李松齡

一、引言

中共中央、國務院頒發(fā)的《關于構建更加完善的要素市場化配置體制機制的意見》，明確了要素市場化配置改革的目的、總體要求和基本原則，并就“推進土地要素市場化配置”“引導勞動力要素合理暢通有序流動”“推進資本要素市場化配置”“加快發(fā)展技術要素市場”“加快培育數(shù)據(jù)要素市場”“加快要素價格市場化改革”“健全要素市場運行機制”等方面，提出了可操作的制度安排和政策措施。

圍繞構建完善的要素市場化配置體制機制的意見，部分理論界的同志和政府官員就它的意義和作用、存在的問題、如何推進改革等方面進行了相應的解讀。陳彥斌(1)陳彥斌：《完善要素市場化配置，向改革要增長動力》，《人民網(wǎng)輿情頻道》2020年4月10日。就以完善要素市場化配置，向改革要增長動力為題，論述了推進要素市場化改革的重要意義及其對未來經(jīng)濟發(fā)展的深遠影響，并提出政府應該如何發(fā)揮作用的建議。王一鳴(2)王一鳴：《深化要素市場化配置改革，推進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展》，《新華網(wǎng)》2020年4月10日。則以深化要素市場化配置改革，推進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展為題，認為深化要素市場化配置改革勢在必行，需要堅持問題導向、分類推進，通過要素價格市場化改革和完善全要素市場交易機制，健全要素市場化配置體制機制。作為記者的安蓓(3)安蓓：《構建更加完善的要素市場配置體制機制——專訪國家發(fā)改委有關負責人》，《新華網(wǎng)》2020年4月10日。，以構建更加完善的要素市場化配置體制機制為題，專訪了國家發(fā)改委有關負責人，就要素市場體系短板、推進要素市場制度建設、分類施策、發(fā)揮數(shù)據(jù)要素對其他要素效率的倍增作用、提高要素配置靈活性協(xié)同性適應性等問題，征求了國家發(fā)改委負責人的意見。李曉紅(4)李曉紅：《完善產(chǎn)權制度和要素市場化配置是成熟市場經(jīng)濟體制的必然要求》，《中國經(jīng)濟時報》2017年12月5日。從成熟市場經(jīng)濟體制必然要求完善產(chǎn)權制度和要素市場化配置的角度，指出深化經(jīng)濟體制改革的兩大重點任務就是完善產(chǎn)權制度和要素市場化配置，并且揭示了兩項重點改革任務的具體內(nèi)容。應煥紅(5)應煥紅：《完善要素市場化配置機制》，《浙江經(jīng)濟》2017年第23期。認為要素市場化改革是提高供給質(zhì)量的關鍵環(huán)節(jié)和根本途徑，目的在于提升要素供給效率、盤活要素存量、做優(yōu)要素增量、建設現(xiàn)代化經(jīng)濟體系。侯水平、周中舉等(6)侯水平、周中舉：《構建我國公共資源市場化配置監(jiān)管體制》，《西南民族大學學報(人文社會科學版)》2007年第4期。對構建我國公共資源市場化配置改革監(jiān)管體制的問題進行了專項研究，認為要以招標、拍賣等市場化方式評價配置公共資源的社會和經(jīng)濟價值，需要構建科學的公共資源市場化配置監(jiān)管體制作為制度保障。傅白水和薛家驥等(7)傅白水：《海寧要素市場化配置改革》，《決策》2014年第5 期。(8)薛家驥：《資源市場化配置和進入壁壘》，《江海學刊》1995年第4期。則是從操作層面和問題入手，探討要素市場化配置改革。

從既有的研究文獻來看，探討要素市場化配置的必要性和操作性的文章居多，而從理論層面揭示要素市場化配置深層內(nèi)容的文章并不多見。一方面，既有傳統(tǒng)理論對要素市場化配置認識不足方面的原因；另一方面，也與黨和政府近年來才提出要素市場化配置改革的政策主張，理論界的同志研究和探討該問題的時間不長有關。所以，有必要對要素市場化配置的必要性及其體制機制進行理論上的深化認識。一是對要素市場化配置改革的必要性作出理論深化認識，二是對要素市場化配置體制機制的理論邏輯作出深化認識，三是探索能夠形成更加完善的要素市場化配置體制機制的制度創(chuàng)新供給。三個方面是一個相互聯(lián)系、又相互區(qū)別的辯證統(tǒng)一關系。

二、要素市場化配置改革必要性的理論深化及其內(nèi)在邏輯

《關于構建更加完善的要素市場化配置體制機制的意見》(以下簡稱《意見》)指出，“完善要素市場化配置是建設統(tǒng)一開放、競爭有序市場體系的內(nèi)在要求，是堅持和完善社會主義基本經(jīng)濟制度、加快完善社會主義市場經(jīng)濟體制的重要內(nèi)容?！龠M要素自主有序流動，提高要素配置效率，進一步激發(fā)全社會創(chuàng)造力和市場活力，推動經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量變革、效率變革、動力變革?！?9)《中共中央、國務院關于構建更加完善的要素市場化配置體制機制的意見》，新華社北京2020年4月9日電?？梢哉f，《意見》對要素市場化配置改革的必要性作出了高度概括。需要深化認識的理論問題是：必須揭示要素市場化配置改革為什么要求建設統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系的道理；要素市場化配置改革為什么是堅持和完善社會主義基本經(jīng)濟制度和社會主義市場經(jīng)濟體制的一項重要內(nèi)容的道理；要素市場化配置改革為什么能夠激發(fā)全社會創(chuàng)造力和市場活力，促進要素自主有序流動，提高要素配置效率，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的道理。只有深刻理解和深入揭示上述各方面的理論依據(jù)及其內(nèi)在邏輯，才有可能提高要素市場化配置改革的自覺性和主動性，才能積極推進要素市場化配置改革。

