前海財(cái)險(xiǎn) 陳娜

一、相互保險(xiǎn)組織的定義與資本要求

（一）相互保險(xiǎn)的定義

根據(jù)原中國銀保監(jiān)會(huì)下發(fā)的《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》（以下簡稱《試行辦法》）規(guī)定，相互保險(xiǎn)是指具有同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)保障需求的單位或個(gè)人，通過訂立合同成為會(huì)員，并繳納保費(fèi)形成互助基金，由該基金對(duì)合同約定的事故發(fā)生所造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)活動(dòng)。相互保險(xiǎn)組織，是指在平等自愿、民主管理的基礎(chǔ)上，由全體會(huì)員持有并以互助合作方式為會(huì)員提供保險(xiǎn)服務(wù)的組織，包括一般相互保險(xiǎn)組織，專業(yè)性、區(qū)域性相互保險(xiǎn)組織等組織形式。

相互保險(xiǎn)在國外發(fā)展較早，如美國在1752年就已經(jīng)產(chǎn)生了第一家相互制保險(xiǎn)公司。相互制保險(xiǎn)公司目前在國際上已經(jīng)是一種發(fā)展較為成熟完善的保險(xiǎn)組織形式，在很多領(lǐng)域具有較強(qiáng)的競(jìng)爭力和比較優(yōu)勢(shì)。與股份制等傳統(tǒng)保險(xiǎn)形式相比，相互制保險(xiǎn)本身具有一些顯著的優(yōu)勢(shì)：一方面，相互制保險(xiǎn)公司采取參保會(huì)員自主管理的經(jīng)營模式，會(huì)員即為所有權(quán)人，會(huì)員相互監(jiān)督，能夠有效規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，相較于股份制保險(xiǎn)公司，相互制保險(xiǎn)公司沒有太大的盈利壓力，在不追求短期商業(yè)利潤的情況下，能更好地從公司長遠(yuǎn)發(fā)展的角度出發(fā)，開拓并發(fā)展更有利于被保險(xiǎn)人長期利益的保險(xiǎn)產(chǎn)品，更有效地維護(hù)與保障會(huì)員權(quán)益。

（二）相互制保險(xiǎn)公司運(yùn)營資本金

根據(jù)我國法律規(guī)定，設(shè)立股份制保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本金為2億元人民幣。相較于股份制保險(xiǎn)公司，設(shè)立相互制保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本金相對(duì)較低。根據(jù)《試行辦法》規(guī)定，相互制保險(xiǎn)組織分為一般相互保險(xiǎn)組織和專業(yè)性、區(qū)域性相互保險(xiǎn)組織，以及農(nóng)民或農(nóng)村農(nóng)業(yè)組織，不同組織形式分別對(duì)應(yīng)不同的運(yùn)營資本金要求。其中，一般性相互保險(xiǎn)組織初始運(yùn)營資本為1億元人民幣；專業(yè)性、區(qū)域性相互保險(xiǎn)組織初始運(yùn)營資本為1000萬元人民幣，農(nóng)民或農(nóng)村農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織初始資本為100萬元人民幣。《試行辦法》關(guān)于設(shè)立相互制保險(xiǎn)公司初始運(yùn)營資本金的規(guī)定，已經(jīng)在很大程度上向國際通行規(guī)定趨近看齊，從實(shí)踐角度看，更符合我國相互制保險(xiǎn)公司實(shí)際運(yùn)營需求，也體現(xiàn)了我國保險(xiǎn)監(jiān)管部門鼓勵(lì)專業(yè)化經(jīng)營的導(dǎo)向。

二、相互制公司治理主體分類及權(quán)利義務(wù)

（一）公司治理主體的分類

根據(jù)《試行辦法》規(guī)定，相互保險(xiǎn)公司會(huì)員是指具有同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)保障需求、繳納保費(fèi)形成保險(xiǎn)基金的單位和個(gè)人。相互制保險(xiǎn)公司由會(huì)員持有，會(huì)員為公司治理主體。相互保險(xiǎn)公司會(huì)員分為主要發(fā)起會(huì)員和一般發(fā)起會(huì)員，主要發(fā)起會(huì)員負(fù)責(zé)籌集運(yùn)營資本金，一般發(fā)起會(huì)員需要承諾在公司成立后投保。主要發(fā)起會(huì)員有為債權(quán)的和有為非債權(quán)的。

（二）公司治理主體的權(quán)利

相互制保險(xiǎn)公司會(huì)員享有參加會(huì)員（代表）大會(huì)的權(quán)利，并同時(shí)享有表決權(quán)、選舉權(quán)、被選舉權(quán)，以及參與該相互制保險(xiǎn)公司民主管理的權(quán)利。

