融資擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制研究

摘 要：融資擔(dān)保企業(yè)是社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，為幫助其他企業(yè)解決融資問(wèn)題，以擔(dān)保為主要業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。由于擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展以金融或資產(chǎn)為主要對(duì)象，使得擔(dān)保企業(yè)自身必須具備良好的風(fēng)險(xiǎn)控制和分散能力。當(dāng)前，我國(guó)擔(dān)保業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)平均約為2%，賠償貸款金額比卻在50%以上，使得出現(xiàn)代償風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)融資擔(dān)保企業(yè)自身正常經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生較大風(fēng)險(xiǎn)。本文在對(duì)相關(guān)概念簡(jiǎn)要解析的基礎(chǔ)上，參照企業(yè)案例分析融資擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型及其原因，并結(jié)合實(shí)際提出對(duì)應(yīng)的控制對(duì)策，為相關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理提供參考，為促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展做出應(yīng)有貢獻(xiàn)。

關(guān)鍵詞：融資擔(dān)保;企業(yè)風(fēng)險(xiǎn);控制對(duì)策;財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);經(jīng)營(yíng)管理

本文索引：景紅娟.<變量 2>[J].中國(guó)商論，2022（09）：-111.

中圖分類(lèi)號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：2096-0298（2022）05（a）--03

融資擔(dān)保行業(yè)在世界范圍內(nèi)出現(xiàn)已經(jīng)有較為悠久的歷史，在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，受到經(jīng)濟(jì)體制的影響，整體發(fā)展較晚，相關(guān)方面的監(jiān)管體系不夠完善，甚至在不同地區(qū)，還存在公司行政干預(yù)等方面的問(wèn)題。在企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控體系不完善，外部配套制度建設(shè)滯后的情形下，會(huì)給融資擔(dān)保企業(yè)帶來(lái)較為明顯的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)融資擔(dān)保企業(yè)而言，強(qiáng)化對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，分析經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，是實(shí)際經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)展必須解決的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。

1 融資擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)概念解析

1.1 融資擔(dān)保的含義

從法律層面而言，擔(dān)保是為確保特定債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)，以債務(wù)人或第三人的信用、特定財(cái)產(chǎn)，督促債務(wù)人履行債務(wù)的制度。基于擔(dān)保形式和內(nèi)容的不同，擔(dān)?？梢苑譃榉侨谫Y擔(dān)保和融資擔(dān)保兩種形式[1]。融資擔(dān)保在當(dāng)前擔(dān)保行業(yè)中已經(jīng)占據(jù)主體地位，是為在銀行直接融資有困難的中小企業(yè)解決融資問(wèn)題的主要形式。融資擔(dān)保企業(yè)自身并不具備直接發(fā)放貸款的資格，而是以為企業(yè)在進(jìn)行融資時(shí)提供擔(dān)保為主營(yíng)業(yè)務(wù)，在融資流程完成后，承擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)并收取擔(dān)保費(fèi)用?；趪?guó)家《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)范圍主要有信用證擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、貸款擔(dān)保及其他融資性擔(dān)保[2]，本文出現(xiàn)的“擔(dān)保”，一般為“融資擔(dān)保”的簡(jiǎn)稱。

1.2 融資擔(dān)保行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

融資擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要有外部風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)兩種類(lèi)型，其中經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)包括業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，而外部風(fēng)險(xiǎn)則包括政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和貸款銀行轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。為更好地分析融資擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，本文將上述風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)稱為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)分析。雖然這些風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型產(chǎn)生的原因不同，作用方式不同，但是給融資擔(dān)保企業(yè)帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是一樣的[3]。并且，這些影響因素之間會(huì)產(chǎn)生相互作用，在某一因素作用較為明顯時(shí)，會(huì)使其他因素的影響明顯加劇，使得企業(yè)陷入經(jīng)營(yíng)困境。

