我國銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量總體穩(wěn)健

本刊綜合

近期，全國各省區(qū)市銀保監(jiān)部門陸續(xù)披露的2020年不良貸款數(shù)據(jù)顯示，當(dāng)前，我國銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量總體穩(wěn)健，銀行業(yè)信貸風(fēng)險正加速出清，銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量并未出現(xiàn)大面積惡化的現(xiàn)象。

截至3月18日，在已披露不良貸款數(shù)據(jù)的24個省市區(qū)（計劃單列市）中，除天津、重慶及浙江等地不良貸款率同比有所上升以外，其余地區(qū)的不良貸款率都有不同程度的下降。其中，山東、大連地區(qū)不良貸款率降低相比2019年均超過1個百分點。

業(yè)內(nèi)人士表示，面對疫情，壓降不良貸款率是穩(wěn)健發(fā)展的必由之路，但在該過程中也需把控好火候，防止過猶不及，造成銀行貸款收緊，進(jìn)一步影響企業(yè)需求及區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，同時，也要做好處置過程中大量不良資產(chǎn)交易監(jiān)管工作，防止產(chǎn)生違規(guī)利益輸送。另外，值得注意的是，甘肅及大連等地不良貸款率仍相對偏高，其中，甘肅省全金融機構(gòu)不良貸款率達(dá)到6.74%。

超八成地區(qū)不良貸款率走低

公示結(jié)果顯示，24個省市區(qū)（計劃單列市）中共有20個不良貸款率下降，占比約為83.3%。從下降幅度來看，超過1個百分點的有山東、大連。其中，2020年12月末，山東轄區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款余額1713.86億元，較年初減少521.06億元;不良貸款率2.23%，較年初下降1.05個百分點。從一線城市來看，截至2020年末，北京金融機構(gòu)不良貸款率最低，為0.55%;上海及深圳轄區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款率分別為0.79%、1.48%。其中，上海不良貸款率相比2019年降低0.14個百分點，不良貸款余額壓降約68億元。另外，河北、山西、江蘇、江西等多個省份不良貸款率也有所下降。

處于全國最低水平區(qū)間的為北京地區(qū)。北京銀保監(jiān)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，截至2020年末，北京轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總額28.62萬億元，同比增長9.05%;各項貸款余額11.41萬億元，同比增長10.47%;不良貸款余額633.11億元。2020年處置不良貸款規(guī)模比前兩年平均水平增長80%，年末不良率0.55%。北京地方監(jiān)管對銀行業(yè)金融機構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量要求一向較嚴(yán)。2020年9月30日，北京銀保監(jiān)局印發(fā)《北京銀保監(jiān)局關(guān)于做好不良資產(chǎn)處置工作的通知》，要求在京中資銀行業(yè)機構(gòu)以評估借款人自身還款能力作為核心依據(jù)，以貸款擔(dān)保作為次要依據(jù)，真實、準(zhǔn)確、及時地反映貸款及其他實質(zhì)承擔(dān)信用風(fēng)險的資產(chǎn)質(zhì)量等。

上海財經(jīng)大學(xué)教授戴國強表示：“不良資產(chǎn)處置是必要的，但在該過程中要注意力度的掌控，因為銀行如果過度加強不良處置，會導(dǎo)致銀行收緊放款，滿足不了市場上實體企業(yè)需求，進(jìn)一步會影響當(dāng)?shù)亟?jīng)濟增長。現(xiàn)在針對疫情影響，主要的政策之一是貸款延期，既減少不良貸款暴露，也給予金融機構(gòu)緩沖落地，同時給予了企業(yè)一定資金活水?！?/p>

中國人民大學(xué)中國資本市場研究院聯(lián)席院長趙錫軍表示：“業(yè)內(nèi)從去年就開始加強銀行不良貸款處置力度，目前的處置規(guī)模前所未有，近兩年應(yīng)該是處置高峰，不良處置可讓銀行壓降風(fēng)險，夯實經(jīng)營基礎(chǔ)，推進(jìn)穩(wěn)健發(fā)展。但在這個過程中需把控好幾個關(guān)鍵點，首先，掌控好力度;其次，不良加速處置意味著快刀斬亂麻，促使市場產(chǎn)生大量不良資產(chǎn)交易，這個過程中需做好監(jiān)管工作，防止演變成利益輸送等違規(guī)事件?！?/p>