要發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟，就必須建設統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系。這是因為一個競爭無序、分裂封閉的市場體系，不太可能推動社會主義市場經(jīng)濟建設健康有序發(fā)展。幾十年來社會主義市場經(jīng)濟建設的歷史經(jīng)驗充分表明，沒有統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系，就不可能有市場經(jīng)濟的健康發(fā)展，也不可能有社會經(jīng)濟的平衡充分發(fā)展。改革開放之初，我國只是開放生活資料商品市場，放開生活資料商品價格，由市場進行調(diào)節(jié)。生產(chǎn)資料不能作為商品交由市場調(diào)節(jié)，需要國家計劃安排，人們稱之為有計劃的商品經(jīng)濟。因為生產(chǎn)資料配置的有計劃適應不了市場變化，制約商品經(jīng)濟尤其是生活資料商品生產(chǎn)和消費的發(fā)展，影響人們生活水平的改善和提高，我們才進一步認識到，要發(fā)展社會主義商品經(jīng)濟，還必須放開生產(chǎn)資料市場，讓市場調(diào)節(jié)生產(chǎn)資料價格，引導生產(chǎn)資料的有序流動。當時，我國采取兩步走的方式，逐步放開生產(chǎn)資料市場，即從生產(chǎn)資料價格單軌制過渡到生產(chǎn)資料價格雙軌制，再到完全并軌、由市場進行調(diào)節(jié)。生產(chǎn)資料的計劃價格和市場價格并存的雙軌制，導致了人們的尋租行為，極大地擾亂了生產(chǎn)資料市場的運行秩序，進而影響商品經(jīng)濟的有序發(fā)展。于是，我國進行了完全放開生產(chǎn)資料市場價格的改革。不只是生活資料作為商品進行市場化配置，就是生產(chǎn)資料也被作為商品交由市場調(diào)節(jié)和市場化配置。市場體系由單一的生活資料市場過渡到生活資料市場和生產(chǎn)資料市場并存發(fā)展的狀態(tài)。

不過，完整的市場體系不只是包括生活資料市場和生產(chǎn)資料市場，還必須包括勞動力市場和資本市場等。在社會主義計劃經(jīng)濟體制時期，勞動者是國家的主人，勞動力不是商品。社會主義計劃經(jīng)濟體制變革為社會主義市場經(jīng)濟體制，如果仍然認為勞動力不是商品，沒有必要建立勞動力市場，不需要市場引導勞動力的有序流動，那么勞動力就會固化在既有的勞動崗位上，難以適應市場變化所引起的勞動力需求變化，影響商品生產(chǎn)的發(fā)展。社會主義市場經(jīng)濟內(nèi)在要求勞動力要素必須作為商品交由市場配置。20世紀90年代，通過勞動力是不是商品的大討論，人們普遍認為，在社會主義市場經(jīng)濟時期，勞動力應當作為商品，由市場進行調(diào)節(jié)和配置，以適應商品生產(chǎn)的需要。建設統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系同樣需要勞動力市場化配置。金融資本也是一樣，也要由統(tǒng)一開放、競爭有序的資本市場進行調(diào)節(jié)。否則，金融資本就難以滿足商品經(jīng)濟發(fā)展的需要。我國中小企業(yè)是國民經(jīng)濟發(fā)展的有生力量，可是，它們在銀行和金融資本市場上融資的難度要比國有企業(yè)大得多。中小企業(yè)的發(fā)展因為資本不足而舉步維艱。固然有體制機制方面的原因，但金融資本市場的統(tǒng)一開放、競爭有序的程度不高，也是一個重要的影響因素?？梢姡l(fā)展中小企業(yè)，促進經(jīng)濟發(fā)展，也要求資本要素市場化配置，從而也就需要建立統(tǒng)一開放、競爭有序的金融資本市場。發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟，需要建設和完善社會主義市場經(jīng)濟體制，也就必然要求建設統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系，也就必然要求全要素的市場化配置。這是一種有機聯(lián)系、不可分割的辯證統(tǒng)一關系。

以公有制為主體，多種經(jīng)濟成分共同發(fā)展是社會主義基本經(jīng)濟制度的內(nèi)涵。要做到多種經(jīng)濟成分共同發(fā)展，全要素的市場化配置是不可或缺的條件。在社會主義市場經(jīng)濟條件下，無論是公有制經(jīng)濟，還是其他經(jīng)濟成分，都應該是權利對等的市場主體，享有同等的國民待遇原則。如何實現(xiàn)公有制經(jīng)濟和其他經(jīng)濟成分的權利對等呢？從我國社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的過程來看，只有建設好統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系才能夠做到。價格雙軌制的生產(chǎn)資料市場不是統(tǒng)一開放、競爭有序的市場。公有制經(jīng)濟能夠獲得計劃價格的生產(chǎn)資料，其他經(jīng)濟成分則難以得到計劃價格的生產(chǎn)資料，而不得不使用市場價格的生產(chǎn)資料。生產(chǎn)資料的市場價格高于計劃價格，這是一種明顯的權利不對等的經(jīng)濟現(xiàn)象，導致嚴重的尋租行為，制約其他經(jīng)濟成分的發(fā)展。所以，多種經(jīng)濟成分共同存在、共同發(fā)展的基本條件就是權利對等。在社會主義市場經(jīng)濟體制下，只有統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系才能提供權利對等、競爭有序的機會和條件。無論是公有制經(jīng)濟成分還是其他經(jīng)濟成分，都應該在價值規(guī)律和供求規(guī)律的引導下，通過有序競爭實現(xiàn)權利對等。社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的歷史經(jīng)驗充分證實了這一點。以上分析充分表明，要堅持和完善社會主義基本經(jīng)濟制度，就必須建設好統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系，而要建設好統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系，又內(nèi)在要求完善要素市場化配置體制機制。