2 企業(yè)案例

2.1 企業(yè)概況和業(yè)務(wù)流程

A擔(dān)保公司成立于2010年，是該區(qū)內(nèi)唯一一家政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，注冊(cè)資金8000萬(wàn)元，企業(yè)成立后，在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)提供一條龍融資擔(dān)保服務(wù)，主要業(yè)務(wù)內(nèi)容包括財(cái)務(wù)顧問(wèn)中介服務(wù)、貿(mào)易融資擔(dān)保、貸款擔(dān)保、履約擔(dān)保及訴訟擔(dān)保等。截至2020年底，企業(yè)累積為120家中小企業(yè)擔(dān)保貸款8.2億元，履行擔(dān)保責(zé)任代償超過(guò)5000萬(wàn)元，當(dāng)前有18戶共計(jì)4685萬(wàn)元未收回，其中14戶在法院立案訴訟，4戶正在協(xié)商解決。受多方面因素的影響，近3年企業(yè)擔(dān)?？傤~呈逐年下降趨勢(shì)。同時(shí)，A擔(dān)保公司只有資金貸款擔(dān)保和承兌匯票擔(dān)保兩種業(yè)務(wù)類(lèi)型，前者擔(dān)?？傤~占比超過(guò)70%，擔(dān)保品種單一問(wèn)題較為明顯。

2.2 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

為確保企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制，在現(xiàn)有擔(dān)保業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，建立了較為完善的風(fēng)險(xiǎn)控制制度，具體措施包括以下幾個(gè)方面：（1）保前調(diào)查的文本資料審核，包括被擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的10多種經(jīng)營(yíng)資料。（2）保前調(diào)查，主要形式為現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，并在調(diào)查完成后，將調(diào)查資料與企業(yè)提供的資料內(nèi)容進(jìn)行對(duì)比，查證虛假資料情況并留下正確的、具有價(jià)值的資料信息，得出調(diào)查結(jié)論。（3）簽訂擔(dān)保合同，在調(diào)查結(jié)論完善后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人擬定法律合同文本，包括保證合同、委托擔(dān)保合同及其他方面的法律文書(shū)。（4）保后管理，主要是在貸后及還款前階段內(nèi)，對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行調(diào)查，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果制定對(duì)應(yīng)的處理措施。（5）反擔(dān)保措施，反擔(dān)保措施是在被擔(dān)保企業(yè)提供反擔(dān)保書(shū)面協(xié)議的基礎(chǔ)上，以保證、抵押和質(zhì)押等形式進(jìn)行反擔(dān)保，具體操作形式包括房產(chǎn)、土地和股權(quán)抵押及信用擔(dān)保等。（6）其他補(bǔ)償機(jī)制，在貸款逾期金額較大的情形下，必然會(huì)使企業(yè)自身資金不足、運(yùn)營(yíng)困難。A擔(dān)保公司在補(bǔ)償機(jī)制方面建設(shè)較為滯后，只能以政府救助和法律訴訟兩種方式追回代償后資金，但是這兩種方式時(shí)間成本都比較高，遠(yuǎn)無(wú)法解決企業(yè)當(dāng)前面臨的問(wèn)題。

3 融資擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

3.1 被擔(dān)保企業(yè)所引發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

被擔(dān)保企業(yè)所引發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是大多數(shù)融資擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的直接原因，在被擔(dān)保企業(yè)無(wú)法正常還款時(shí)，擔(dān)保公司需要依照擔(dān)保合同向銀行歸還逾期貸款，由此使自身資金周轉(zhuǎn)不足。被擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)開(kāi)展中，部分企業(yè)受宏觀環(huán)境或行業(yè)發(fā)展階段影響較為明顯。對(duì)部分中小企業(yè)而言，沒(méi)有完善的內(nèi)部管理機(jī)制，以家族式管理模式為主，資金管理混亂，經(jīng)營(yíng)決策不科學(xué)，都會(huì)造成企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善，從而造成抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，無(wú)法按期歸還貸款的情形[4]。雖然多數(shù)融資擔(dān)保企業(yè)都重視對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的保前調(diào)查和保后管理工作，但是這些管理工作開(kāi)展無(wú)法深入企業(yè)實(shí)際，無(wú)法準(zhǔn)確把握企業(yè)真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，必然會(huì)導(dǎo)致融資擔(dān)保企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，成為主要的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源因素。

