秦律官吏失職的經(jīng)濟處罰問題研究

李金惠

【摘要】 在秦律里，官吏失職瀆職的處罰有很多，貲甲盾、代償、居作等多種。貲罰是用處罰甲盾等物的財產(chǎn)性的處罰來懲治官吏及百姓的輕微犯罪行為;官吏代償則是在官吏有失職瀆職行為且該行為造成政府財產(chǎn)實際損失時，需要讓其代為賠償損失，是對官吏進行行政上的貲罰后的再處罰。因為資料較少，秦簡牘中對于貲罰與官吏代償?shù)慕缦薇容^模糊，漢初律令沿襲秦制，可加以佐證，這需要更加細致地進行研究。

【關(guān)鍵詞】 貲罰;代償;秦律;官吏

【中圖分類號】K232? ? ? ? ? ? 【文獻標識碼】A? ? ? ? ? ?【文章編號】2096-8264（2021）46-0052-03

一、官吏受到貲罰和代償?shù)脑?/p>

（一）在秦律里官府對假借器物逾期不還，是如何規(guī)定的？睡虎地秦簡中有兩項規(guī)定官吏代償?shù)奈臅?/p>

百姓叚（假）公器及有責未賞（償）……令其官嗇夫及吏主者代賞（償）之。①

百姓借用官府器物，欠官府債務(wù)未能償還的，官府應(yīng)派官吏去向百姓收取，如果時間充足官吏卻未能收回器物，或遇上百姓死亡、公器丟失無法收取的，應(yīng)該讓官嗇夫及吏主者替百姓償還。隸臣妾丟失公器卻沒有居作或隸臣妾死亡的，官嗇夫和主管的官吏也要代為償還債務(wù)。

叚（假）器者，其事已及免，官輒收其叚（假），弗亟收者有辠（罪）。●其叚（假）者死亡、有辠（罪）毋（無）責也，吏代賞（償）。②

借用官府器物來做事的人，其事情已經(jīng)完成或者事務(wù)被免除不必再做的，官府就要及時收回其借出的器物;沒有及時收取的，官吏要獲罪。如果借用器物的人死亡或是因為有罪無法交還器物的，官吏應(yīng)該代為償還器物。

綜合上面兩則律文可以得知，百姓假借官府器物逾期不歸還的，官吏有催促百姓歸還的義務(wù);如果官吏未能及時催促百姓歸還假借之物，則要判失職之罪，需要由官吏自身代為償還官府的損失。并且在官吏代為償還官府損失的器物之前，要先對官吏進行失職的行政處罰。

關(guān)于官吏失職之罪，應(yīng)當令有債未還的百姓居作而未令其居作者，要罰貲甲盾。岳麓秦簡中《司空律》有提到：

有辠以貲贖及有責（債）于縣官，以其令日問之。其弗能入及償，以令日居之。當居弗居者，貲官嗇夫、吏各一甲，丞、令、令【史】各一盾。③

而在漢《二年律令》里，也有“私自假律”一項罪名：

諸有叚（假）于縣道官，事已，叚（假）當歸。弗歸，盈廿日，以私自叚（假）律論。④

百姓假借縣官的器物應(yīng)當歸還沒有歸還，以“私自假律”進行處罰。那么這個“私自假律”是指什么呢？

□□□財（？）物（？）私自假倣（貸），假?（貸）人罰金二兩。其錢金、布帛、粟米、馬牛毆（也），與盜同法。⑤

借貸官府器物的人不按照法律規(guī)定私自借貸的，當處以罰金。如果私自借貸的是“錢金、布帛、粟米、馬?！?，則按照盜竊罪處理?！八阶约俾伞奔垂倮舨话凑找?guī)定的程序私自借貸，這里的“假?（貸）人罰金二兩”就是“私自假律”的懲罰，屬于行政失職處罰的一種。

關(guān)于“與盜同法”這一點彭浩先生給出了解釋，假借公家財物者雖然按照盜竊罪論處，但并非盜竊，把過時不歸還或私自借貸予人比照盜竊財物罪進行處罰只是官府財物管理的強制措施，其目的更多是保護政府財產(chǎn)不受損失。

（二）在秦律里也有關(guān)于貲罰和代償界限不清的條文。睡虎地秦簡里有關(guān)于官府審計人員疏忽職守的一項：

計用律不審而贏、不備，以效贏、不備之律貲之，而勿令賞（償）。⑥

會計在工作時不符合法律規(guī)定，導(dǎo)致官府的貨物出入，按照相應(yīng)的法律處以罰金，但不需要會計代為償還損失。

但這就導(dǎo)致罰金和代償?shù)慕缦薏磺逦?，如果貨物有超出，?yīng)對官員進行貲罰;但如果貨物有不備，在不需要官吏償還的情況下，官府的損失就無人可補。朱紅林先生認為，“勿令賞”的前提應(yīng)當是因官員的過失導(dǎo)致貨物的賬目出現(xiàn)差錯，但并沒有實際的財產(chǎn)損失，所以只需處以貲罰，不需要讓官吏進行賠償。“計用律不審”，就是說官府的會計人員不按照律法規(guī)定的流程去操作?！坝嬘寐伞钡摹奥伞敝傅木褪欠梢?guī)定的會計操作流程。