要素市場化配置的必要條件是“要素自由流動、價格反應靈活、競爭公平有序”(10)習近平：《決勝全面建成小康社會，奪取新時代中國特色社會主義偉大勝利》，北京：人民出版社，2017年，第31、33頁。。深化要素市場化配置改革的目的之一是提高要素配置效率，也就必然要求要素自主有序流動。社會主義市場經(jīng)濟是通過利益機制引導要素自主有序流動的，要素的邊際生產(chǎn)力水平又是要素配置效率的標志。具體來說，就是邊際生產(chǎn)力水平高的要素配置是有效率的配置，邊際生產(chǎn)力水平低的要素配置是缺乏效率的配置；要素的邊際生產(chǎn)力水平高，能夠為要素所有者提供較高的收益，要素的邊際生產(chǎn)力水平低，則只能為要素所有者提供較低的收益；在市場利益機制的引導下，要素所有者就會把他的生產(chǎn)要素從邊際生產(chǎn)力水平低從而收益也低的行業(yè)游離出來，投向邊際生產(chǎn)力水平高從而收益也高的行業(yè)，直到邊際生產(chǎn)力水平和利益水平均衡時為此。均衡水平的邊際生產(chǎn)力是一種整體的高水平的生產(chǎn)力狀態(tài)?？梢?，《意見》提出的為促進要素自主流動、提高要素配置效率的要素市場化配置改革的政策主張，是有一定的理論依據(jù)的。發(fā)展生產(chǎn)力，提高人民的生活水平，是建設社會主義市場經(jīng)濟體制的目的，要素市場化配置能夠提高要素配置效率和生產(chǎn)力水平，所以，要發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟，就有必要實現(xiàn)要素的市場化配置，就有必要不斷完善要素市場化配置體制機制。

推動經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量變革、效率變革、動力變革，需要激發(fā)全社會創(chuàng)造力和市場活力。如何激活全社會創(chuàng)造力和市場活力，也就成為推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的關鍵。勞動力、資本、土地、知識、技術、管理和數(shù)據(jù)等要素的所有者和使用者構成全體社會，全社會創(chuàng)造力能否充分激發(fā)出來，取決于要素所有者和使用者的積極性、主動性和創(chuàng)造性能否充分發(fā)揮出來。要素所有者和使用者的積極性、主動性和創(chuàng)造性能夠充分發(fā)揮出來，全社會的創(chuàng)造力就能夠充分激發(fā)出來，經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展才有人的因素和物的因素作為保障。激發(fā)要素所有者和使用者的積極性、主動性和創(chuàng)造性，一靠利益激勵機制，二靠解放思想，提高思想認識水平。要素所有者和使用者能夠從要素的投入和使用中獲得較高的收益，他們才有要素市場化配置的積極性、主動性和創(chuàng)造性，經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展才有可能實現(xiàn)。要素市場化配置能夠提高效率，促進生產(chǎn)力的發(fā)展，也就為要素所有者和使用者獲得較高收益提供了實現(xiàn)條件，也就能夠激發(fā)要素所有者和使用者的積極性、主動性和創(chuàng)造性，全社會的創(chuàng)造力因而能夠充分迸發(fā)出來，經(jīng)濟也就能夠?qū)崿F(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。上述分析表明，一個充滿活力的市場體系有利于促進經(jīng)濟的高質(zhì)量發(fā)展；要素自由流動、價格反應靈活、競爭公平有序的市場又是有活力的市場，能夠?qū)崿F(xiàn)要素的市場化配置。所以，要激發(fā)全社會創(chuàng)造力和市場活力，就必然要求不斷完善市場運行機制，實現(xiàn)要素市場化配置。

問題在于，要素所有者和使用者能否獲得應得的收益，還受體制機制和思想認識的制約。僅以勞動力要素和資本要素為例進行分析和說明。勞動力要素所有者，即勞動者只把勞動力作為他們的商品，交由市場化配置，他們得到的就只是勞動力價格。勞動力價格由勞動力市場供求關系決定，圍繞勞動力價值(必要價值)波動，勞動力的使用生產(chǎn)的絕對剩余價值和相對剩余價值被資本占有，勞動者得不到勞動貢獻決定的完整收益，他們的積極性、主動性和創(chuàng)造性不太可能充分發(fā)揮出來。勞動者不能把勞動力作為他們的資本，參與剩余價值的分配，他們就不可能獲得由勞動貢獻決定的全部收益，勞動者的創(chuàng)造力受到一定的影響。所以，需要解放思想，把勞動力只是勞動者的商品的觀念轉變到勞動力不只是勞動者的商品，而且也是勞動者的資本的觀念上來；需要創(chuàng)新所有制形式，使勞動者能夠享受勞動力資本收益。

資本要素所有者是通過占有剩余價值轉化的利潤分紅獲得相應收益的。如果仍然認為資本要素所有者占有利潤分紅收益，是對勞動成果的無償占有而具有剝削的性質(zhì)，那么他們就沒有資本投入的積極性、主動性和創(chuàng)造性，全社會創(chuàng)造力和經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展受到影響。要調(diào)動資本要素所有者投資的積極性、主動性和創(chuàng)造性，就必須要界定清楚什么是合理的資本收益，什么是不合理的資本收益。按理說，資本按其貢獻獲得的收益就是合理的資本收益；否則就是不合理的資本收益。顯然，絕對剩余價值和相對剩余價值不是資本的貢獻，而是勞動的貢獻。那么，超額剩余價值是不是資本的貢獻，如果不是的話，資本要素所有者就沒有合理的收入供他們占有，他們就沒有投資的積極性、主動性和創(chuàng)造性，資本要素就會固化在資本要素所有者手中，不能自由流動，也就不可能實現(xiàn)市場化配置，社會創(chuàng)造力和市場活力不可能充分激發(fā)出來，經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展也難以充分實現(xiàn)。所以，需要不斷解放思想，創(chuàng)新理論認識，樹立超額剩余價值是資本要素貢獻的理論觀念。勞動力要素是不是具有資本屬性，超額剩余價值是不是資本的貢獻，是一個需要深入研究和揭示的理論問題，下一節(jié)再作比較詳細的討論。