銀行處置不良資產(chǎn)主要通過核銷、與資產(chǎn)管理公司AMC交易、機構(gòu)整合處理等方式。針對銀行不良處置問題，戴國強指出：“中小行的不良貸款處置途徑及能力較為有限，因為中小行盈利能力相對較差，自我核銷需消耗資本金，自我處置能力不足?！贬槍τ诖?，某銀行業(yè)內(nèi)人士表示：“中小行應(yīng)重視借助外部的合作，目前不良資產(chǎn)交易門檻正在進(jìn)一步放低，單戶轉(zhuǎn)讓可能讓中小行出現(xiàn)更多與AMC開展不良資產(chǎn)交易機會，與之同時，中小行也應(yīng)該重視通過互聯(lián)網(wǎng)司法拍賣平臺處置不良資產(chǎn)。”

甘肅等地不良率仍偏高

經(jīng)統(tǒng)計，不良資產(chǎn)上升地域包括天津、重慶、浙江等地。

天津銀保監(jiān)局?jǐn)?shù)據(jù)顯示，截至2020年4季度末，天津銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)為54217.98億元，負(fù)債為51661.47億元，不良貸款率為3.04%;截至2019年四季度末，天津銀行業(yè)金融機構(gòu)總資產(chǎn)為50972.73億元，負(fù)債為48640.99億元，不良貸款率為2.29%。今年2月4日，天津銀保監(jiān)局在召開的2021年工作會議中稱，2020年處置不良資產(chǎn)約1043億元，完成處置任務(wù)的140%。2021年將有序拆解高風(fēng)險金融機構(gòu)風(fēng)險。加強信用風(fēng)險防控和不良處置。配合做好地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險化解。嚴(yán)控房地產(chǎn)市場金融風(fēng)險。加強突發(fā)風(fēng)險事件防控。

公示數(shù)據(jù)顯示，甘肅、大連等地不良貸款率仍偏高，其中，截至2020年末，甘肅省全金融機構(gòu)不良貸款率達(dá)到6.74%，但甘肅的大型商業(yè)銀行、股份制銀行、城市商業(yè)銀行的不良率分別為1.82%、2.6%、2%。即便如此，甘肅地域不良貸款率仍較2019年有所改善，該地區(qū)2019年四季度全金融機構(gòu)不良貸款率為7.86%，相比來看，2020年已下降1.12個百分點。某金融業(yè)內(nèi)人士表示：“甘肅資源相對較為匱乏，經(jīng)濟一直處于排名較低的水平，對于銀行不良有直接影響，另外，整體來看，該地域的金融機構(gòu)運行水平也有待進(jìn)一步提高?！?/p>

從大連市來看，截至2020年12月末，轄內(nèi)銀行業(yè)不良貸款率達(dá)到4.85%，但相比2019年的6.63%已降低1.78個百分點;轄內(nèi)銀行業(yè)不良貸款余額為629.42億元，相比年初下降了200.43億元。

一位銀行業(yè)相關(guān)人士表示：“疫情因素對經(jīng)濟發(fā)展相對落后的區(qū)域，比如西北和東北地區(qū)的影響更大，區(qū)域內(nèi)企業(yè)抗風(fēng)險能力不足，一旦遇上大風(fēng)大浪就容易傾覆。另外，近年來一些國股大行相應(yīng)減少了對于上述部分區(qū)域的信貸投放，導(dǎo)致一些僵尸企業(yè)‘?dāng)嗉Z，不良風(fēng)險也會暴露出來?！鄙鲜鼋鹑跇I(yè)內(nèi)人士還說：“實際上，除了西北地區(qū)和東北地區(qū)，更應(yīng)該關(guān)心的是中東部地區(qū)的不良貸款水平，對相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行有效防控?！?/p>

