關(guān)于縣域小微企業(yè)融資問(wèn)題及對(duì)策分析

許惠銘

【關(guān)鍵詞】融資問(wèn)題;小微企業(yè);縣域

【中圖分類(lèi)號(hào)】F276.3;F832【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A 【文章編號(hào)】1674-0688（2021）07-0115-03

1 縣域小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.1 我國(guó)小微企業(yè)定義

小微企業(yè)的范圍包括小型、微型企業(yè)、手工工場(chǎng)式企業(yè)及個(gè)體工商戶。從定性角度來(lái)看，小微企業(yè)是指產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)在很大程度上是統(tǒng)一的，但是規(guī)模又很小的生產(chǎn)組織。按照2011年國(guó)家新修訂出臺(tái)的《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，普遍將這類(lèi)企業(yè)定義如下：生產(chǎn)組織的員工在50人之下20人以上，收入在1 000萬(wàn)元以下300萬(wàn)元以上的認(rèn)定為小型企業(yè);生產(chǎn)組織的員工不足20人，經(jīng)營(yíng)收入低于300萬(wàn)元的，則將該企業(yè)認(rèn)定為微型企業(yè) [1]。

1.2 縣域小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

近年來(lái)，政府不斷加大對(duì)小微企業(yè)金融服務(wù)體系建設(shè)的支持力度，目前已有初步成效，構(gòu)造出以銀行體系、資本市場(chǎng)為主，創(chuàng)業(yè)投資為輔的中小企業(yè)籌集資金框架，給小微企業(yè)鋪砌了一條較好的融資路徑。盡管經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的發(fā)展，一些中小企業(yè)已經(jīng)成為銀行間相互競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)質(zhì)客戶資源，它們不再需要為融資發(fā)愁，但是仍有很大一部分的微型企業(yè)因不能及時(shí)融資導(dǎo)致其資金鏈斷裂而面臨破產(chǎn)邊緣，尤其是縣域的許多小微企業(yè)只能向還不夠規(guī)范的民間融資機(jī)構(gòu)融資。根據(jù)相關(guān)資料顯示，在小微企業(yè)的資金來(lái)源構(gòu)成中，至少半數(shù)以上屬于自有資金，而銀行貸款和民間融資資金不足40%，有近2/3的縣域小微企業(yè)認(rèn)為自身發(fā)展資金匱乏。

（1）首選融資方式為內(nèi)部融資。當(dāng)前，絕大部分小微企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期主要依靠自有資金支撐自身發(fā)展，并大多通過(guò)向親朋好友借款或其他民間融資機(jī)構(gòu)籌集資金的方式補(bǔ)足發(fā)展資金。這些小微企業(yè)到了創(chuàng)業(yè)上升階段，首選的籌集資金方式依然是內(nèi)部融資，它們選擇內(nèi)源融資的很大原因是能夠最大限度地減少信息不對(duì)稱問(wèn)題帶來(lái)的影響，降低融資成本。

（2）縣域小微企業(yè)外部融資的主要渠道來(lái)自銀行。當(dāng)前，縣域小微企業(yè)除了自有資金，還是需要間接籌集資金以補(bǔ)充自身的融資需求。20世紀(jì)90年代末期，國(guó)家頒布一系列政策用于改善小微企業(yè)的融資環(huán)境，提高對(duì)小微企業(yè)的服務(wù)水平。自從中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)成立后，如何提升服務(wù)質(zhì)量和水平成為其核心工作，不同的銀行機(jī)構(gòu)都采取多種形式為小微企業(yè)提供金融服務(wù)，例如建立小微企業(yè)信貸服務(wù)中心，研發(fā)新的金融服務(wù)產(chǎn)品如信用貸款等。在多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)齊心協(xié)力的推動(dòng)下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)為小企業(yè)提供金融支撐的技術(shù)和水平得到了相當(dāng)程度的提升 [2]。