三、要素市場化配置體制機制的理論深化及其內(nèi)在邏輯

要素市場化配置體制機制包括：產(chǎn)權激勵體制機制、利益激勵體制機制、市場運行體制機制和法治監(jiān)管體制機制等。不只是需要明晰要素的產(chǎn)權關系，形成有效激勵要素市場化配置的產(chǎn)權體制機制，而且也有必要揭示只有明晰要素的產(chǎn)權關系，才有可能有效激勵要素市場化配置的道理；不只是需要界定要素合理性利益的邊界，形成要素市場化配置的利益激勵體制機制，而且也需要揭示要素合理性利益(尤其是資本要素合理性利益是什么)的理論依據(jù)；不只是需要完善要素市場運行的體制機制，而且也需要說明完善市場運行體制機制的相應理由；不只是需要健全法制監(jiān)管體制機制，而且也需要探討健全法制監(jiān)管體制機制所依據(jù)的原則。所以，要構建更加完善的要素市場化配置體制機制，就有必要深化認識要素市場化配置體制機制的理論邏輯。在此，我們僅對與經(jīng)濟學相關的要素市場化配置的產(chǎn)權激勵體制機制、利益激勵體制機制和市場運行體制機制進行理論深化認識。

要素市場化配置，要以明晰要素的財產(chǎn)權利為基礎。要素的財產(chǎn)權利不清晰，要素所有者可以隨意侵犯要素使用者的財產(chǎn)權益，或是要素使用者可以隨意侵犯要素所有者的財產(chǎn)權益，或者要素所有者之間和要素使用者之間可以相互侵犯對方的權益，要素市場化配置就會受到影響，進而影響要素配置效率，制約經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。如果知識要素缺乏知識產(chǎn)權的保護，所有者的權益就很容易受到損害。知識要素的使用者如果能夠輕易地侵占知識要素所有者的財產(chǎn)權益，那么，后者就沒有生產(chǎn)和提供知識要素的積極性、主動性和創(chuàng)造性。知識要素市場化配置就會受到供給不足的影響。黨的十九大報告十分強調(diào)“倡導創(chuàng)新文化，強化知識產(chǎn)權創(chuàng)造、保護、運用”(11)習近平：《決勝全面建成小康社會，奪取新時代中國特色社會主義偉大勝利》，第31、33頁。，就是因為這個道理。再如，國有企業(yè)一股獨大，損害中小資本投資者的利益，也需要證券資本產(chǎn)權體制機制的深化改革，以保障中小證券投資者的權益。同樣的道理可以揭示其他要素的市場化配置必須明晰要素財產(chǎn)的產(chǎn)權關系。所以，只有不斷完善產(chǎn)權激勵體制機制，實現(xiàn)產(chǎn)權有效激勵，才能促進要素的市場化配置，提高要素配置效率。

要素市場化配置，需要有要素貢獻歸要素所有者所得的利益激勵體制機制作為保障。要素貢獻能否歸要素所有者所得，一方面受所有制形式的約束，另一方面也受理論認識的影響。前者需要創(chuàng)新所有制的實現(xiàn)形式，后者需要創(chuàng)新理論認識和解放思想，才有可能化解約束。創(chuàng)新所有制的實現(xiàn)形式，完善要素市場化配置體制機制的問題放在下一節(jié)專門討論。在此，僅對要素貢獻歸要素所有者所得的理論認識問題進行分析，重點探討勞動力要素貢獻歸勞動者所得、資本要素貢獻歸資本所有者所得的道理，其他要素貢獻歸要素所有者所得的問題，可依此類推。勞動貢獻歸勞動者所得，除了需要認識勞動力是勞動者的商品的理論問題以外，還需要揭示勞動力是勞動者的資本的道理。勞動力是勞動者的商品理論問題已經(jīng)在20世紀90年代的勞動力商品問題大討論中得以解決，在這里僅僅需要探討勞動力是不是勞動者的資本的理論問題。因為馬克思在《資本論》的第2卷中認為勞動力只是勞動者的商品，不是勞動者的資本，所以，至今人們普遍認為勞動力不是也不能成為勞動者的資本，否則，有悖于馬克思的剩余價值生產(chǎn)和分配的基本原理。

