作者簡介： 白津菁，（1989.4），女，北京人，工商管理碩士，中國政法大學(xué)經(jīng)濟(jì)法碩士在讀，中級經(jīng)濟(jì)師。

摘要：隨著高校校辦企業(yè)改革的不斷深入，法務(wù)工作在企業(yè)日常管理中的作用也日益凸顯。本文以中國高校目前的校企改革為背景，系統(tǒng)闡述了高校企業(yè)的基本情況，法務(wù)工作面臨的現(xiàn)狀、存在的問題，應(yīng)對的措施等，證明了高校企業(yè)法務(wù)工作的地位和作用。

關(guān)鍵詞：高等院校;企業(yè);法務(wù)工作

引言：2018年全國高校體制改革工作正式開始。高校所屬企業(yè)體制改革是黨中央、國務(wù)院作出的重大決策部署，是一項重要的政治任務(wù)。各高校黨政領(lǐng)導(dǎo)班子明確政治站位，主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，統(tǒng)籌全校資源，充分發(fā)揮學(xué)校、資產(chǎn)公司、所屬校辦企業(yè)等各個層面的積極性，形成了“上下聯(lián)動，統(tǒng)籌推進(jìn)”的改革局面，校辦企業(yè)的發(fā)展方向正在重新定位之中。待此輪改革塵埃落定之后高校企業(yè)的發(fā)展將進(jìn)入一個新的時期。但是，無論未來的高校企業(yè)是統(tǒng)一監(jiān)管亦或是其他管理方式，它們的國字頭屬性將不會改變。既然高校的校辦企業(yè)是國有性質(zhì)，那么就要加強(qiáng)它們的自律性，保護(hù)并監(jiān)管好這些國有資產(chǎn)。保護(hù)國有資產(chǎn)最根本的方式就是依法治企。就筆者所掌握的信息資料顯示，高校的校辦企業(yè)普遍成立了法律事務(wù)管理部門，但是真正讓法務(wù)部起到風(fēng)險預(yù)防作用的高校企業(yè)比較少。本文主要探討高校校辦企業(yè)如何做好法務(wù)工作，特別提出了在高?？萍汲晒D(zhuǎn)化過程中，通過做好法務(wù)工作，企業(yè)盡職調(diào)查，有效保護(hù)好國有資產(chǎn)的觀點。

1 高校校辦企業(yè)現(xiàn)狀

高校校辦企業(yè)是指由各級高等院校舉辦的，以便于學(xué)生從事就業(yè)準(zhǔn)備和進(jìn)行生產(chǎn)勞動技術(shù)教育為目的的企業(yè)[1]。高校校辦企業(yè)自上世紀(jì)五十年代如雨后春筍般成立，隨著近幾十年市場經(jīng)濟(jì)的興起發(fā)展，校辦企業(yè)不斷改制創(chuàng)新，職能逐步清晰。截至2021年6月底，歷經(jīng)30年的改革與探索，全國高校校辦企業(yè)經(jīng)歷了從無到有，到最高峰突破六千家，再到本輪清理與瘦身至不足千家。目前，中國特色的高校校辦企業(yè)以科技產(chǎn)業(yè)為主，尤其以知識密集型、技術(shù)密集型為主，通過揚(yáng)長避短，集中學(xué)科優(yōu)勢不斷產(chǎn)生重要的研發(fā)成果[2]?？萍汲晒D(zhuǎn)化是高校校辦企業(yè)的主要職能，其中的作價入股方式是指高校將其自身的科技成果通過設(shè)立公司的方式實現(xiàn)市場價值。因此，在校辦企業(yè)的不斷改革發(fā)展過程中，逐步形成了以無形資產(chǎn)出資設(shè)立為主的校辦企業(yè)，即一些科技型企業(yè)。2018年5月，校辦企業(yè)按照中央全面深化改革委員會第二次會議通過的《高等學(xué)校所屬企業(yè)體制改革的指導(dǎo)意見》和《推進(jìn)中央黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管試點實施意見》實施全面改革。文件在政策導(dǎo)向上為校辦企業(yè)今后的發(fā)展方向做出未來規(guī)劃，今后的高校均應(yīng)該成立資產(chǎn)經(jīng)營公司，對所屬企業(yè)進(jìn)行清理關(guān)閉，將保留的企業(yè)轉(zhuǎn)入資產(chǎn)經(jīng)營公司管理。資產(chǎn)經(jīng)營公司應(yīng)該是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的高校獨資企業(yè)。目前，高校校企改革工作責(zé)任重、風(fēng)險大。各高校堅持依法依規(guī)操作，嚴(yán)格履行“三重一大”決策程序（“三重一大”，即：重大事項決策、重要干部任免、重大項目投資決策、大額資金使用。上述事情必須經(jīng)集體討論做出決定的制度，簡稱“三重一大”制度），切實加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，以教育部下發(fā)的相關(guān)文件為工作引領(lǐng)，以改革問題解答及試點院校的典型案例經(jīng)驗為根本，結(jié)合企業(yè)實際情況，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，壓實工作責(zé)任，扎實推進(jìn)校企體制改革工作。