3.2 擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部控制帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)融資擔(dān)保行業(yè)本身發(fā)展較為滯后，甚至某些企業(yè)成立還有政府層面的推動(dòng)因素，使得內(nèi)部控制體系不夠完善，成為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。綜合分析，這些原因主要集中在以下幾個(gè)方面：一是擔(dān)保公司注冊(cè)資金數(shù)額，注冊(cè)資金在一定程度上代表企業(yè)的經(jīng)營(yíng)實(shí)力，更高額度的資本金能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來(lái)更高的業(yè)務(wù)量，提高企業(yè)的業(yè)務(wù)規(guī)模，也能提高企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，即便是在個(gè)別擔(dān)保對(duì)象出現(xiàn)問(wèn)題的情形下，其余資金依然能夠保障業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。二是企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置是否合理，會(huì)帶來(lái)不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)。以A擔(dān)保公司為代表的企業(yè)，雖然在性質(zhì)上屬于企業(yè)法人，但是在本質(zhì)上依然屬于國(guó)有獨(dú)資的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，政府對(duì)公司享有絕對(duì)的控制權(quán)，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，過(guò)于明顯的行政干預(yù)，然會(huì)給企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。三是企業(yè)的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理，會(huì)造成風(fēng)險(xiǎn)水平上升。受我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的影響，當(dāng)前部分擔(dān)保企業(yè)業(yè)務(wù)主要集中在房地產(chǎn)行業(yè)，在服務(wù)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)方面的業(yè)務(wù)類(lèi)型占比較低。房地產(chǎn)企業(yè)本身受政策影響較為明顯，也會(huì)造成擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中。四是擔(dān)保業(yè)務(wù)品種的單一性，會(huì)造成較為明顯的風(fēng)險(xiǎn)加劇，當(dāng)前貸款擔(dān)保及商業(yè)承兌擔(dān)保形式都存在較為明顯的風(fēng)險(xiǎn)，在合作對(duì)象局限在銀行的情形下，一旦出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司就必須承擔(dān)更大的責(zé)任。五是擔(dān)保公司自身管理不夠健全，同樣會(huì)帶來(lái)一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。多數(shù)擔(dān)保公司僅有業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部、財(cái)務(wù)部和辦公室等，員工結(jié)構(gòu)不合理，從業(yè)人員專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)水平不足等，同樣會(huì)造成多方面的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。六是多數(shù)擔(dān)保企業(yè)運(yùn)行中業(yè)務(wù)流程不夠規(guī)范。在業(yè)務(wù)實(shí)施過(guò)程中，還存在各個(gè)環(huán)節(jié)銜接不足，甚至出現(xiàn)人為因素干擾現(xiàn)象，在出現(xiàn)某一環(huán)節(jié)判斷失誤的情況下，會(huì)給項(xiàng)目運(yùn)行帶來(lái)較大損失，給企業(yè)帶來(lái)嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)[5]。

3.3 外部環(huán)境影響帶來(lái)的轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)

外部環(huán)境是擔(dān)保企業(yè)運(yùn)行必須面臨的影響因素，由此將外部影響轉(zhuǎn)嫁至企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)。外部影響因素主要集中在以下幾個(gè)方面：首先，源自于政府層面的風(fēng)險(xiǎn)。尤其是對(duì)政府主導(dǎo)成立的擔(dān)保公司，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必然會(huì)受到不同程度的政府介入，在風(fēng)險(xiǎn)控制方面對(duì)政府過(guò)于依賴。其次，來(lái)自銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。作為被擔(dān)保企業(yè)和銀行之間的中間人，由于擔(dān)保企業(yè)與銀行之間無(wú)法達(dá)到信息對(duì)等狀態(tài)，在某個(gè)項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，擔(dān)保公司必須承擔(dān)由此帶來(lái)的損失，甚至造成嚴(yán)重虧損。最后，行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全，在沒(méi)有完善的分?jǐn)偤团涮籽a(bǔ)償措施下，擔(dān)保公司只能獨(dú)自承擔(dān)經(jīng)營(yíng)損失。