（3）縣域小微企業(yè)需要非正規(guī)金融方式的匹配。受雙邊信息不對(duì)稱、資產(chǎn)抵押能力不足等問(wèn)題的影響，縣域小微企業(yè)想要在金融機(jī)構(gòu)獲取發(fā)展資金存在一定的難度。近年來(lái)，民間借貸方式因?yàn)楂@取資金方便快捷，所以成為縣域小微企業(yè)獲取緊急資金的主要手段，小微企業(yè)也越來(lái)越離不開(kāi)這種更符合其靈活需求的融資途徑。

2 小微企業(yè)融資存在的問(wèn)題分析

2.1 融資結(jié)構(gòu)單一

我國(guó)小微企業(yè)籌集資金的布局相對(duì)簡(jiǎn)單，從債務(wù)融資的角度來(lái)看，公司業(yè)主權(quán)益在總?cè)谫Y來(lái)源中的占比較高。目前，我國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展還不健全，相比發(fā)達(dá)國(guó)家缺乏分層次的資本市場(chǎng)，因此還不能為小微企業(yè)提供較多新的籌集資金渠道。近年來(lái)，隨著相關(guān)法律法規(guī)的發(fā)布，公共財(cái)政狀況和高標(biāo)準(zhǔn)小微企業(yè)政策頒布的指導(dǎo)，使得小微企業(yè)采取直接融資方式（債務(wù)或股權(quán)等）籌措資金變得舉步維艱，大部分中小企業(yè)發(fā)展主要依靠自身積累，嚴(yán)重依賴內(nèi)源融資而外源融資所占比重偏小，單一的融資結(jié)構(gòu)極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)、做大。小微企業(yè)在外源性融資中主要以銀行借款為主渠道，借款的形式一般以抵押或擔(dān)保貸款為主，在借款期限方面主要采取短期貸款形式，較難以固定資產(chǎn)投資進(jìn)行科技開(kāi)發(fā)為目的申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款支持。地方政府的相關(guān)補(bǔ)貼不到2%，而企業(yè)不斷發(fā)展與壯大后，使其對(duì)后續(xù)資金的需求越來(lái)越大，因此中小企業(yè)必須找到合適可行的融資渠道。

2.2 融資環(huán)境惡劣

與發(fā)達(dá)國(guó)家成熟的金融市場(chǎng)和法律環(huán)境及信用共存的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相比，一方面，中國(guó)金融市場(chǎng)體系尚未成熟，貨幣和資本市場(chǎng)還有許多亟待開(kāi)發(fā)的空間，票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展滯后，缺乏抵押貸款市場(chǎng)產(chǎn)品，利率自由化的進(jìn)展緩慢，小微企業(yè)的籌集資金渠道非常有限。另一方面，我國(guó)以銀行主導(dǎo)的間接融資體系導(dǎo)致小微企業(yè)獲得的金融資源有限，小微企業(yè)融資受到排擠是監(jiān)管、制度、風(fēng)險(xiǎn)收益等因素導(dǎo)致銀行偏好國(guó)有企業(yè)和大型企業(yè)，小微企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模偏小、缺乏抵質(zhì)押物、經(jīng)營(yíng)不規(guī)范、負(fù)債率過(guò)高等問(wèn)題導(dǎo)致難以達(dá)到銀行授信要求。此外，為小型和微型企業(yè)提供資金擔(dān)保的中介機(jī)構(gòu)的發(fā)展還不完善。

2.3 商業(yè)銀行放貸門(mén)檻高

小微企業(yè)在向銀行申請(qǐng)抵押貸款時(shí)，通常處于劣勢(shì)地位，不具備與銀行“討價(jià)還價(jià)”的資格。小微企業(yè)籌集資金的主要方式是向金融機(jī)構(gòu)貸款，特別是銀行。我國(guó)小微企業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模較小，自有資金不足，負(fù)債比率高，設(shè)備落后，創(chuàng)新能力差，管理人員素質(zhì)不高，導(dǎo)致企業(yè)管理水平較低等，并且缺乏財(cái)務(wù)紀(jì)律，對(duì)不符合規(guī)章制度的行為沒(méi)有及時(shí)地遏制，使得企業(yè)的信譽(yù)大打折扣。