2 校辦企業(yè)（國企）法務(wù)工作現(xiàn)狀

目前，我國大型國企基本落實了總法律顧問制度，實施企業(yè)總法律顧問制度是國資委作為國家出資人代表，為建立健全國家出資企業(yè)法律風(fēng)險防范機(jī)制，而強(qiáng)行推行的一項重大舉措，是出資人的長期戰(zhàn)略考量?？偡深檰栆ㄟ^參與公司重大經(jīng)營決策，保證企業(yè)決策層直接獲得法律論證意見和決議的依法合規(guī)守紀(jì)，要負(fù)責(zé)組織制定法律風(fēng)險戰(zhàn)略和具體實施計劃，全面指導(dǎo)計劃的協(xié)調(diào)實施，更要持續(xù)推動法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的職能完善和法務(wù)工作隊伍的整體能力提升?？傮w而言，在國企法務(wù)管理已得到普遍的重視，雖然國企的法務(wù)地位不一，但在國企工作流程上，法務(wù)介入已經(jīng)得到廣泛的認(rèn)可和接受[3]。

高校校企作為國企的重要組成部分應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)借鑒大型國企的法務(wù)工作經(jīng)驗。當(dāng)前，高校企業(yè)法務(wù)工作的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)合同等對外文件、重大決策、制度建設(shè)等法律文書的審核，非訴及訴訟案件的處理以及宣傳培訓(xùn)等工作。顧名思義，法律審核就是簽署的合同以及對外的通知、往來函件等文件的合法性審核工作。重大決策事項法律審核通常需要出具法律意見書來提供相關(guān)的支持。目前，有的校辦企業(yè)管理制度由財務(wù)部、人力資源部及業(yè)務(wù)部門自身制定，然后再統(tǒng)一由法律事務(wù)部進(jìn)行合法或合規(guī)性審核。非訴等工作通常包括公司分立、合并、重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、減資退出等。訴訟業(yè)務(wù)通常有勞動糾紛、買賣合同糾紛以及企業(yè)特有的知識產(chǎn)權(quán)糾紛等，一般通過聘請律師代理案件。所以，法律事務(wù)部是包括常規(guī)性合法合規(guī)審核及處理特殊重大事件為一體的綜合性部門，其工作量及工作范圍專業(yè)而又寬泛。涉及從微觀到宏觀，從基礎(chǔ)建設(shè)到頂層設(shè)計的方方面面，法律事務(wù)部的工作貫穿高校企業(yè)的整體運(yùn)行過程，這也是法務(wù)部區(qū)別于其他企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)之處。

3 校辦企業(yè)存在的相關(guān)法務(wù)問題

3.1 企業(yè)法務(wù)部門缺失

參照國務(wù)院《中央企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實施辦法（試行）》及《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》文件要求，校辦企業(yè)也應(yīng)該成立法務(wù)部門，有專兼職從事法務(wù)工作的人員。這一要求說明校辦企業(yè)成立法務(wù)部門的必要性。如果校辦企業(yè)缺失法務(wù)部門將會為企業(yè)帶來安全隱患，法務(wù)部門可以建立風(fēng)險預(yù)防機(jī)制。但是，校辦企業(yè)中有很多中小微企業(yè)，遇到的法律問題通常是一些訴訟糾紛，建立單獨的法務(wù)部門勢必將會增加公司運(yùn)營成本，給公司帶來一定負(fù)擔(dān)。

3.2 企業(yè)自身風(fēng)險識別和評估手段落后

校辦企業(yè)的全面風(fēng)險管理剛剛起步，大部分校辦企業(yè)都存在著法律風(fēng)險識別和風(fēng)險評估手段落后的現(xiàn)象，這一現(xiàn)象主要體現(xiàn)在企業(yè)法律風(fēng)險識別、風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險評估的方法及工具不規(guī)范方面。因此，風(fēng)險估計不準(zhǔn)確，風(fēng)險報告不及時等問題時有發(fā)生。而法律風(fēng)險管理所強(qiáng)調(diào)的就是實用性和可靠性，不準(zhǔn)確的法律風(fēng)險估計和不及時的風(fēng)險報告無法為企業(yè)防控法律風(fēng)險提供較好的支持，甚至還會導(dǎo)致企業(yè)遭受更大的法律風(fēng)險[4]。校辦企業(yè)因為有高校作為強(qiáng)有力的后盾，通常對市場反應(yīng)有一定限制措施，但是相關(guān)問題的反應(yīng)可能比較緩慢，對存在的法律風(fēng)險不太敏感，對法律風(fēng)險的預(yù)警和評估還處于初級層面。