確實，馬克思在《資本論》的第2卷中認為勞動力只是勞動者的商品，而不是勞動者的資本?！皠趧恿χ皇莿趧诱叩呢敭a(chǎn)(它將不斷自行更新，自行再生產(chǎn))，而不是他的資本。勞動力是他為了生存而能夠不斷出賣和必須不斷出賣的唯一商品，它只有到了買者即資本家手中，才作為資本(可變資本)起作用?！?12)馬克思：《資本論》第2 卷，北京：人民出版社，1975年，第491頁。馬克思在上述分析中，確實是把勞動力當作勞動者的商品，而不認為是勞動者的資本。不過，馬克思的這種認識是有嚴格的前提條件的，那就是資本主義生產(chǎn)資料私有制。資本家是用他的可變資本購買勞動力商品，同他私有的生產(chǎn)資料相結合，生產(chǎn)商品的價值和剩余價值。勞動者不占有生產(chǎn)資料，只有把他的勞動力當作商品出賣給資本家，才能獲得勞動力再生產(chǎn)需要的生活資料。所以，在資本主義生產(chǎn)資料私有制社會，勞動力是勞動者的商品，而不是勞動者的資本，馬克思的理論依據(jù)是充分的。其實，勞動力是不是資本，是由勞動力的特有屬性決定的，就像資本是不是資本，是由資本的特有屬性決定一樣。資本的特有屬性是在生產(chǎn)過程中能夠?qū)崿F(xiàn)它的價值及其增殖。勞動力是資本，也要說明勞動力在生產(chǎn)過程中能夠?qū)崿F(xiàn)它的價值及其增殖的道理。在生產(chǎn)過程中勞動力能夠生產(chǎn)必要價值(勞動力價值)和剩余價值(勞動力價值增殖)，勞動力是資本的理論依據(jù)充分。由生產(chǎn)資料私有制的形式所決定，剩余價值歸資本所有者無償占有，才使資本的價值實現(xiàn)增值，才使資本成為資本所有者的資本。勞動力之所以不認為是勞動者的資本，是因為它同生產(chǎn)資料相結合，盡管能夠生產(chǎn)出必要價值(即勞動力價值)和剩余價值(即勞動力價值增殖)，但由生產(chǎn)資料私有制形式所決定，剩余價值不歸勞動者所有，而歸資本所有者所有。本來可以生產(chǎn)勞動力價值和剩余價值的勞動力，因為剩余價值被資本無償占有，不能成為勞動者的資本，反而成了資本所有者的可變資本；本來不生產(chǎn)價值和剩余價值的資本，因為無償占有剩余價值，反而認為是資本的價值增殖，是資本所有者的資本。應不應當變革生產(chǎn)資料的所有制形式，使得可以生產(chǎn)價值和剩余價值的勞動力成為勞動者的資本，應該是一個無須解釋而再也明白不過的道理。

如果所有制的形式發(fā)生變革，勞動者也能夠持有勞動力資本股份，參與剩余價值轉化的利潤分紅，勞動者也就能夠占有部分剩余價值，勞動力也就成為勞動者的資本了。這同資本所有者的資本屬性沒有什么兩樣。在資本主義私有制條件下，資本之所以成為資本所有者的資本，是因為資本所有者能夠無償占有勞動力生產(chǎn)的剩余價值(所謂的資本價值增殖)。如果通過所有制形式的變革，勞動者不僅能夠占有勞動力生產(chǎn)的必要價值(勞動力價值)，又能夠占有勞動力生產(chǎn)的剩余價值(勞動力的價值增殖)，那么勞動力理所當然就是勞動者的資本。這是一種什么樣的所有制形式呢，如何通過制度創(chuàng)新供給才能實現(xiàn)，是下一節(jié)需要研究的問題。在這里，強調(diào)的是勞動力不是不能夠成為勞動者的資本，而是要基于一定的所有制形式才能夠成為勞動者的資本。只要通過所有制形式的創(chuàng)新，勞動力就有可能成為勞動者的資本。勞動力既作為勞動者的商品，他就能夠獲得勞動貢獻的必要價值部分；又作為勞動者的資本，他就能分享勞動貢獻的剩余價值部分，勞動貢獻有可能歸勞動者所得。因此，需要突破勞動力不是勞動者的資本的傳統(tǒng)觀念，通過理論創(chuàng)新樹立勞動力既是勞動者的商品，又是勞動者的資本的現(xiàn)代觀念，積極推動所有制形式的創(chuàng)新，為勞動力要素的市場化配置提供相應的體制機制。

資本要素貢獻歸資本所有者所得的關鍵理論問題，是資本的貢獻是什么。絕對剩余價值和相對剩余價值是勞動的貢獻，應當歸勞動者所得。那么，還有沒有剩余價值是資本的貢獻，歸資本所有者所得呢？馬克思對這個問題作了明確的回答?！吧唐返默F(xiàn)實價值不是它的個別價值，而是它的社會價值，就是說，它的現(xiàn)實價值不是用生產(chǎn)者在個別場合生產(chǎn)它所實際花費的勞動時間來計量，而是用生產(chǎn)它所必需的社會勞動時間來計量。因此，如果采用新方法的資本家按1先令這個社會價值出售自己的商品，那么他的商品的售價就超出它的個別價值3便士，這樣，他就實現(xiàn)了3便士的超額剩余價值?！?13)馬克思：《資本論》第1卷，北京：人民出版社，1975年，第353、832頁。馬克思認為，超額剩余價值是一個不同于絕對剩余價值和相對剩余價值的概念。勞動時間延長和勞動強度增加所生產(chǎn)的剩余價值是絕對剩余價值；工作日不變，必要勞動時間縮短、剩余勞動時間增加所生產(chǎn)的剩余價值是相對剩余價值。個別勞動生產(chǎn)的個別價值低于社會勞動生產(chǎn)的社會價值的部分是超額剩余價值。這是三個截然不同的理論概念。從絕對剩余價值和相對剩余價值的理論內(nèi)涵來看，二者應是勞動的貢獻。超額剩余價值是不是資本的貢獻呢，馬克思在上述的分析中也作出了十分肯定的回答。資本采用新方法，能夠提高生產(chǎn)力水平，將商品的個別價值降到社會價值以下，能夠形成社會價值高于個別價值的超額剩余價值。超額剩余價值顯然不是個別勞動生產(chǎn)的個別價值，也就不是個別勞動的貢獻。資本家通過讓渡商品的使用價值獲得超額剩余價值，也就不是無償占有超額剩余價值，不是無償占有社會勞動生產(chǎn)的社會價值。只有采用新方法的資本能夠形成超額剩余價值，沒有采用新方法的資本則不能形成超額剩余價值，所以可以認為采用新方法的資本的貢獻，應當歸資本所有者所得。(14)李松齡：《超額剩余價值理論的深化認識及其當代意義》，《經(jīng)濟縱橫》2019年第4期。因此，需要樹立資本運用新方法形成的超額剩余價值屬于資本的貢獻，應當歸資本所有者所得的觀念。只有樹立這種新觀念，資本所有者才有一定的積極性、主動性和創(chuàng)造性對資本要素進行市場化配置，才能推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