另外，有媒體梳理了2021年以來10多家中小銀行的定向發(fā)行說明書（申報稿）發(fā)現(xiàn)，在湖南、廣東等地，多家中小銀行的不良率也超過了7%?！俺e累的存量風(fēng)險之外，2021年新增的不良貸款可能來自延期還本付息資產(chǎn)出現(xiàn)的部分不良，另外，在理財新規(guī)過渡期內(nèi)，表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)到表內(nèi)資金資產(chǎn)也可能出現(xiàn)一些不良。總體來看，銀行業(yè)較為穩(wěn)定，但中小銀行化解手段缺乏，面臨的壓力比股份制銀行和國有大行大。”一位銀行業(yè)分析人士稱。

鄭州銀行董事長王天宇稱，應(yīng)拓寬不良資產(chǎn)處置渠道，放寬不良資產(chǎn)處置市場化準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，推動不良資產(chǎn)證券化發(fā)展，進(jìn)一步修改完善《銀行不良貸款轉(zhuǎn)讓試點實施方案》。建議不良貸款轉(zhuǎn)讓試點銀行延伸擴展到中小銀行，緩解其不良貸款處置壓力，加快資產(chǎn)價值變現(xiàn);建議允許個人住房按揭貸款、個人消費抵（質(zhì)）押貸款、個人經(jīng)營性抵押貸款、汽車消費貸款等個人貸款批量轉(zhuǎn)讓，提高不良貸款處置效率，給予中小銀行不良資產(chǎn)處置自主權(quán)。

四川天府銀行行長黃毅稱，首先，中小銀行要深入產(chǎn)業(yè)端，整合資源、建立平臺，從產(chǎn)業(yè)的細(xì)分領(lǐng)域提供垂直的金融服務(wù)，解決中小微企業(yè)的金融服務(wù)難題，讓資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟，特別是中小微企業(yè)。其次，要借助“金融科技”的創(chuàng)新手段，讓科技賦能行業(yè)發(fā)展，利用日趨成熟的大數(shù)據(jù)、人工智能等科技技術(shù)，提供“非接觸式”金融服務(wù)。另外，黃毅表示，地方法人銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展上要堅持“穩(wěn)中求進(jìn)”“聚焦特色”“強化風(fēng)控”的原則，不追求業(yè)務(wù)的高速發(fā)展，通過打造特色化實現(xiàn)高質(zhì)量的穩(wěn)健發(fā)展。做好存量客戶的日常維護(hù)和風(fēng)險監(jiān)測工作，同時優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，增強服務(wù)實體經(jīng)濟和抵御風(fēng)險的能力。

望迎更大力度政策支持

后續(xù)可能出現(xiàn)的不良貸款攀升已引起監(jiān)管部門關(guān)注。中國人民銀行黨委書記、銀保監(jiān)會主席郭樹清日前表示，今年將保持不良貸款處置力度不減，力度甚至比2020年更大?！耙咔榘l(fā)生以后，一些企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動處于不正常的狀態(tài)，還款會有困難，甚至有相當(dāng)一部分企業(yè)可能會面臨破產(chǎn)重整或者破產(chǎn)清算的狀況，更沒有能力償還貸款。所以不良貸款上升是必然趨勢。”郭樹清直言，今年需要處置的不良貸款還會增長，甚至?xí)永m(xù)到明年，但有信心、有能力把不良資產(chǎn)處置處理好。

銀保監(jiān)會首席律師劉福壽表示，下一步銀保監(jiān)會將督促銀行做實資產(chǎn)分類，真實暴露不良貸款，足額計提撥備，加快處置速度。央行發(fā)布的《2020年第四季度中國貨幣政策執(zhí)行報告》也強調(diào)，下一步將“加大不良貸款損失準(zhǔn)備計提力度及核銷處置力度”。