2.4 融資成本高

小微企業(yè)準(zhǔn)備籌集資金之前，必須考慮籌集資金的成本，小微企業(yè)不僅要支付比大中型企業(yè)借款更高的浮動(dòng)利息，而且借款方面很難得到優(yōu)惠利率支持。銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款多采取抵押或擔(dān)保方式，為尋求擔(dān)?；虻盅?，小微企業(yè)還要付出諸如擔(dān)保費(fèi)、抵押資產(chǎn)評(píng)估等相關(guān)費(fèi)用，使中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。企業(yè)向銀行貸款的成本可分為3個(gè)部分：一是銀行貸款利息;二是公證費(fèi)用、業(yè)務(wù)查詢費(fèi)用和典質(zhì)登記費(fèi)用等;三是向中介支付的費(fèi)用，包括向保險(xiǎn)公司支付保險(xiǎn)費(fèi)用，向會(huì)計(jì)師事務(wù)所支付審計(jì)費(fèi)用，向資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)支付保管費(fèi)，等等。

3 小微企業(yè)融資難成因分析

3.1 縣域小微企業(yè)融資困難的內(nèi)在因素

（1）縣域小微企業(yè)業(yè)務(wù)穩(wěn)定性差?？h域小微企業(yè)要承受外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，并且受自身原因限制，很難對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和控制。有關(guān)資料顯示，我國(guó)中小企業(yè)的壽命不高，普遍不超過(guò)4年，而微型企業(yè)更是不堪一擊，從創(chuàng)立到破產(chǎn)通常只有2年的時(shí)間。

（2）縣域小微企業(yè)融資規(guī)模小。縣域小微企業(yè)融資規(guī)模明顯小于大中型企業(yè)，由于缺少資信，所以難以滿足銀行放貸條件，通常具備成立時(shí)間短、基礎(chǔ)差、底子薄等特點(diǎn)，因此單位融資成本的提升和規(guī)模不經(jīng)濟(jì)問(wèn)題造成縣域小微企業(yè)融資困難。

（3）縣域小微企業(yè)財(cái)管能力不足?？h域小微企業(yè)大多缺乏全面、詳細(xì)的財(cái)務(wù)報(bào)告，企業(yè)的整體財(cái)務(wù)狀況不透明。很多縣域小微企業(yè)為了獲得融資，會(huì)把對(duì)自己不利的材料和信息進(jìn)行特殊處理和隱瞞，以順利獲得銀行的貸款。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，縣域小微企業(yè)缺乏誠(chéng)信已經(jīng)成為其融資的主要障礙。

（4）縣域小微企業(yè)管理比較落后?？h域小微企業(yè)大部分是家族企業(yè)，血親關(guān)系使得企業(yè)的管理層權(quán)力高度集中，這不利于企業(yè)開(kāi)展監(jiān)督和管理工作，企業(yè)的管理制度落后，管理水平較低，對(duì)其籌集資金產(chǎn)生無(wú)形的屏障。

3.2 縣域小微企業(yè)融資難外部因素

（1）銀企信息不對(duì)稱。在信貸市場(chǎng)中，借貸者和貸款者之間會(huì)出現(xiàn)信息不對(duì)稱的問(wèn)題，主要體現(xiàn)在以下3個(gè)方面：一是金融服務(wù)供給者與需求者之間難以形成有效溝通的原因是產(chǎn)業(yè)環(huán)境、征信服務(wù)與擔(dān)保體系等不完善，銀行難以收集和甄別小微企業(yè)的有效信息并據(jù)此進(jìn)行信貸決策，小微企業(yè)未能全面了解銀行產(chǎn)品和服務(wù)導(dǎo)致較難建立良好的銀企關(guān)系 [3]。二是風(fēng)險(xiǎn)的承受能力較差，如果利好則獲得數(shù)倍于之前的收入，可是一旦瀕臨破產(chǎn)，要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的首先是銀行，其次才是縣域小微企業(yè)。三是信息不對(duì)稱、不透明，小微企業(yè)可以通過(guò)各種渠道獲取資金，然而資本提供者要求企業(yè)在管理和決策上建立財(cái)務(wù)狀況分析機(jī)制，但在實(shí)際工作中，小微企業(yè)很難做到財(cái)務(wù)狀況全面和清晰。

