文/孫微（北華大學(xué)附屬醫(yī)院）

一、引言

我國中小企業(yè)的數(shù)量日益增多，融資成為發(fā)展必須解決的問題。任何一個企業(yè)的生存與發(fā)展都需要有足夠的資金來作為支撐。

資金是中小企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)保障，高效及時的融資對中小企業(yè)的生存、成長、強(qiáng)盛具有重要的作用。融資難成為企業(yè)發(fā)展之路上的阻礙，其成因是多方面的，所以需要從目前的經(jīng)濟(jì)政策形勢、內(nèi)外部環(huán)境分析，去尋找解決融資問題的辦法。

二、中小企業(yè)融資存在的問題

（一）有限的融資渠道

內(nèi)部融資和外部融資構(gòu)成了我國中小企業(yè)融資主要渠道。利用內(nèi)部資金融資沒有融資成本、風(fēng)險低。但是企業(yè)經(jīng)營管理對內(nèi)部融資產(chǎn)生重要影響，如果企業(yè)資金沒有結(jié)余就無法金進(jìn)行內(nèi)部融資。而中小企業(yè)恰恰是規(guī)模小、資金少、資金分配盈余不足，因此中小企業(yè)內(nèi)部融資并不具有優(yōu)勢。外部融資包括股權(quán)融資和債權(quán)融資兩種形式。與大型企業(yè)相比來看，中小企業(yè)不夠完善的財務(wù)管理體系和不全面的財務(wù)信息導(dǎo)致應(yīng)對市場變化能力較弱等因素限制向外部吸收融資比較困難。

（二）自身的局限性

從中小企業(yè)自身來看，主要包括三方面的局限。第一，財務(wù)制度不規(guī)范，管理不善。我國多數(shù)的中小企業(yè)制度的建立處于初創(chuàng)時期，公司制度條例不完整，權(quán)利集中在公司高層人的手中，沒有完善的財務(wù)制度，而且生產(chǎn)成本也比較高。

中小企業(yè)發(fā)展存在不確定性，貸款風(fēng)險較高，銀行不愿意貸款給它。并且中小企業(yè)為了節(jié)約成本會要求一人多崗，很難做到崗位分離原則，這對于企業(yè)的管理和發(fā)展十分不利。第二，企業(yè)信用體系不完善。中小企業(yè)誠信缺失已經(jīng)成為一大難題，中小企業(yè)在發(fā)展過程中經(jīng)常有資金鏈斷開、企業(yè)虧損、破產(chǎn)、重組等情況的出現(xiàn)，由于債務(wù)償還能力有限，延期還款或拖欠債務(wù)問題出現(xiàn)，降低企業(yè)信用，再惡性循環(huán)融資效果。第三，融資風(fēng)險防范意識不足。眾多中小企業(yè)為了滿足自身企業(yè)發(fā)展忽略了對融資風(fēng)險做防范，最終將企業(yè)拖入債務(wù)陷阱。

（三）惡劣的外部環(huán)境

中小企業(yè)不僅受自身情況的影響，還會受除企業(yè)自身以外的大環(huán)境限制。企業(yè)外部環(huán)境分為完備和不完備兩類，在西方先進(jìn)國家由于資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展市場機(jī)制比較健全企業(yè)處于完備的宏觀環(huán)境，在大多數(shù)發(fā)展中國家，市場機(jī)制不健全、市場資源配置不協(xié)調(diào)、金融市場不成熟等原因?qū)е峦獠凯h(huán)境不完善，正處在發(fā)展中國家的我國也是如此，中小企業(yè)融資困難、融資成本偏高。

（四）融資政策的缺乏

近幾年我國對于中小型企業(yè)的發(fā)展雖然提供了一定的幫助和支持，但是中小企業(yè)貸款和擔(dān)保的問題并沒有形成完整的貨幣政策體系，許多政策都為指導(dǎo)性政策落實起來比較困難，國家在政策上的扶持力度、宣傳力度較小，國家政策落實不到位，許多中小企業(yè)甚至都不知道有利于企業(yè)的優(yōu)惠政策，中小企業(yè)融資難的局面得不到有效的改善。

