財(cái)務(wù)記錄與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源渠道的影響研究

王晗威

摘要：信息缺失和高風(fēng)險(xiǎn)是正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對(duì)涉農(nóng)產(chǎn)業(yè)持消極態(tài)度的重要原因，則財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)會(huì)是影響家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源渠道的重要因素。文章基于對(duì)河北省5個(gè)市轄區(qū)內(nèi)326家家庭農(nóng)場(chǎng)的調(diào)查數(shù)據(jù)，構(gòu)建多項(xiàng)Logit回歸模型，分析了財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源渠道的影響。研究發(fā)現(xiàn)，財(cái)務(wù)記錄對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源于商業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)資金來(lái)源于信用社均具有顯著的正向作用，財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源于非正規(guī)渠道則具有負(fù)向作用。

關(guān)鍵詞：財(cái)務(wù)記錄;農(nóng)業(yè)保險(xiǎn);家庭農(nóng)場(chǎng);資金來(lái)源

一、引言

2013年，國(guó)務(wù)院中央一號(hào)文件中首次提到“家庭農(nóng)場(chǎng)”，河北省也在有關(guān)文件的指導(dǎo)下，多措并舉的促進(jìn)了省內(nèi)家庭農(nóng)場(chǎng)有序的發(fā)展。然而，在家庭農(nóng)場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)一片大好的情況下，該主體在規(guī)?；?、集約化生產(chǎn)中的資金約束問(wèn)題也日益突出。

分析已有研究成果可見(jiàn)，當(dāng)前家庭農(nóng)場(chǎng)的主要資金來(lái)源渠道是以民間借貸為代表的非正規(guī)渠道，而以信用社、正規(guī)商業(yè)銀行為主的正規(guī)渠道貸款意愿較低，其主要原因在于農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較高和經(jīng)營(yíng)信息缺失。因而本文通過(guò)對(duì)調(diào)查數(shù)據(jù)的定量實(shí)證分析，考察農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和財(cái)務(wù)記錄對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源渠道的影響，有利于改善家庭農(nóng)場(chǎng)所面對(duì)的農(nóng)村金融生態(tài)，為家庭農(nóng)場(chǎng)爭(zhēng)取正規(guī)機(jī)構(gòu)的貸款提供建議。

二、數(shù)據(jù)來(lái)源與模型構(gòu)建

（一）數(shù)據(jù)來(lái)源與變量選取

本文數(shù)據(jù)來(lái)源于2017年12月至 2018年3月在河北省保定、石家莊、滄州、邯鄲、邢臺(tái)進(jìn)行的以家庭農(nóng)場(chǎng)為調(diào)查對(duì)象的問(wèn)卷調(diào)查，最終共收回問(wèn)卷356份，其中有效問(wèn)卷326份，有效問(wèn)卷達(dá)91.57%。選取以下變量構(gòu)建實(shí)證模型。

1. 被解釋變量。經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源，賦值為1～3，分別代表非正規(guī)渠道、信用社和商業(yè)銀行，在本次調(diào)查中，分別有215、76、33個(gè)家庭農(nóng)場(chǎng)的主要經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源為非正規(guī)渠道，分別占比65.95%、23.31%和10.12%。

2. 核心解釋變量。包括農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和財(cái)務(wù)記錄兩個(gè)虛擬變量，分別表示家庭農(nóng)場(chǎng)是否擁有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、是否擁有比較完整的財(cái)務(wù)記錄，賦值為1是擁有、0是未擁有，分別對(duì)應(yīng)著家庭農(nóng)場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)管控和信息提供。在本次調(diào)查中有192個(gè)家庭農(nóng)場(chǎng)擁有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、207個(gè)家庭農(nóng)場(chǎng)擁有比較完整的財(cái)務(wù)記錄，占比分別為58.90%和63.50%，未擁有的分別為132和118個(gè)，占比分別為40.49%和36.20%。

3. 控制變量。本文選取農(nóng)場(chǎng)主要負(fù)責(zé)人的年齡、受教育程度和農(nóng)場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)土地面積、作為控制變量。

（二）模型構(gòu)建

鑒于本文模型中的被解釋變量為多分類(lèi)變量，取值1～3分別代表非正規(guī)渠道、信用社和商業(yè)銀行，因此構(gòu)建多項(xiàng)logit模型，以考察財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源渠道的影響。假設(shè)殘差服從I型極值分布，則本文構(gòu)建的模型基本形式為：

而本文家庭農(nóng)場(chǎng)i的經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源為j渠道的概率為：