（2）融資存在規(guī)模不經(jīng)濟(jì)。商業(yè)銀行的性質(zhì)和企業(yè)一樣都是以盈利為目的，商業(yè)銀行希望每一種貸款都能達(dá)到一定的規(guī)模，因?yàn)樾刨J規(guī)模越大，對(duì)信貸的貢獻(xiàn)越大，成本和管理成本越低，商業(yè)銀行就能獲得更多利益，所以規(guī)模越大的銀行，受理小微企業(yè)的貸款申請(qǐng)時(shí)付出的成本反而更大 [4]。當(dāng)商業(yè)銀行受理對(duì)公業(yè)務(wù)如企業(yè)的貸款申請(qǐng)等，需要獲得企業(yè)各方面的信息，及時(shí)了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)收入、利潤(rùn)狀況和其他實(shí)際財(cái)務(wù)狀況，這勢(shì)必要調(diào)用各種資源對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行審核，而企業(yè)為此付出的支出甚至要超過(guò)貸款利率帶來(lái)的成本壓力，進(jìn)而增大融資成本。

（3）缺乏抵押和擔(dān)保?；I集資金的成本主要是由貸款的利率和第三方中介服務(wù)標(biāo)價(jià)構(gòu)成。第三方費(fèi)用中的很大一部分是由微型企業(yè)的抵押貸款和擔(dān)保許可組成的，這也是小微企業(yè)籌集資金難度較大且成本較高的原因之一。中國(guó)金融市場(chǎng)體系亟待完善，貨幣和資本市場(chǎng)依舊保有明顯的對(duì)比性，利率自由化進(jìn)程效果甚微，市場(chǎng)發(fā)展滯后，市場(chǎng)分割和行政干預(yù)問(wèn)題還未得到全面解決。在典質(zhì)貸款市場(chǎng)，除了向銀行籌措資金，小型和微型企業(yè)的融資渠道極其受限。銀行給小微企業(yè)提高融資服務(wù)，需要典質(zhì)和包管物作為保證銀行資金安全性的重要措施。

（4）誠(chéng)信體系不成熟。誠(chéng)信是企業(yè)在運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中必須堅(jiān)持的基本原則，這是形成一個(gè)完美的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的關(guān)鍵要素。只有法律和信用體系并存，才能構(gòu)建完善的誠(chéng)信市場(chǎng)。相比不誠(chéng)信的企業(yè)，誠(chéng)信的企業(yè)辦理貸款的過(guò)程更方便、更便宜。我國(guó)的社會(huì)法律制度框架還不夠完善，在籌集資金的同時(shí)要承擔(dān)相同程度的風(fēng)險(xiǎn)，法律法規(guī)在防范風(fēng)險(xiǎn)方面也沒(méi)有明確的章法，這些問(wèn)題加大了小微企業(yè)融資的難度。因此，小型生產(chǎn)組織的融資過(guò)程相對(duì)繁重，成本價(jià)格偏高也在情理之中。

4 緩解和改善縣域小微企業(yè)融資問(wèn)題的建議

4.1 小微企業(yè)自身的改進(jìn)與提升

小微企業(yè)籌集資金難與自身的利潤(rùn)水平、信用狀況及財(cái)務(wù)管理水平密切相關(guān)。小微企業(yè)首先要從加強(qiáng)自身的經(jīng)營(yíng)能力與管理水平做起，提高自身的創(chuàng)新能力、完善自身物質(zhì)基礎(chǔ)條件，降低企業(yè)融資面臨的困難。小微企業(yè)應(yīng)充分發(fā)揮自己的優(yōu)勢(shì)，避開(kāi)劣勢(shì)，轉(zhuǎn)換問(wèn)題機(jī)制，提高管理水平，創(chuàng)立和改善治理布局，為企業(yè)樹(shù)立良好的口碑，不斷優(yōu)化小微企業(yè)的融資條件，為其順利融資創(chuàng)造更優(yōu)的條件。

