯罪線索，或在專項(xiàng)行動(dòng)中取得顯著成績?nèi)藛T給予適當(dāng)?shù)奈镔|(zhì)或精神獎(jiǎng)勵(lì)及職務(wù)晉升獎(jiǎng)勵(lì)。反之，對(duì)受到監(jiān)管處罰、引發(fā)洗錢風(fēng)險(xiǎn)事件或洗錢行為等應(yīng)嚴(yán)肅問責(zé)處理，重點(diǎn)解決當(dāng)前存在的獎(jiǎng)罰不匹配的現(xiàn)狀，充分發(fā)揮良好績效考核機(jī)制有效促進(jìn)主動(dòng)履職的“指揮棒”角色功能。

注釋：

①《反洗錢法》第15條、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》第8條。

②《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行令﹝2016）第3號(hào)）第20條。

③《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的通知》（銀發(fā)﹝2008）391號(hào)）、《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)金融從業(yè)人員反洗錢履職管理及相關(guān)反洗錢內(nèi)控建設(shè)的通知》（銀發(fā)﹝2012）178號(hào)）。

④《中國人民銀行關(guān)于<金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法>有關(guān)執(zhí)行要求的通知》（銀發(fā)﹝2017）99號(hào)）。

作者單位：中國人民銀行文山州中心支行