表決權(quán)。會(huì)員（代表）大會(huì)作為相互制保險(xiǎn)公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體會(huì)員（代表）組成。每名會(huì)員（代表）享有一票表決權(quán)。會(huì)員（代表）大會(huì)所做出決議，應(yīng)當(dāng)由出席會(huì)議的會(huì)員或會(huì)員代表表決權(quán)總數(shù)過半數(shù)通過；做出修改章程或者合并、分立、解散的決議以及制定支付初始運(yùn)營資金本息、分配盈余、保額調(diào)整等重大事項(xiàng)的決議，應(yīng)當(dāng)由出席會(huì)議的會(huì)員或會(huì)員代表表決權(quán)總數(shù)的四分之三以上通過。

（1）參與分配權(quán)。根據(jù)《試行辦法》規(guī)定，初始運(yùn)營資本金為債權(quán)的，當(dāng)公司盈余公積與未分配利潤達(dá)到初始運(yùn)營資金數(shù)額時(shí)，經(jīng)會(huì)員大會(huì)審議通過和保險(xiǎn)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，發(fā)起會(huì)員可以取回本金和利息?！对囆修k法》對(duì)于非債權(quán)的運(yùn)營資本提供者的分配權(quán)利沒有明確規(guī)定，相互制保險(xiǎn)公司可在章程中對(duì)其做出具體規(guī)定。

（2）知情權(quán)。會(huì)員作為保險(xiǎn)消費(fèi)者和相互制保險(xiǎn)公司所有者，有權(quán)了解該公司的財(cái)務(wù)、公司治理、償付能力、產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、重大關(guān)聯(lián)交易、重大事項(xiàng)等信息。會(huì)員有權(quán)對(duì)相互制保險(xiǎn)公司的日常經(jīng)營管理工作進(jìn)行批評(píng)、建議及監(jiān)督，有權(quán)查閱相互制保險(xiǎn)公司章程、會(huì)員大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等會(huì)議文件、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和會(huì)計(jì)賬簿等文件資料。相互制保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的信息披露制度，有效保障會(huì)員的知情權(quán)等合法權(quán)益。

（三）公司治理主體的義務(wù)

相互制保險(xiǎn)公司會(huì)員具有如下義務(wù)：遵守組織章程；執(zhí)行會(huì)員（代表）大會(huì)和董事會(huì)決議；按照保險(xiǎn)合同約定繳納保費(fèi)，并以所繳納保費(fèi)為限對(duì)該相互制保險(xiǎn)公司承擔(dān)責(zé)任；不濫用會(huì)員權(quán)利損害相互制保險(xiǎn)公司或者其他會(huì)員的利益；相互制保險(xiǎn)公司章程規(guī)定的其他義務(wù)。

三、公司治理主體權(quán)利實(shí)現(xiàn)路徑

（一）會(huì)員大會(huì)

會(huì)員大會(huì)（或會(huì)員代表大會(huì)）由全體會(huì)員（代表）組成，為相互制保險(xiǎn)公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定相互制保險(xiǎn)公司的重大事項(xiàng)。其運(yùn)作程序比照股份制保險(xiǎn)公司的股東大會(huì)（或股東會(huì)），參照《公司法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。會(huì)員大會(huì)原則上采取一人一票的表決方式。

（二）董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)

董事會(huì)為相互制保險(xiǎn)公司的決策機(jī)構(gòu)，監(jiān)事會(huì)為相互制保險(xiǎn)公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，兩者均向會(huì)員大會(huì)（或會(huì)員代表大會(huì)）負(fù)責(zé)。董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)的運(yùn)行規(guī)則可由相互制保險(xiǎn)公司在公司章程中自行規(guī)定，或比照股份制保險(xiǎn)公司參照我國《公司法》《保險(xiǎn)公司董事會(huì)運(yùn)作指引》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。董事和監(jiān)事任職資格管理參照我國《保險(xiǎn)法》《保險(xiǎn)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其中，專業(yè)性、區(qū)域性相互制保險(xiǎn)公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員可以適當(dāng)降低任職資格，具體由保險(xiǎn)監(jiān)管部門根據(jù)實(shí)際情況審定。

（三）公司章程

相互制保險(xiǎn)公司章程對(duì)以下內(nèi)容做出明確規(guī)定，包括但不限于：會(huì)員資格、會(huì)員權(quán)利與義務(wù)；初始運(yùn)營資本金的籌集方式與使用細(xì)則；會(huì)員大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營管理層的運(yùn)行程序、職權(quán)與議事規(guī)則；董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的產(chǎn)生辦法、職權(quán)與任期等。

（四）保險(xiǎn)監(jiān)管

相互組織召開會(huì)員大會(huì)必須在召開前7個(gè)工作日通知監(jiān)管機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)派人列席會(huì)員大會(huì)。會(huì)議結(jié)束7日后，有關(guān)大會(huì)記錄須報(bào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。與其他保險(xiǎn)公司監(jiān)管方式一樣，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)相互保險(xiǎn)組織實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管，通常情況下實(shí)施非現(xiàn)場(chǎng)檢查，特定情況下視情況開展定期與不定期的現(xiàn)場(chǎng)檢查。