什么是“效贏、不備之律”？負責清點貨物數(shù)目的官嗇夫，有誤差的要根據(jù)相應(yīng)的律法規(guī)定給予處罰。具體的會計人員，處罰應(yīng)該更重。張家山漢簡《效律》中有規(guī)定：“出實多于律程，不宜出而出，皆負之。”

“律程”指會計實際操作的法律規(guī)定。在支出貨物時多于律法規(guī)定的標準，或者不應(yīng)當出庫的貨物被支出的，都要由相關(guān)的人員來負擔損失。

由此可知，秦簡中所載官吏的行為只有給官府財產(chǎn)造成實際損失時才會令其代償，諸如此類雖然在行政上失職但能以其他方法挽回的，一般進行貲罰，不必令相關(guān)官吏代償。

（三）但在這里需要注意的是，秦及漢初對于此類事件的規(guī)定還是有不同的。秦律規(guī)定在器物難以或無法收回時，要求官吏代為償還。這無形中就加大了官吏的工作壓力，但同時也使官吏更加負責，迫使他們努力去追討債務(wù)。而漢初律法中，只要假借器物超時不還，或者私自假借器物于外，就要按照“私自假律”進行處罰，這里是進行貲罰而不是要求官吏代為償還。這樣的管理辦法不僅更加明確了貲罰和代償?shù)慕缦?，還有利于督促負債人償還債務(wù)。說明漢初的法律相對秦朝時期逐漸變得更加細致和人性化。

二、官吏貲罰和代償?shù)牧鞒?/p>

（一）貲罰

秦律中對于官吏的貲罰涉及范圍很廣，基本上只要官吏有失職瀆職行為都要受到貲刑的處罰。

任法（廢）官者為吏，貲二甲。⑦

稟卒兵，不完繕，丞、庫嗇夫、吏貲二甲，法（廢）。⑧

保舉曾被撤職的人為吏，要罰二甲。負責看管兵器的丞、庫嗇夫，兵器質(zhì)量不好或因為管理不善導(dǎo)致兵器損壞，丞和庫嗇夫要被罰兩甲，并且撤職永不再用。

（二）代償

秦和漢初官吏代償?shù)倪^程是大致相同的。首先由官府判斷官吏是否存在失職行為;其次判斷官吏的失職是否造成官府財務(wù)上的實際損失;最后如情況屬實，則對相關(guān)官吏進行行政處罰，造成官府實際損失的還要其進行代償。

從前文可知，官吏代償包含“假借器物”和“債務(wù)償還”兩類情況，岳麓秦簡中《田律》里有：

租禾稼、頃芻稾……有（又）令官嗇夫、吏代償。⑨

秦政府規(guī)定，“禾稼”及“芻稾”應(yīng)當在一年內(nèi)繳入官府，如未及時繳納，對相關(guān)官吏進行處罰。此外，如有借貸他縣物品需要收回或收債文書發(fā)到他縣后不按時繳納的，要對相關(guān)官吏處管理失職罪。如果負債人死亡，或者有罪且沒有后人無法收取者，則令官嗇夫和吏代為償還。

可以看到，《田律》中關(guān)于“禾稼”及“芻稾”的收取，以及官府間的借貸事務(wù)也包含在官吏代償?shù)氖聞?wù)中，故秦時涉及官吏代償?shù)氖录?nèi)容應(yīng)該更為寬泛。

綜上所述，官吏代償均發(fā)生在官吏行政失職時，先對官吏的行政失職行為作出財產(chǎn)性的貲罰，如果假借公器者及負債人死亡或者因其他特殊情形導(dǎo)致官府無法收回債務(wù)及器物，給公家財產(chǎn)造成了實際損失的，則令官吏代為償還。

官吏代償?shù)南嚓P(guān)規(guī)定，是對官吏失職的一種處罰，同時也是對公家財產(chǎn)的一種保護。秦簡中有大量關(guān)于官吏失職的懲罰規(guī)定，但多數(shù)情況下僅處罰主管官吏而不涉及官吏代償，即僅對官吏進行貲罰，涉及到代償?shù)臈l文很少。

從現(xiàn)有材料看，涉及官吏代償?shù)氖录倮舻氖毿袨閷俑敭a(chǎn)造成損失這一重要條件外，還有兩點應(yīng)當注意：

1.秦簡中涉及代償?shù)氖聞?wù)均有詳細的文書記載，如上所述。秦簡中規(guī)定的官吏代償多依據(jù)相關(guān)文書簿籍按律賠償，涉事官吏無法以各種形式篡改數(shù)據(jù)或者拖欠不還。從這方面來講，秦在債務(wù)償還方面的規(guī)定已相對完善。官府之間的債務(wù)借貸也有文書，“有債于公”時，秦官府對于借貸之事也有詳細登記。里耶秦簡中有這樣一條：“廿六年八月庚成朔丙子，司空守樛敢言：前日言競陵漢陰狼假遷陵公船一，袤三丈三尺，名曰□，以求故荊積瓦。”