為緩釋不良風(fēng)險，更多不良處置方式正加速落地。年初銀保監(jiān)會印發(fā)《關(guān)于開展不良貸款轉(zhuǎn)讓試點工作的通知》，正式開展單戶對公不良貸款轉(zhuǎn)讓和個人不良貸款批量轉(zhuǎn)讓試點。

3月1日，工商銀行、平安銀行在銀行業(yè)信貸資產(chǎn)登記流轉(zhuǎn)中心（下稱“銀登中心”）以公開競價方式成功開展首批個人不良貸款批量轉(zhuǎn)讓和單戶對公不良貸款轉(zhuǎn)讓試點業(yè)務(wù)，3月8日、3月11日，銀登中心又先后發(fā)布了興業(yè)銀行、浙商銀行、浦發(fā)銀行三家股份制銀行擬對其單戶對公債權(quán)項目進(jìn)行競價轉(zhuǎn)讓的公告。

光大銀行金融市場部分析師周茂華表示，不良貸款轉(zhuǎn)讓取得進(jìn)展意義深遠(yuǎn)，拓寬國內(nèi)銀行處置不良貸款渠道，有助于提升銀行資產(chǎn)質(zhì)量、穩(wěn)定金融體系，但這個市場仍處于起步階段，在今后較長一段時間里，銀行仍要根據(jù)自身情況，創(chuàng)新工具，多元化方式處置不良貸款。

從目前監(jiān)管表態(tài)來看，繼續(xù)加大對銀行不良資產(chǎn)的處置力度已成定局。業(yè)內(nèi)人士預(yù)計，今年不良資產(chǎn)處置將迎來更多政策支持，地方AMC（資產(chǎn)管理公司）獲批開展不良貸款轉(zhuǎn)讓試點工作有望進(jìn)一步擴圍，不良資產(chǎn)的處置渠道和方式也將繼續(xù)得到拓寬。

據(jù)銀登中心網(wǎng)站顯示，截至3月18日，已有超過10家地方AMC開立不良貸款轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)賬戶，包括國厚資產(chǎn)、廣投資產(chǎn)、北京資產(chǎn)等。國家金融與發(fā)展實驗室副主任曾剛表示，地方AMC的參與拓寬了銀行業(yè)不良貸款的處置渠道和方式，對防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險，提升銀行業(yè)不良資產(chǎn)處置效能具有特別的現(xiàn)實意義。

浙江天冊律師事務(wù)所合伙人朱劍宇律師認(rèn)為，監(jiān)管可能會進(jìn)一步放寬允許銀行批量對外轉(zhuǎn)讓的不良資產(chǎn)種類，同時可能會放寬社會中參與不良資產(chǎn)處置的主體資格限制，可能會有更多專業(yè)持牌AMC參與不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)，加大市場的消化能力和整體容量。

此外，廈門國際銀行投行分析員任濤表示，金融監(jiān)管部門還將進(jìn)一步拓寬不良資產(chǎn)的處置渠道和方式，如核銷、清收、折價轉(zhuǎn)讓、重組、抵債、減免、ABS等，渠道也會拓寬至銀登中心、地方AMC、北金所，同時鼓勵跨境不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、引入外資處置機構(gòu)等，以推動不良資產(chǎn)處置向市場化、法治化方向轉(zhuǎn)變。

值得注意的是，在政策對銀行不良資產(chǎn)處置給予更多支持的同時，監(jiān)管部門對于違規(guī)處置不良資產(chǎn)風(fēng)險也加大了處罰力度。據(jù)銀保監(jiān)會官網(wǎng)統(tǒng)計，今年以來，已有近10家銀行因違規(guī)處理不良資產(chǎn)接到罰單，涉及案由包括不良資產(chǎn)虛假出表、利用擔(dān)保類表外業(yè)務(wù)變更延緩風(fēng)險暴露、違反關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定向關(guān)聯(lián)人發(fā)放貸款形成不良且違規(guī)核銷、掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量真實性、違規(guī)轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)、以續(xù)貸形式掩蓋貸款風(fēng)險狀況等。