3.3 企業(yè)法律意識淡薄

即使設(shè)立法律部門的校辦企業(yè)，在法律條文執(zhí)行過程中也可能存在執(zhí)行不到位的情況，主要是因為企業(yè)負(fù)責(zé)人及具體工作人員的法律意識淡薄。例如，有的校辦企業(yè)法律事務(wù)部建立了法律事務(wù)及聘請法律顧問的制度，包括相應(yīng)的法律文件審核及風(fēng)險防范程序，但是具體工作人員經(jīng)常無視法務(wù)部門制定的內(nèi)部規(guī)定，將相關(guān)法律資料提交到法律事務(wù)部門的時間太倉促或是事后無意見反饋，造成了法律事務(wù)部門無法發(fā)揮其相應(yīng)的作用。法律事務(wù)部門缺乏與公司內(nèi)各部門的橫向業(yè)務(wù)聯(lián)動性，特別是出現(xiàn)與財務(wù)及業(yè)務(wù)部門的關(guān)系協(xié)調(diào)不暢時將導(dǎo)致法務(wù)部門無法起到風(fēng)險防范的關(guān)鍵性作用。高校資產(chǎn)經(jīng)營公司的相關(guān)人員不能做到對公司各項制度全面了解，如果某些關(guān)鍵崗位的人員法律與制度觀念是非淡薄，在經(jīng)營管理過程中單純照搬高校的行政管理理念，可能也會出現(xiàn)與現(xiàn)代企業(yè)先進(jìn)管理理念背道而馳的情況[5]。

3.4 企業(yè)法務(wù)工作者對行業(yè)領(lǐng)域了解不夠

校辦企業(yè)的主要職能是做好科技成果轉(zhuǎn)化工作。教學(xué)科技成果轉(zhuǎn)化作價入股時，高校通常要和不同的企業(yè)以合資的方式設(shè)立科技類公司。高校作價入股的企業(yè)一般是用學(xué)校評估出的數(shù)千萬元無形資產(chǎn)進(jìn)行投資，因此對合作方的盡職調(diào)查至關(guān)重要。校辦企業(yè)法務(wù)部門除了進(jìn)行涵蓋法律范疇的盡職調(diào)查之外，高校也應(yīng)對自己的科技成果是否能夠真正落地產(chǎn)生相應(yīng)的效益，發(fā)揮應(yīng)有作用做出科學(xué)評估，尤其是一些科技類的高新型校辦企業(yè)更應(yīng)如此。例如，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)靠天吃飯的決定性程度相對較低，但是有些農(nóng)業(yè)類高校的科技成果在未來若干年后是否依舊能夠發(fā)揮其技術(shù)功效也是法務(wù)部門工作者需要考慮的問題。技術(shù)的革新或改變將導(dǎo)致合作方對未來高校無形資產(chǎn)能否真正發(fā)揮其股權(quán)價值提出質(zhì)疑，也為高校今后退出股權(quán)時帶來新的問題，可能對國有資產(chǎn)造成一定損失。比如，目前有些成果轉(zhuǎn)化中的轉(zhuǎn)基因技術(shù)將來是否能夠得到國家政策法規(guī)的支持尚無定論。