要素的市場化配置，不只是需要一個統(tǒng)一開放、競爭有序的市場體系，而且也需要一個要素自由流動、價格反應靈活、競爭公平有序的市場運行機制。要素市場化配置的目的是提高要素配置效率，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。如果要素流動受到行政干預或市場壁壘的障礙，難以從邊際生產(chǎn)力水平和技術水平較低的企業(yè)或行業(yè)流向邊際生產(chǎn)力水平和技術水平較高的企業(yè)或行業(yè)，那么，要素使用的邊際生產(chǎn)力水平和技術水平則難以整體上升，要素配置效率也就難以提高，不利于經(jīng)濟實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。顯然，提高要素自由流動的程度，有利于提高要素配置效率和經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展水平。要素價格引導要素的流向，勞動力要素總是從勞動力價格較低從而勞動者收入水平較低的行業(yè)流向勞動力價格較高從而勞動者收入水平較高的行業(yè)。如果勞動力價格不能隨邊際生產(chǎn)力水平的變化而變化，不能隨勞動力稀缺性程度的變化而變化，那么就會影響勞動力要素流向邊際生產(chǎn)力水平和稀缺性程度較高的行業(yè)，要素的配置效率也就難以提高，制約經(jīng)濟發(fā)展的速度和質(zhì)量。所以說，提高要素價格靈活反應的程度，能夠提高要素的配置效率，能夠促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。競爭公平有序才能實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，避免劣幣驅(qū)逐良幣的現(xiàn)象。如果市場競爭的公平有序程度較低，要素配置效率低的企業(yè)也能生存下來，要素配置效率高的企業(yè)難以通過公平有序的競爭獲得更多的收益，那么，要素就不可能從要素配置效率低的企業(yè)流向要素配置效率高的企業(yè)，要素配置效率的整體水平也就不太可能有較大幅度的提高，影響經(jīng)濟發(fā)展的速度和質(zhì)量?？梢姡粋€要素自由流動、價格反應靈活、競爭公平有序的完善市場運行機制，對實現(xiàn)要素市場化配置和提高要素配置效率的作用是十分重要的。

四、構建要素市場化配置體制機制的理論認識及內(nèi)在邏輯

要素市場化配置，需要有完善的要素產(chǎn)權機制、利益激勵機制、市場運行機制和法治監(jiān)管機制等作為保障。其中，要素產(chǎn)權機制是基礎，是需要研究的重點對象。完善的產(chǎn)權機制是構建要素利益激勵機制和市場運行機制的基礎性機制，法治監(jiān)管機制則是維護要素產(chǎn)權權益的保障機制。因此，在以下的研究和分析過程中，重點探討要素產(chǎn)權機制，將利益激勵機制、市場運行機制和法治保障機制融入要素產(chǎn)權機制的分析之中，不逐一進行討論。

要素產(chǎn)權機制包括勞動力產(chǎn)權機制、資本產(chǎn)權機制、土地產(chǎn)權機制、知識和技術產(chǎn)權機制等。完善的勞動力產(chǎn)權機制是指勞動者對他的勞動力有完整性和排他性的所有權(包括占有權、使用權、收益權和處置權)，并受到相應的法律法規(guī)的保障。任意加班加點，且不支付勞動報酬，勞動力的使用權、收益權和處置權受到損害，勞動力所有權的完整性和排他性失效。如果勞動力所有權的完整性和排他性失效，勞動力的應有權益得不到保障，就會影響勞動力要素市場化配置的積極性、主動性和創(chuàng)造性。勞動力要素的所有者是勞動者，勞動力的使用所生產(chǎn)的必要價值和剩余價值(即絕對剩余價值和相對剩余價值)屬于勞動的貢獻，應當歸勞動者所得。這是勞動力的產(chǎn)權權益，應該受到相應的制度安排和法律法規(guī)(勞動權益保障法)的保障?？墒?，在現(xiàn)實生活中，勞動力的產(chǎn)權權益難以充分保障，資本收益擠占勞動收益的現(xiàn)象時有發(fā)生，而且問題還比較嚴重。所以，既要從理論上說清楚勞動貢獻歸勞動者所有、資本貢獻歸資本所有者所得的道理，也要有相應的制度安排和法律法規(guī)明確界定勞動收益和資本收益的合理邊界。我國已經(jīng)出臺了勞動權益保障法，勞動力的產(chǎn)權保障有了一定的法律依據(jù)。但是，勞動力產(chǎn)權被損害的現(xiàn)象并未杜絕，一方面是勞動權益保障法仍有不健全不完善的地方，需要不斷健全和完善，需要強化嚴格執(zhí)法；另一方面也可能是沒有相應的制度安排，明確界定勞動收益和資本收益的合理邊界，勞動力產(chǎn)權收益被損害的現(xiàn)象難以避免。因此，需要創(chuàng)新所有制形式，形成勞動貢獻歸勞動者所得，資本貢獻歸資本所有者所得的利益激勵機制。