四、我國相互制保險(xiǎn)公司治理法律制度存在的問題

（一）公司治理主體及其權(quán)利規(guī)定問題

《試行辦法》未對(duì)一般發(fā)起會(huì)員和會(huì)員的權(quán)利和義務(wù)做出區(qū)別對(duì)待。從目前相互保險(xiǎn)組織設(shè)立的程序來看，在公司設(shè)立之前，一般發(fā)起會(huì)員僅需有投保的意向，而交費(fèi)取得保單是在公司成立以后完成。這一程序安排，決定了他們與在公司成立后交費(fèi)取得保單的其他投保人并無區(qū)別。此外，關(guān)于投票權(quán)并沒有針對(duì)不同會(huì)員進(jìn)行區(qū)分，也就是說，保單持有人無論是團(tuán)體保單持有人還是個(gè)人保單持有人，主要發(fā)起人無論持有的運(yùn)營資本有多少，原則上都實(shí)行一人一票但是對(duì)投票權(quán)如何行使并未做出詳細(xì)規(guī)定。

（二）公司治理主體的義務(wù)不明確

《試行辦法》未強(qiáng)調(diào)公司在成立前，一般會(huì)員應(yīng)當(dāng)具有簽訂保險(xiǎn)合同、交付預(yù)訂保費(fèi)的責(zé)任，實(shí)質(zhì)上排除了保單持有人在籌集公司運(yùn)營資本中的義務(wù)。對(duì)于相互制保險(xiǎn)公司而言，保單持有人是其所有權(quán)人?！对囆修k法》雖然規(guī)定了發(fā)起人會(huì)員的退出規(guī)則，但僅強(qiáng)調(diào)為債權(quán)的初始運(yùn)營資本可以在盈余公積和未分配利潤之和達(dá)到初始運(yùn)營資金數(shù)額后，在獲得保險(xiǎn)監(jiān)管部門批準(zhǔn)后方可以退出。言外之意，還有不成為債權(quán)的運(yùn)營資本?！对囆修k法》沒有進(jìn)一步確立保單持有人在公司運(yùn)營資本不足時(shí)追加保費(fèi)的責(zé)任。權(quán)利義務(wù)在初始階段界定不清，相互制保險(xiǎn)公司的運(yùn)營不可能導(dǎo)向以保單持有人作為公司治理主體的軌道。

（三）缺少對(duì)體制轉(zhuǎn)換的規(guī)定

從國外相互制保險(xiǎn)公司的發(fā)展歷史看，如果相互制保險(xiǎn)公司與股份制保險(xiǎn)公司能在同一國保險(xiǎn)市場(chǎng)并存，就可能發(fā)生相互轉(zhuǎn)換。但是《試行辦法》并未對(duì)相互制與股份制這兩種不同的體制如何相互轉(zhuǎn)制做出具體規(guī)定。相互制保險(xiǎn)公司已經(jīng)成為我國的一種法定保險(xiǎn)組織形式，隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，根據(jù)保險(xiǎn)公司的實(shí)際發(fā)展情況，未來將有更多的相互制和股份制保險(xiǎn)公司相互轉(zhuǎn)換，國家應(yīng)該為這種轉(zhuǎn)換提供法律上的支持，并充分保障其轉(zhuǎn)制的權(quán)利。

五、小結(jié)

我國從2004年才開始相互制保險(xiǎn)公司的試點(diǎn)工作，相互制保險(xiǎn)公司至今發(fā)展不過17年時(shí)間，相較于股份制保險(xiǎn)公司尚處于發(fā)展的初級(jí)階段，相關(guān)法律法規(guī)與監(jiān)管制度體系還不夠完善?！对囆修k法》作為我國第一個(gè)也是目前唯一一個(gè)有關(guān)相互保險(xiǎn)的規(guī)章制度，填補(bǔ)了我國保險(xiǎn)監(jiān)管制度的空白，為相互制保險(xiǎn)公司的經(jīng)營提供了監(jiān)管政策的支持，但是在還存在公司治理主體分類不明確、公司治理主體的權(quán)利義務(wù)不明晰不充分、缺少體制轉(zhuǎn)換規(guī)定、與現(xiàn)行法律法規(guī)存在沖突等問題。我國目前保險(xiǎn)相關(guān)的法律法規(guī)與監(jiān)管制度政策，如《保險(xiǎn)法》《保險(xiǎn)公司股權(quán)管理規(guī)定》《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》等，均是圍繞股份制保險(xiǎn)公司制定的，缺乏與《試行辦法》相配套的細(xì)化的監(jiān)管制度與政策。相互制保險(xiǎn)公司的所有權(quán)結(jié)構(gòu)不同于股份制保險(xiǎn)公司，兩者應(yīng)適用不同的法律體系。若要推動(dòng)相互制保險(xiǎn)公司在中國的大力發(fā)展，需要對(duì)現(xiàn)行的保險(xiǎn)法律與監(jiān)管制度體系做進(jìn)一步完善與優(yōu)化。