4 做好校辦企業(yè)法務(wù)工作的對策

4.1 全面建立法務(wù)工作部門及人才隊伍

全面建立健全校辦企業(yè)法務(wù)部門和人才隊伍是促進(jìn)校辦企業(yè)健康發(fā)展，做好法務(wù)工作的有效方式。由專門從事法律事務(wù)的人員組建校辦企業(yè)法務(wù)部門，既能提高法務(wù)部門在校辦企業(yè)中的地位，引起從領(lǐng)導(dǎo)至普通員工對法律的足夠重視，也能更好地協(xié)調(diào)校辦企業(yè)的各個職能部門，比如財務(wù)部和業(yè)務(wù)部門共同開展工作。但是，對于一些高校小微校企配備專職法務(wù)部門仍然存在一定的困難。高校的特殊之處是在本次校企改革過程中，國家要求各高校成立資產(chǎn)經(jīng)營公司。高校資產(chǎn)經(jīng)營公司就性質(zhì)來看是十分特殊的，它不同于一般的高校企業(yè)，負(fù)責(zé)管理高校經(jīng)營性資產(chǎn)，是介于高校和高校投資或控股的校辦企業(yè)兩者之間的機(jī)構(gòu)[6]。高校資產(chǎn)經(jīng)營公司雖然是公司屬性，但是其業(yè)務(wù)范圍局限于管理高校的校辦企業(yè)，沒有開展經(jīng)營性活動，它的主要收入是各校屬企業(yè)的股權(quán)收益，它的主要支出是向?qū)W校進(jìn)行利潤分配。因此，各高校資產(chǎn)經(jīng)營公司有一定的經(jīng)濟(jì)實力，可以承擔(dān)相應(yīng)的職責(zé)，在對所屬企業(yè)進(jìn)行管理的同時做好相應(yīng)的服務(wù)工作。例如，在高校資產(chǎn)經(jīng)營公司建立一個總的法律事務(wù)部，各所屬公司配備一名專職或兼職法務(wù)人員，將所屬公司的法律事務(wù)進(jìn)行整體管理并提供法律服務(wù)。這樣既可以減輕校辦企業(yè)的負(fù)擔(dān)，也能更全面地了解所屬公司面對的法律風(fēng)險，更有針對性地解決每個企業(yè)的個性化法律問題。

4.2 全面提高校辦企業(yè)人員的法律意識

很多文獻(xiàn)把提高法律意識放在最末尾的位置，筆者認(rèn)為只有全面提高企業(yè)管理者的法律意識才是做好法務(wù)工作，管理好校企的根本。校辦企業(yè)目前存在的普遍問題就是從企業(yè)負(fù)責(zé)人到具體工作人員的法律意識普遍淡泊。最典型的情況是不按照員工工資全額繳納社保，因此導(dǎo)致一些高校企業(yè)的相關(guān)勞動糾紛時有發(fā)生。另外，在法律事務(wù)部門具體執(zhí)行內(nèi)部法律事務(wù)規(guī)定時經(jīng)常遇到一定阻礙。例如，法務(wù)部門不能按照規(guī)定時間獲得擬審核的合同，相關(guān)校企不采納審核合同反饋修改建議之后的法律性意見。校企不按照法務(wù)部門審核后合同內(nèi)容執(zhí)行政策的案例屢見不鮮，這些問題有可能帶來不必要的法律糾紛。如果校辦企業(yè)管理人員事前能夠提高法律意識，按照相關(guān)的法律審核制度落實條款，可以避免后續(xù)的麻煩。高校校企法務(wù)部門應(yīng)該定期開展相關(guān)法律知識的培訓(xùn)，做好普法宣傳工作。最重要的是法務(wù)部門開展法務(wù)工作時，要嚴(yán)格落實制定好的法務(wù)工作制度，樹立法務(wù)工作的威信，堅持工作原則，潛移默化地影響相關(guān)工作人員，提高校辦企業(yè)全員法律意識，端正對待法務(wù)部門的態(tài)度。

4.3 明確校辦企業(yè)管理思路

校辦企業(yè)法務(wù)工作可以分為三個不同的層次。對于一些小微型校辦企業(yè)，要確保其制度、簽署的合同及一些對外的函件通過法律性審核程序;對于一些大中型校辦企業(yè)，法務(wù)部門在文件的法律性審核基礎(chǔ)上，還應(yīng)該為業(yè)務(wù)部門提供相應(yīng)支持，主動為一些重大經(jīng)營活動出具法律意見，包括企業(yè)合并、分立、資產(chǎn)處置、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)改制等;對于資產(chǎn)經(jīng)營公司，法務(wù)部門還應(yīng)該將工作提升到為整合所屬校辦企業(yè)做出企業(yè)戰(zhàn)略層面的法律支撐。

4.4 制定貼合高校專業(yè)特色的管理目標(biāo)

校辦企業(yè)作為高校出資的企業(yè)，設(shè)立時一般都是涉及貼合高校專業(yè)的相關(guān)行業(yè)。因此，在制定法務(wù)工作管理目標(biāo)時就應(yīng)該做到針對性地結(jié)合行業(yè)特點的目標(biāo)。比如對于勞動密集型的校辦企業(yè)，法務(wù)部門就要多考慮防范勞動糾紛的情況發(fā)生;對于科技類型的校辦企業(yè)，法務(wù)部門就要多考慮預(yù)防知識產(chǎn)權(quán)方面的糾紛。