完善的資本產(chǎn)權機制指的是資本所有者對他的資本有完整性和排他性的所有權(包括占有權、使用權、收益權和處置權)，并受到相應法律法規(guī)的保障。資本的收益權是指資本貢獻歸資本所有者所得的權益，而不是無償擠占勞動收益的權益。絕對剩余價值和相對剩余價值被資本無償占有，屬于資本產(chǎn)權的無理擴張，是一種擠占勞動權益的行為，需要一定的制度安排合理界定資本的權益范圍。同時，資本貢獻歸資本所有者所得的合理權益，也需要相應的制度安排予以明確界定和相應的法律法規(guī)予以妥善保護。問題是，資本的合理權益雖然有物權法和私有財產(chǎn)受憲法保護條款的法律保障，但理論上尚沒有意見一致的超額剩余價值是資本貢獻的合理解釋，而且現(xiàn)有的制度安排似乎也難以界定資本收益的合理邊界。資本收益擠占勞動收益的現(xiàn)象客觀存在，而且比較嚴重，資本所有者與勞動者之間的收益差距越來越大，社會不公平的現(xiàn)象出現(xiàn)。資本所有者即使能夠占有合理的資本收益，也因為受傳統(tǒng)觀念的影響，擔心他的財產(chǎn)安全。部分資本所有者把他們的財產(chǎn)和收益轉移到國外，原因之一就是擔憂他們的財產(chǎn)不夠安全。所以，既需要進一步解放思想，創(chuàng)新理論，樹立超額剩余價值是資本的貢獻，應當歸資本所有者所得的現(xiàn)代觀念；也需要通過所有制形式的創(chuàng)新，保障資本貢獻歸資本所有者所得的合理權益。只有創(chuàng)新理論和創(chuàng)新制度安排，完善資本產(chǎn)權機制，形成和健全勞動貢獻歸勞動者所得、資本貢獻歸資本所有者所得的利益激勵機制，才能充分激發(fā)資本所有者對資本要素市場化配置的積極性、主動性和創(chuàng)造性，提高資本要素的配置效率和促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

什么樣的所有制形式能夠形成勞動貢獻歸勞動者所得、資本貢獻歸資本所有者所得的利益激勵機制呢？在混合所有制的基礎上，能為勞動者持有股份、參與股份分紅的所有制形式，有利于形成勞動貢獻歸勞動者所得、資本貢獻歸資本所有者所得的利益激勵機制。需要深化認識的問題是，什么樣的制度安排才能保障勞動者能夠持有股份，形成勞動貢獻歸勞動者所得、資本貢獻歸資本所有者所得的利益激勵機制呢？華為企業(yè)是把公司股份按照勞動貢獻配置給勞動者，實現(xiàn)勞動者持股。但是，不是所有的企業(yè)都能夠把它的股份配置給勞動者。如果企業(yè)不能把股份配置給勞動者，勞動者能否有能力持有股份呢？雖然個別或者少數(shù)高收入勞動者有能力通過買賣股票持有股份，但大多數(shù)勞動者僅僅依靠他們的工資收入，除了維持勞動力的再生產(chǎn)以外，不太可能有多余的收入用來持股。所以，必須創(chuàng)新制度安排，構建新型的所有制形式，實現(xiàn)勞動者持股。這種所有制形式就是勞動力資本化為勞動者股份的制度安排。

在混合所有制的基礎上，構建勞動力資本化為勞動者股份的所有制形式，可以解決大多數(shù)勞動者能夠持股的問題。勞動者雖然沒有多余部分的勞動收入可以用來持股，但他們擁有勞動力的所有權，如果勞動力能夠成為勞動者的資本，勞動力就能資本化為勞動者的股份，勞動者也就具有持股的能力了。已有較多的理論研究成果認為，勞動力是勞動者的資本，勞動力能夠資本化，不存在理論上和觀念上的障礙。(15)張秋菊：《論勞動力要素資本化及其重要性》，《財經(jīng)問題研究》2002年第11期。問題在于，勞動力資本如何轉換為股份并能承擔風險。如果會計制度能夠創(chuàng)新，建立勞動力資本帳戶，把剩余價值轉換的利潤，部分地計入勞動力資本帳戶；如果能夠創(chuàng)新證券制度，勞動力資本也能作為發(fā)行股票的依據(jù)，那么勞動力資本化為勞動者的股份，勞動力資本承擔風險的問題則不難解決。不能生產(chǎn)剩余價值的資本，通過無償占有剩余價值轉化的利潤，能夠?qū)崿F(xiàn)資本積累，能夠作為股票發(fā)行的依據(jù)；能夠生產(chǎn)剩余價值的勞動力資本就更能夠通過剩余價值轉化的利潤積累為勞動力資本，作為股票發(fā)行的依據(jù)。理論上應該不存在剩余價值轉化的利潤不能積累為勞動力資本的問題，只是傳統(tǒng)觀念難以接受理論上的突破。不能生產(chǎn)剩余價值的資本能夠轉換為股份實現(xiàn)股票的價值和價值增殖，能夠生產(chǎn)剩余價值的勞動力資本就更應該有理由轉換為股份，實現(xiàn)股票的價值和價值增殖。勞動力資本化為勞動者股份的制度安排，在理論創(chuàng)新和觀念創(chuàng)新的前提下，以及在混合所有制的基礎上，是一種可能而又可以操作的所有制形式。

勞動力資本化為勞動者股份的所有制形式，完全不同于勞動者以自己勞動為基礎的生產(chǎn)資料私有制形式。股份是一種財產(chǎn)，是一種能夠為持股者提供收益的財產(chǎn)。勞動者持有股份，就是他的一份有收益的財產(chǎn)，就是他個人所有的財產(chǎn)，因而可以稱謂個人所有制財產(chǎn)。股份是一種價值形態(tài)，而不是實物形態(tài)。在股份制的制度安排下，實物形態(tài)的生產(chǎn)資料共同所有、共同使用，不同于勞動者私有制的生產(chǎn)資料，只供勞動者個人使用，不供社會共同使用。國有企業(yè)的勞動者持股，也不能認為是生產(chǎn)資料的私有化，而只是國有財產(chǎn)的一部分收益由勞動者直接分享。勞動者沒有處置國有生產(chǎn)資料的權利，也就不會引起國有資產(chǎn)的流失。勞動力資本化為勞動者股份的制度安排似乎具有馬克思提出的重建個人所有制的某些特征?！皬馁Y本主義生產(chǎn)方式產(chǎn)生的資本主義占有方式，從而資本主義的私有制，是對個人的，以自己勞動為基礎的私有制的第一個否定。但資本主義由于自然過程的必然性，造成了對自身的否定。這是否定的否定。這種否定不是重新建立私有制，而是在資本主義時代的成就的基礎上，也就是說，在協(xié)作和對土地及靠勞動本身生產(chǎn)的生產(chǎn)資料的共同占有的基礎上，重新建立個人所有制?！?16)馬克思：《資本論》第1卷，第353、832頁。