4 融資擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策

4.1 完善中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制

多數(shù)擔(dān)保企業(yè)的服務(wù)對(duì)象是以中小企業(yè)為主，但是由于服務(wù)對(duì)象經(jīng)營(yíng)情況相對(duì)隱蔽，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不屬于信息公開(kāi)范疇，使得擔(dān)保公司無(wú)法及時(shí)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)進(jìn)行監(jiān)督。因此，擔(dān)保企業(yè)應(yīng)當(dāng)從市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制出發(fā)，構(gòu)建較為完善的中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制。在接收到企業(yè)的申請(qǐng)擔(dān)保后，擔(dān)保公司能夠通過(guò)相關(guān)的行業(yè)協(xié)會(huì)、相關(guān)的民間融資機(jī)構(gòu)等，了解企業(yè)歷史和當(dāng)前經(jīng)營(yíng)狀況，了解融資面臨的困難和貸款的真實(shí)用途。在保前調(diào)查中，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)與企業(yè)的溝通協(xié)調(diào)，全面掌握貸款規(guī)劃情況，對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行前景和收益情況進(jìn)行分析。同時(shí)，在進(jìn)行調(diào)查時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)企業(yè)自身建立的數(shù)據(jù)庫(kù)，尤其是原有擔(dān)保對(duì)象的數(shù)據(jù)信息，進(jìn)行大數(shù)據(jù)分析，預(yù)測(cè)新?lián)？蛻艉屠m(xù)?？蛻舻陌l(fā)展動(dòng)態(tài)[6]。

4.2 強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制

擔(dān)保企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)和優(yōu)化，是有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵因素。一是在企業(yè)成立和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，可以在保持國(guó)有控制、企業(yè)政策性質(zhì)不變的前提下，引進(jìn)社會(huì)資本參與并擴(kuò)展企業(yè)注冊(cè)資本金，以股權(quán)多元化推動(dòng)公司治理結(jié)構(gòu)朝著現(xiàn)代化方向發(fā)展。二是優(yōu)化擔(dān)保業(yè)務(wù)投放領(lǐng)域，依照比例限制單個(gè)行業(yè)的投入，增加農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)及高科技產(chǎn)業(yè)的投入。三是強(qiáng)化與其他金融機(jī)構(gòu)的合作，在完善與銀行機(jī)構(gòu)合作的基礎(chǔ)上，通過(guò)拓展合作對(duì)象和擔(dān)保品種的方式，分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。在強(qiáng)化與股權(quán)交易中心及證券公司合作的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新?lián)Ｆ贩N，同時(shí)要適當(dāng)與私募債券等機(jī)構(gòu)合作，拓展企業(yè)信用擔(dān)保品種，在實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分散的同時(shí)，提升擔(dān)保項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益水平。四是完善內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)體系，這也是提升擔(dān)保企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)水平的關(guān)鍵性因素，針對(duì)企業(yè)現(xiàn)有管理體系中存在的結(jié)構(gòu)粗放、不完善等現(xiàn)狀，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人的作用，實(shí)現(xiàn)各個(gè)崗位的責(zé)權(quán)平等，構(gòu)建全過(guò)程、全體崗位、全部工作內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，以風(fēng)險(xiǎn)控制為中心，開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)。五是強(qiáng)化對(duì)員工群體的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)，在強(qiáng)化工作人員業(yè)務(wù)技能的同時(shí)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保各個(gè)崗位工作人員都能具備良好的風(fēng)險(xiǎn)辨別能力，積極應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)變化。六是優(yōu)化擔(dān)保企業(yè)業(yè)務(wù)流程，在保前工作中，采用科學(xué)的方法開(kāi)展保前調(diào)查業(yè)務(wù)。在具體項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，可以采用外部專(zhuān)家評(píng)審的方式，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，消除政府層面及工作人員主觀意識(shí)的影響。在項(xiàng)目運(yùn)行過(guò)程中，要強(qiáng)化對(duì)被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，采用多種方式采集被擔(dān)保企業(yè)運(yùn)營(yíng)信息，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的全流程管理[7]。只有在全面做好這些工作的基礎(chǔ)上，才能全面提升擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，推動(dòng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制朝著系統(tǒng)化、科學(xué)化、正規(guī)化方向發(fā)展，避免由于風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)的影響，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