（1）提高企業(yè)的盈利能力。小微型企業(yè)增強(qiáng)自身的盈利能力能夠獲得銀行更多的資金的支持，從自身源頭出發(fā)直面問(wèn)題。想要提高自身創(chuàng)造利潤(rùn)的能力，就必須擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的創(chuàng)新或改良，創(chuàng)造良好的營(yíng)銷(xiāo)環(huán)境。同時(shí)，設(shè)立并健全合理且高效的內(nèi)部管理體制機(jī)制，采取以人為本和注重效率并行的管理思想，注重自身品牌的樹(shù)立和口碑的傳遞作用。小微型企業(yè)只有提高了盈利能力，獲得更多的利潤(rùn)，才能提高融資貸款申請(qǐng)的成功率。

（2）完善企業(yè)財(cái)務(wù)管理準(zhǔn)則。良好的企業(yè)信譽(yù)和財(cái)務(wù)類(lèi)工作的公開(kāi)性能夠進(jìn)一步提升小微企業(yè)籌集資金的能力。小微企業(yè)應(yīng)遵循現(xiàn)代企業(yè)財(cái)務(wù)管理準(zhǔn)則，確保財(cái)務(wù)報(bào)表的合法性、真實(shí)性，增強(qiáng)商業(yè)銀行放貸的信心或金融服務(wù)力度。目前，銀行在放貸之前，必須檢查和評(píng)估企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等財(cái)務(wù)信息，因此小微企業(yè)要重點(diǎn)提升財(cái)務(wù)管理能力。

（3）加強(qiáng)銀企間的信息溝通。銀行與企業(yè)之間存在一定的“信息孤島”，為了破除銀企間的隔閡，小微企業(yè)應(yīng)主動(dòng)將內(nèi)部資料及時(shí)提交給有合作關(guān)系的銀行，甚至可以邀請(qǐng)銀行信貸部門(mén)進(jìn)行實(shí)地考察，緩解商業(yè)銀行有錢(qián)也不敢貸給小微企業(yè)的尷尬現(xiàn)狀，而且也方便銀行對(duì)貸款對(duì)象的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行監(jiān)督，減輕銀行承受的風(fēng)險(xiǎn)。如果銀行能夠全面地掌握小微企業(yè)連續(xù)多年的財(cái)務(wù)信息，同時(shí)對(duì)這些信息進(jìn)行備案，那么當(dāng)小微企業(yè)有貸款需求時(shí)，銀行只要調(diào)出該企業(yè)的檔案就可以了解具體情況，省事又省力，為銀行和小微企業(yè)節(jié)省了融資成本。

（4）提高企業(yè)誠(chéng)信度。決定企業(yè)能否融資成功及能否在同行競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出的主要因素在于企業(yè)的信譽(yù)。因此，小微企業(yè)必須加強(qiáng)誠(chéng)信意識(shí)和維護(hù)自身良好的征信記錄，提高自己的信譽(yù)度，以獲得足夠的外部資金支持。

4.2 加強(qiáng)國(guó)有和民營(yíng)銀行對(duì)小微企業(yè)的支持力度

（1）商業(yè)銀行創(chuàng)新貸款產(chǎn)品。商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)信貸產(chǎn)品的過(guò)程中必須遵循科學(xué)和規(guī)范的原則，按照小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)水平、類(lèi)型及成長(zhǎng)時(shí)間的不同，在信用與貸款方面研發(fā)出具有特色的信貸產(chǎn)品。目前，商業(yè)銀行面對(duì)許多小微型企業(yè)（包括為大規(guī)模公司提供中介服務(wù)的小微企業(yè)）在貸款后續(xù)服務(wù)上已經(jīng)邁出了重要的一步。

（2）改善商業(yè)銀行的信息采集網(wǎng)絡(luò)和信用體系。啟用信用體系進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的貸款監(jiān)督和管理，創(chuàng)立和完善中小企業(yè)信息數(shù)據(jù)庫(kù)。銀行要持續(xù)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行監(jiān)察和管理，不斷更新小微企業(yè)的信用記錄，實(shí)時(shí)監(jiān)控其還貸條件，使隱藏的風(fēng)險(xiǎn)可以得到及時(shí)預(yù)警。此外，要改良銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體制 [5]，創(chuàng)立一套具體問(wèn)題具體分析的客戶評(píng)價(jià)框架，以便更有效地對(duì)小額企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)估，銀行應(yīng)將金融信息的采集和相關(guān)數(shù)據(jù)納入信用指數(shù)，提高銀行信息審查和處理效率。