馬克思主張的重新建立個人所有制，有兩個明顯的特征：一是不是勞動者以自己勞動為基礎的私有制，二是生產(chǎn)資料共同占有。勞動力資本化為勞動者股份的制度安排具有這兩個特征，將它視為馬克思的重新建立個人所有制，似乎不是牽強附會。所以有理由認為，在混合所有制的基礎上建立勞動力資本化為勞動者股份的制度安排，是一種符合馬克思主義基本原理的所有制形式創(chuàng)新。需要進一步分析和深化認識的理論問題是，勞動力資本化為勞動者股份的制度安排，為何能夠形成勞動貢獻歸勞動者所得、資本貢獻歸資本所有者所得的利益激勵機制。勞動者持有勞動力資本股份，可以參與絕對剩余價值和相對剩余價值轉化的利潤分紅，盡管不是全部，但至少可以分享一部分，比絕對剩余價值和相對剩余全部被資本占有前進了一大步。如果勞動者持有的勞動力資本股份能夠強大到足以與資本所有者持有的資本股份相抗衡，勞動者通過利潤分紅，則很有可能占有大部分甚至全部絕對剩余價值和相對剩余價值，資本所有者持有的股份能夠占有的利潤分紅就只是超額剩余價值轉化的超額利潤部分了。當然，這只是一種理論狀態(tài)，但只要不斷完善和健全勞動力資本化為勞動者股份的所有制形式，則有可能接近勞動貢獻歸勞動者所得、資本貢獻歸資本所有者所得的理論狀態(tài)。所以，不能以國有企業(yè)的混合所有制改革作為國有企業(yè)改革的最終目標，需要在混合所有制改革的基礎上，進一步構建勞動力資本化為勞動者股份的制度安排。這種產(chǎn)權制度創(chuàng)新，能夠界定勞動權益和資本權益的合理邊界，有利于形成勞動貢獻歸勞動者所得、資本貢獻歸資本所有者所得的利益激勵機制。

土地也是資本，它的所有制形式區(qū)分為國家所有制(或稱全民所有制)和集體所有制，二者都可以通過完善土地租賃、先租后讓、招標和拍賣的制度安排，實現(xiàn)土地要素的市場化配置。不過，集體所有制土地通過實施承包經(jīng)營責任制，其經(jīng)營使用權和收益權轉讓給了農(nóng)戶。因此，要實現(xiàn)土地要素市場化配置，提高土地使用效率，如果不能保障農(nóng)戶的利益，就會受到農(nóng)戶的抵制，增加土地要素市場化配置的難度。土地“三權分置”改革，將農(nóng)戶的土地經(jīng)營權分離出來，以經(jīng)營權轉讓的方式讓農(nóng)戶持有土地股份，由善于經(jīng)營的能人經(jīng)營土地，既能夠?qū)崿F(xiàn)土地流轉和市場化配置，又能夠提高土地的利用效率。同時，農(nóng)戶通過持有土地股份參與土地利潤分紅，他們的利益也能夠得到保障。可以說，土地“三權分置”的制度安排，是一種優(yōu)于土地承包經(jīng)營責任制的產(chǎn)權制度。所以，需要在土地“三權分置”改革的進程中，不斷地探索經(jīng)驗，汲取教訓，運用法律法規(guī)，健全和完善土地“三權分置”的制度安排，保障集體土地的市場化配置，提高土地要素的配置效率。

完善的市場運行機制就是要素自由流動、價格反應靈活、競爭公平有序的市場機制，前面已經(jīng)作出比較詳細的討論。需要完善要素產(chǎn)權機制，激勵要素有效流動；需要建立健全相應的法律法規(guī)，突破制約要素自由流動、價格反應靈活、競爭公平有序的市場壟斷和行政壟斷。關于知識和技術產(chǎn)權制度，國家已有明確的政策安排。在此，對完善市場運行機制和知識與技術產(chǎn)權機制的問題，不再作詳細的分析和討論。管理和數(shù)據(jù)要素的產(chǎn)權制度分析也是如此。

五、結論

通過要素市場化配置體制機制的深化認識，可以得出以下四點結論。

一是，完善要素市場化配置體制機制是建設統(tǒng)一開放、競爭有序市場體系的內(nèi)在要求，是堅持和完善社會主義基本經(jīng)濟制度和社會主義市場經(jīng)濟體制的重要內(nèi)容。完善要素市場化配置體制機制能夠提高要素配置效率，激發(fā)全社會創(chuàng)造力和市場活力，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

二是，構建有效的要素產(chǎn)權體制機制和利益激勵體制機制、構建完善的市場運行體制機制和法治監(jiān)管體制機制是要素市場化配置體制機制改革的四項主要內(nèi)容。要素產(chǎn)權體制機制是基礎性的制度安排，構建完善的利益激勵體制機制和市場運行體制機制，要以完善的要素產(chǎn)權體制機制為基礎，要以法治監(jiān)管體制機制作為保障。

三是，為了保障勞動者的權益，提高勞動者市場化配置要素的積極性和主動性，勞動力不能只是作為勞動者的商品，而且也要成為勞動者的資本。要在混合所有制改革的基礎上，通過勞動力資本化為勞動者股份的所有制形式創(chuàng)新，保障勞動力成為勞動者的資本。

四是，勞動力資本化為勞動者股份的所有制形式創(chuàng)新，是一種能夠合理界定勞動權益和資本權益邊界的制度安排，有利于形成勞動貢獻歸勞動者所得、資本貢獻歸資本所有者所得的利益激勵體制機制，能夠激發(fā)勞動力要素和資本要素的創(chuàng)造力和活力，推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。