4.3 健全風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與轉(zhuǎn)移機(jī)制

對(duì)我國(guó)融資擔(dān)保行業(yè)來(lái)說(shuō)，要實(shí)現(xiàn)行業(yè)運(yùn)行水平不斷提升，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平不斷提升，必須健全相關(guān)方面的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與轉(zhuǎn)移機(jī)制。首先，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建合理的法人治理機(jī)構(gòu)，重構(gòu)政府在擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)中的角色，在企業(yè)內(nèi)部形成相互制衡、有效的治理機(jī)構(gòu)，基于現(xiàn)代管理理念，提升風(fēng)險(xiǎn)防范水平。其次，借鑒國(guó)際市場(chǎng)行業(yè)運(yùn)行狀況，加入再擔(dān)保體系，有效提升風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)補(bǔ)償水平，實(shí)現(xiàn)代償風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。在專(zhuān)業(yè)再擔(dān)保體系不夠完善的背景下，可以通過(guò)銀行、上一級(jí)擔(dān)保集團(tuán)、當(dāng)?shù)卣确矫娴暮献?，初步建立再?dān)保體系，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保企業(yè)自身代償風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)[8]。最后，逐步推進(jìn)中小企業(yè)征信體系建設(shè)，規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)享有的征信查詢權(quán)利，完善中小企業(yè)征信數(shù)據(jù)采集和管理制度，利用大數(shù)據(jù)采集技術(shù)，完善征信數(shù)據(jù)采集機(jī)制，實(shí)現(xiàn)征信內(nèi)容的規(guī)范化管理。

5 結(jié)語(yǔ)

新時(shí)期背景下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革離不開(kāi)融資擔(dān)保企業(yè)的強(qiáng)力支撐，雖然在行業(yè)整體運(yùn)行中，還存在多方面的問(wèn)題，多數(shù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制水平還有待提升，但是隨著經(jīng)濟(jì)改革的不斷深入，相關(guān)方面理論研究水平的不斷提升，經(jīng)營(yíng)管理逐步朝著正規(guī)化方向發(fā)展，融資擔(dān)保企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力必將逐步提高，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化起到更加積極的促進(jìn)作用，為社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)貢獻(xiàn)更大力量。

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Research on Operational Risk Control of Financing Guarantee Enterprises

Linyi Small and Medium Enterprise Financing Guarantee Co.，Ltd.

Linyi， Shandong? 276000

JING Hongjuan

Abstract： Financing guarantee enterprise is an organization whose main business is guarantee in order to help other enterprises solve financing problems in social and economic activities. Because the guarantee business is mainly carried out with finance or assets， the guarantee enterprise itself must have good risk control and dispersion ability. At present， the average service charge of guarantee business in China is about 2%， but the compensation loan amount ratio is more than 50%， which causes the great risk of normal operation of financing guarantee enterprises when the compensation risk appears. Based on the brief analysis of relevant concepts， this paper analyzes the types and causes of risks faced by financing guarantee enterprises with reference to enterprise cases， and puts forward corresponding control countermeasures in combination with practice， so as to provide reference for the operation and management of relevant enterprises and make contributions to promoting the health development of financing guarantee industry.

Keywords： financing guarantee; enterprise risk; control countermeasures; financial risk; operational management