（3）完善商業(yè)銀行專(zhuān)業(yè)化服務(wù)體系。要想改進(jìn)銀行針對(duì)小微企業(yè)的貸款服務(wù)體系，銀行必須針對(duì)小微企業(yè)信貸方面的特點(diǎn)培訓(xùn)員工，提升員工的業(yè)務(wù)水平，不斷提高員工的職業(yè)素養(yǎng)，培養(yǎng)能獨(dú)當(dāng)一面的專(zhuān)業(yè)職員，讓銀行更深切地認(rèn)識(shí)小微企業(yè)的融資需求，增強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)貸款的管理，提升專(zhuān)業(yè)職員辦事效率，為小微企業(yè)提供更專(zhuān)業(yè)的服務(wù)。

4.3 健全小微企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)制

一是建立適用的擔(dān)保系統(tǒng)。國(guó)家應(yīng)該改變體制定位，確立政府保障的核心，即著重支持商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。二是完善轉(zhuǎn)移分散信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。在擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行貸款之間應(yīng)該按照約定的百分比進(jìn)行擔(dān)保，同時(shí)國(guó)家在擔(dān)保機(jī)構(gòu)也應(yīng)該建立最后的擔(dān)保人。三是完善信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)補(bǔ)償機(jī)制 [5]。對(duì)小微企業(yè)設(shè)立保障機(jī)制應(yīng)向政府引導(dǎo)和市場(chǎng)主導(dǎo)模式轉(zhuǎn)變，政府支持模式也應(yīng)轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)補(bǔ)償機(jī)制的關(guān)注。

4.4 加大政府對(duì)小微企業(yè)的支持與引導(dǎo)

增強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的財(cái)務(wù)、稅務(wù)支持及籌集資金扶助，實(shí)行稅收獎(jiǎng)勵(lì)、財(cái)政補(bǔ)貼及小微企業(yè)優(yōu)先制度。成立商業(yè)銀行為中小企業(yè)準(zhǔn)備專(zhuān)門(mén)服務(wù)平臺(tái)，加大對(duì)小微企業(yè)的支持力度。改善金融市場(chǎng)環(huán)境，嚴(yán)厲打擊非法行為，為小微企業(yè)創(chuàng)造良好的融資環(huán)境。這不僅需要財(cái)政支持，還需要私人資本、社會(huì)資本及私營(yíng)企業(yè)的支持。積極發(fā)展小微企業(yè)信用包管機(jī)構(gòu)，發(fā)展小微型企業(yè)信用包管業(yè)務(wù)，并充分發(fā)揮中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)和其他有關(guān)部門(mén)指導(dǎo)和支持小企業(yè)信用包管規(guī)章制度制定的作用。一是設(shè)立小型和微型企業(yè)信用包管專(zhuān)項(xiàng)基金，并對(duì)包管公司的賠償損失給予適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。二是創(chuàng)立貸款保險(xiǎn)機(jī)制，開(kāi)發(fā)貸款擔(dān)保保險(xiǎn)和信用保險(xiǎn)。三是為擔(dān)保體制機(jī)制的平穩(wěn)運(yùn)行提供保障，更加注重確立小微企業(yè)的信用擔(dān)保程序。

參 考 文 獻(xiàn)

[1]陳歡.株洲市小微企業(yè)融資問(wèn)題研究[D].長(zhǎng)沙：湖南工業(yè)大學(xué)，2015.

[2]宋鵬.山西省小微企業(yè)融資問(wèn)題與對(duì)策[J].山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2015（S1）：80-82.

[3]牛建祥.青島小微企業(yè)融資問(wèn)題研究[D].合肥：安徽大學(xué)，2014.

[4]季良斌.浙江省小微企業(yè)融資問(wèn)題分析及破解對(duì)策研究[D].杭州：浙江工業(yè)大學(xué)，2014.

[5]于雯雨.我國(guó)小微企業(yè)融資問(wèn)題研究[D].沈陽(yáng)：遼寧大學(xué)，2014.