4.5 建立并完善校企法務(wù)管理制度

高校校辦企業(yè)與國有企業(yè)有很多共同點（或者說校辦企業(yè)屬于國有性質(zhì)），但是與大型國有企業(yè)相比，也有很多自身獨特的特點。首先，校辦企業(yè)多數(shù)屬于中小型企業(yè)，規(guī)模不大，融資渠道單一，融資較困難;其次，多數(shù)校企已經(jīng)按照上級要求建立了學(xué)校的資產(chǎn)經(jīng)營公司管理學(xué)校經(jīng)營性資產(chǎn)，形成了高校與企業(yè)之間的“防火墻”，建立了資產(chǎn)公司的董事會、監(jiān)事會機(jī)構(gòu)[7]。建立校辦企業(yè)法律事務(wù)管理制度，主要應(yīng)當(dāng)包括三個方面：一是公司治理方面;二是根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)管理制度制定合規(guī)性管理制度;三是依據(jù)校辦企業(yè)職能在科技成果轉(zhuǎn)化過程中制定盡職調(diào)查制度。當(dāng)前校辦企業(yè)的國資監(jiān)管體系尚在改革之中，由此帶來的問題是高校的監(jiān)督機(jī)制不夠完善，公司治理不夠規(guī)范，監(jiān)管主體不夠明確。為校辦企業(yè)打造良好的法人治理結(jié)構(gòu)，健全“三會制”，即股東會、董事會、監(jiān)事會。讓監(jiān)事會、獨立董事、職工董事、職工代表大會共同發(fā)揮作用。重大事項由股東會決策;次重大事項由董事會決策;一般事項由經(jīng)理決策[8]?！叭龝啤睉?yīng)充分行駛各自的權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)，尤其監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮出監(jiān)督作用，為校辦企業(yè)發(fā)展降低發(fā)生風(fēng)險的機(jī)率。高?？萍汲晒鲀r入股成立的新設(shè)立企業(yè)，待其成果轉(zhuǎn)化成熟后，高校應(yīng)當(dāng)適時退出。這一系列的股權(quán)操作都應(yīng)當(dāng)依據(jù)合作之初的約定，開展盡職調(diào)查。所以，法律事務(wù)部門在建好自身法律服務(wù)體系時應(yīng)該以科技成果轉(zhuǎn)化作為自身的宏觀設(shè)計理念，為新設(shè)立企業(yè)依法治企保駕護(hù)航?？萍汲晒D(zhuǎn)化時的盡職調(diào)查包括幾項重要組成部分，即公司概況、公司管理情況、財務(wù)情況、征信情況、涉稅情況、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系、勞動人事以及訴訟、仲裁及行政處罰等。

5 總結(jié)

法務(wù)工作為企業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航，因此做好法務(wù)工作是必要的也是十分重要的。高校校辦企業(yè)作為特殊的國有性質(zhì)企業(yè)，法務(wù)部門既要做好國有資產(chǎn)保值增值工作，同時也要切實起到“防火墻”的作用，為高校及其企業(yè)阻擋住風(fēng)險。因此，不可忽視高校校辦企業(yè)的法務(wù)工作，只能做好，不能松懈。高校校辦企業(yè)當(dāng)前正在伴隨改革步伐，逐步向更加規(guī)范的國有企業(yè)隊伍靠攏，法務(wù)工作可以從以下方面逐步完善：確認(rèn)法務(wù)部門存在的必要性。不論是根據(jù)國有企業(yè)的相關(guān)規(guī)定還是依據(jù)市場規(guī)律，高校企業(yè)法務(wù)部門為企業(yè)提供了風(fēng)險防控及保護(hù)作用，證明了法務(wù)部門不可或缺，各校辦企業(yè)可依據(jù)自身實力選擇全職或者兼職人員擔(dān)任法務(wù)部門工作。最合理有效的方式是由各高校資產(chǎn)經(jīng)營公司的法務(wù)部門管理所屬企業(yè)的法律事務(wù)，并提供法律服務(wù)。提高高校企業(yè)法務(wù)部門的地位。只有高校企業(yè)全員提升法制觀念才能確保提高法務(wù)工作在企業(yè)中的相應(yīng)地位，更好地依法治企，打造切實可行、合法合規(guī)的法治性企業(yè)。建立完善的法務(wù)體系。根據(jù)高校企業(yè)的規(guī)模，規(guī)范法務(wù)部門具體工作內(nèi)容，包含具體業(yè)務(wù)審核項目，整體業(yè)務(wù)支撐體系的建設(shè)，以及制定法務(wù)部門的戰(zhàn)略層面規(guī)劃。

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