“狼”借用官府的公船，船丟失不能歸還，于是寫了所欠之船的責券，交給當時借出船只的官府，并將借船丟船的事由做了詳細報告。司空負責處理整個事件，他對未歸還的財物進行追索，并且責令下級相關(guān)人員直接向債務(wù)人追討。如果發(fā)現(xiàn)債務(wù)人去到其他地方，就立即查找相關(guān)管理人員，并再次要求相關(guān)人員向債務(wù)人追討所欠財物。

在該簡文中，船只在出借時的登記內(nèi)容包括債務(wù)人的姓名、籍貫，所出借財物的名稱、形制、數(shù)量、所屬地、具體用途，出借的時間等等詳細內(nèi)容。對于此類假借財物未還的情況，有專門設(shè)計的“責券”文書用來追討財物，用來記錄檔案或繼續(xù)追討。除了要記錄財物借出時所需登記的相關(guān)內(nèi)容之外，還要特別注明此財物是否已歸還，為以后的債務(wù)追索提供檔案記錄和文書證明。

2.官吏代償涉及的事件都比較重要。前面所說的丟失官府器物、繳納租稅、債務(wù)借貸等，皆是秦政府地方行政中的重要事務(wù)。這些事件關(guān)系到官府的行政績效，也影響著官員的上計考核。此外，漢初律令對于官吏代償?shù)膶嵭斜ＷC也進行了說明，張家山漢簡《二年律令》規(guī)定：“所避毋罪名，罪名不盈四兩，及毋避也，皆罰金四兩?！?/p>

負債人更改券書內(nèi)容來躲避賠償債務(wù)的，對負債人的處罰要以躲避的罪行來處罰。官吏有因此獲得了賞賜及財物的，皆是“坐贓為盜”，要進行行政處罰。另外，官府還要依據(jù)負債人犯罪行為的輕重處以相應(yīng)的罰金。

雖然這是漢初的規(guī)定，但因為與秦間隔不遠且漢承秦制，亦可視作秦官吏代償實施保證的相應(yīng)規(guī)定。對官吏實行代償處罰時需按照券書的記錄去繳清欠付的債務(wù)，券書不得擅自修改，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除按原罪進行處罰外還要追繳罰金。

官吏代償在這時是屬于行政處罰的一種，王彥輝先生將行政處罰區(qū)分為不勝任與不任職，他認為不勝任側(cè)重于指負責具體職能的官吏不能解決具體問題的能力，而不任職的內(nèi)涵則相對寬泛，更側(cè)重于對間接責任人的處罰。據(jù)此，貲罰應(yīng)為官吏不勝任的行政處罰，官吏代償則是對于官吏不任職的經(jīng)濟處罰。里耶秦簡中出現(xiàn)了多則官府追討債務(wù)的文書，可見秦地方官吏收取債務(wù)也非易事。因此律令中規(guī)定的官吏代償也可對官吏的行政治理起到督促作用。

秦律中這樣的法律規(guī)定在一定程度上反映了從戰(zhàn)國到秦漢時期社會政治經(jīng)濟狀況不穩(wěn)定的情況下，法律對于自身變革和對社會發(fā)展的影響。且此類法律對于緩和階級矛盾，促進當時社會的經(jīng)濟、文明發(fā)展都起到了不可或缺的作用。漢中后期之后，類似于秦官吏代償?shù)那闆r就微乎其微了，漢代對百姓借用公家財物問題的管理更加嚴格，并對相關(guān)的法律進行了簡化和細化，對于如何追討債務(wù)和由誰負責以及損失由誰承擔等問題的規(guī)定也更加細致全面，比秦時的律法規(guī)定更合理更規(guī)范，因此官吏代償?shù)囊?guī)定逐漸消失在律法中，官吏如有犯此類罪責多以失職罪處以罰金，更多是行政類的處罰。但目前出土簡牘中涉及到官吏代償?shù)姆蓷l文較少，秦漢時期官吏代償?shù)木唧w規(guī)定仍然難以明確，還需更多新材料的發(fā)現(xiàn)加以補充。

注釋：

①陳偉：《秦簡牘合集》，武漢大學出版社2014年版，第96頁。

②陳偉：《秦簡牘合集》，武漢大學出版社2014版，第109頁。

③陳松長：《岳麓書院藏秦簡（肆）》，上海辭書出版社2015年版，第153頁。

④張家山二四七號漢墓竹簡整理小組：《張家山漢墓竹簡[二四七號墓]》，文物出版社2006年版，第19頁。

⑤張家山二四七號漢墓竹簡整理小組：《張家山漢墓竹簡[二四七號墓]》，文物出版社2006年版，第19頁。

⑥陳偉：《秦簡牘合集》，武漢大學出版社2014年版，第50頁。

⑦陳偉：《秦簡牘合集》，武漢大學出版社2014年版，第166頁。

⑧陳偉：《秦簡牘合集》，武漢大學出版社2014年版，第174頁。

⑨陳松長：《岳麓書院藏秦簡（肆）》，上海辭書出版社2015年版，第103頁。

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