三、解決中小企業(yè)融資問題的對策

（一）改善內(nèi)部環(huán)境

企業(yè)的內(nèi)部建設(shè)是影響融資的重要因素之一。中小企業(yè)要解決融資困難的局面需要改善內(nèi)部環(huán)境。首先要提升企業(yè)的經(jīng)營管理水平保證企業(yè)內(nèi)部運營有條不紊；公開財務(wù)報表，讓財務(wù)信息具有透明度；根據(jù)自身特點找到合適的管理機(jī)制進(jìn)行引進(jìn)調(diào)整，學(xué)習(xí)國有大企業(yè)和外資大企業(yè)，提高企業(yè)自身資金的運作效率。其次企業(yè)應(yīng)具有一定的前瞻性，深度的了解市場，對市場走向進(jìn)行調(diào)查和把握，能根據(jù)市場變化做出相應(yīng)的調(diào)整和改變，并有應(yīng)急性措施和方案來應(yīng)對緊急風(fēng)險情況的發(fā)生。再次，企業(yè)應(yīng)樹立良好的企業(yè)形象，遵守對金融機(jī)構(gòu)的承諾按時還貸，優(yōu)化企業(yè)產(chǎn)品，重視產(chǎn)品創(chuàng)新，緊跟時代的腳步，滿足消費者需求。最后，提高中小企業(yè)員工的整體素質(zhì)，使員工樹立良好的價值觀念；對員工進(jìn)行定向培訓(xùn)，增強(qiáng)員工的工作積極性。

（二）建立健全融資擔(dān)保

需要國家和政府建立高質(zhì)量的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)、健全信用擔(dān)保體系，為中小企業(yè)融資提供較好的擔(dān)保措施，可提供可以讓企業(yè)評估信用的平臺，讓網(wǎng)絡(luò)平臺更好地服務(wù)于中小企業(yè)，充分利用大數(shù)據(jù)實現(xiàn)云服務(wù)。

建立中小企業(yè)發(fā)展基金，還應(yīng)建立國家級的再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，由中央財政拿出專項資金與現(xiàn)有資金配套，做大擔(dān)保資金規(guī)模,提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保規(guī)模和抵御風(fēng)險的能力。完善擔(dān)保監(jiān)管體系，加強(qiáng)外部監(jiān)管，充分發(fā)揮銀保監(jiān)會、財政部等各部門的監(jiān)管作用。提供融資擔(dān)保相關(guān)方面的培訓(xùn)，使中小企業(yè)對擔(dān)保政策更加了解及時融資。各擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間要及時有效地進(jìn)行信息交流與改進(jìn)，發(fā)揮各自的優(yōu)勢分散風(fēng)險，不斷為擔(dān)保體系注入新鮮活力。

（三）打造互聯(lián)網(wǎng)融資平臺

現(xiàn)在是互聯(lián)網(wǎng)高速發(fā)展的時代，通過網(wǎng)絡(luò)平臺貸款融資，可以節(jié)約發(fā)生的費用，降低一部分成本。網(wǎng)絡(luò)借貸對于中小企業(yè)借款是具有優(yōu)勢的，資金審批流程快、成本低。中小企業(yè)如果用個人名義去貸款，可以更方便快捷的取得資金，跳過繁雜的程序，還可以充分發(fā)揮社會散資金的價值，降低支付的交易費用、手續(xù)費。

總之，中小企業(yè)融資問題的解決必須按照現(xiàn)代企業(yè)制度完善企業(yè)管理制度，樹立中小企業(yè)品牌價值。資金提供者能滿足不同資金需要方的要求，為不同的經(jīng)營產(chǎn)品、不同的產(chǎn)業(yè)提供不同的處理政策。國家給予相應(yīng)的政策支持基于產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品創(chuàng)新發(fā)展的要求和趨勢。