其中，“j=1”表示在本模型中經(jīng)營(yíng)資金為非正規(guī)渠道是參照方案，多項(xiàng)Logit模型僅考慮不隨方案而變的解釋變量，在本文構(gòu)建的模型中解釋變量均在理論上不隨經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源渠道的不同而發(fā)生變化，因此采用該模型進(jìn)行研究。

三、實(shí)證分析結(jié)果

本文使用stata15.0軟件進(jìn)行相關(guān)模型方程的估計(jì)，方程1為不包含財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)變量的參照方程，方程2和方程3分別為財(cái)務(wù)記錄與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源渠道影響的估計(jì)，參照方案均為“非正規(guī)渠道”，估計(jì)見(jiàn)表1。

由表1可知，3個(gè)方程的LR統(tǒng)計(jì)量的p值均在0.05以下，方程整體顯著性較高。3個(gè)方程中控制變量的標(biāo)準(zhǔn)差變化不大，可見(jiàn)模型的穩(wěn)健性較好。方程2和方程3的偽R更大且LR統(tǒng)計(jì)量的p值明顯減小，這說(shuō)明加入財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)兩個(gè)變量后模型整體的顯著水平和解釋力度均有增加。從系數(shù)估計(jì)值可見(jiàn)，財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)都會(huì)增加家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源是信用社和商業(yè)銀行的概率。

從模型的估計(jì)結(jié)果可見(jiàn)，財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源于正規(guī)機(jī)構(gòu)具有顯著的正向作用，較為完整的財(cái)務(wù)記錄有利于家庭農(nóng)場(chǎng)為商業(yè)銀行提供更為直接且有說(shuō)服力的材料，有助于改善信息不足導(dǎo)致的商業(yè)銀行貸款意愿低迷的現(xiàn)狀，更進(jìn)一步的是有益于建立合理的家庭農(nóng)場(chǎng)信用評(píng)估機(jī)制。而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)則有利于家庭農(nóng)場(chǎng)控制風(fēng)險(xiǎn)，雖然不能明顯改善從商業(yè)銀行處借貸經(jīng)營(yíng)資金，但有助于家庭農(nóng)場(chǎng)獲得來(lái)自信用社的信貸資金。

四、結(jié)論與建議

本文基于河北省家庭農(nóng)場(chǎng)調(diào)研數(shù)據(jù)，構(gòu)建多項(xiàng)Logit模型，研究了財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源渠道的影響，結(jié)論如下：財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)自于信用社和商業(yè)銀行等正規(guī)渠道具有顯著的正向促進(jìn)作用;財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)資金來(lái)源與非正規(guī)渠道具有負(fù)向作用。因此本文認(rèn)為擁有較完整的財(cái)務(wù)記錄和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有助于家庭農(nóng)場(chǎng)在農(nóng)村金融市場(chǎng)中從正規(guī)渠道獲得信貸資金，有利于進(jìn)一步控制農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和建立農(nóng)村金融信用評(píng)價(jià)體系。綜上，本文提出以下幾點(diǎn)建議。

1. 促進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)創(chuàng)新，優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策。當(dāng)前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的種類(lèi)較少，河北省能夠調(diào)撥的財(cái)政補(bǔ)貼有限，商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目缺乏興趣，農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的投保意愿不足。在今后的發(fā)展中農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)要以擴(kuò)面、提標(biāo)、增品為核心，構(gòu)建保險(xiǎn)責(zé)任廣的產(chǎn)品體系。

2. 注重農(nóng)業(yè)技能培訓(xùn)，鼓勵(lì)農(nóng)場(chǎng)建立清晰完整的經(jīng)營(yíng)賬目。目前農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體普遍缺乏有效的經(jīng)營(yíng)信息材料，這也是進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)村農(nóng)業(yè)市場(chǎng)化發(fā)展的一大障礙，因此在今后的發(fā)展中應(yīng)重視家庭農(nóng)場(chǎng)的財(cái)務(wù)信息記錄，從而增加自身獲得金融機(jī)構(gòu)信貸資金的概率。

3. 加強(qiáng)金融知識(shí)宣講力度，加強(qiáng)技術(shù)扶持力度。學(xué)歷水平較低的農(nóng)場(chǎng)主，往往對(duì)新型的金融機(jī)構(gòu)持有較大的懷疑態(tài)度，金融知識(shí)的匱乏也會(huì)使得家庭農(nóng)場(chǎng)在面對(duì)信貸機(jī)構(gòu)時(shí)無(wú)法提前準(zhǔn)備可靠的資料以獲得信貸資金，而非正規(guī)渠道往往又存在難以識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)，因此政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)家庭農(nóng)場(chǎng)的金融知識(shí)宣傳力度，為家庭農(nóng)場(chǎng)保駕護(hù)航。

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