探究金融創(chuàng)新視角下企業(yè)金融的風(fēng)險管理

郭冰沁　張韓珺　葛佳

摘要：金融行業(yè)已經(jīng)成為國民經(jīng)濟(jì)中不可缺少的部分，金融創(chuàng)新帶動了金融發(fā)展同時帶來了風(fēng)險，這種風(fēng)險處于上升趨勢。隨著金融業(yè)的發(fā)展，我國將形成更大規(guī)模的金融市場，必然隱藏著更大的風(fēng)險。由于我國金融業(yè)起步較晚，各種制度體系還不完善，因此研究如何充分地防范化解風(fēng)險就有十分重要的意義。文章以金融創(chuàng)新為視角，研究金融創(chuàng)新的特點(diǎn)與帶來的好處，分析在金融創(chuàng)新視角下企業(yè)金融風(fēng)險管理存在的問題，研究產(chǎn)生問題的原因，最后提出防范化解金融風(fēng)險的幾種可行性方案，保證企業(yè)穩(wěn)定運(yùn)行?；诮鹑趧?chuàng)新視角下研究企業(yè)金融風(fēng)險管理具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新;金融風(fēng)險;企業(yè)管理

世界快速發(fā)展，我國也走上了金融發(fā)展的快車道，在這種金融快速發(fā)展的背景下，有機(jī)遇也有挑戰(zhàn)。金融業(yè)作為專職為資金融通的行業(yè)，是其他行業(yè)的基礎(chǔ)，金融業(yè)若有重大風(fēng)險，其他行業(yè)勢必受到影響。而企業(yè)經(jīng)常出現(xiàn)金融風(fēng)險，究其原因，很大程度上歸結(jié)于企業(yè)風(fēng)險管理中存在的問題，很多金融企業(yè)在經(jīng)營過程中不重視金融風(fēng)險管理，而政府監(jiān)管的缺位會加重這種風(fēng)險。在信息化時代，金融創(chuàng)新也是必然的趨勢，這種趨勢對于金融風(fēng)險既有積極的一面也有消極的一面。在確保金融業(yè)正常發(fā)展的同時，如何保證金融業(yè)不會產(chǎn)生重大風(fēng)險，是企業(yè)急需解決的問題。因此，文章基于金融創(chuàng)新視角，研究金融風(fēng)險管理的具體措施。

一、金融創(chuàng)新的概念與特點(diǎn)

（一）金融創(chuàng)新的概念

金融創(chuàng)新是指金融業(yè)在實(shí)踐中應(yīng)用大數(shù)據(jù)、人工智能、云平臺等信息技術(shù)在金融的形式、內(nèi)容、模式等方面進(jìn)行創(chuàng)新，提升金融企業(yè)的運(yùn)行效率，促進(jìn)金融業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。積極進(jìn)行金融創(chuàng)新能提升用戶體驗，提升企業(yè)在行業(yè)競爭中的優(yōu)勢。但是與其他金融業(yè)務(wù)一樣，金融創(chuàng)新也有一定的風(fēng)險性，雖然當(dāng)前各大金融機(jī)構(gòu)逐漸增加了對金融創(chuàng)新的投入，但是仍然會出現(xiàn)各類風(fēng)險事故，對金融業(yè)的信譽(yù)造成不利的影響。

（二）金融創(chuàng)新的特點(diǎn)

1. 業(yè)務(wù)融合化

在金融業(yè)務(wù)之間界限越來越模糊的情況下，金融集團(tuán)為了方便資金流動，增加市場占有率，提高用戶黏性，都在進(jìn)行金融全牌照布局。以商業(yè)銀行為例，商業(yè)銀行建立金融集團(tuán)，也就會設(shè)立保險公司、基金公司、證券公司等。近年來，開發(fā)銀行和建設(shè)銀行設(shè)立了資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)試點(diǎn)部門，開發(fā)銀行投入90億為企業(yè)貸款發(fā)行證券債券，建設(shè)銀行則投入30億為個人房貸發(fā)行證券債券。這種業(yè)務(wù)的融合會造成監(jiān)管上的困難，也必然會提高發(fā)生風(fēng)險的概率。

2. 活動跨區(qū)域化

金融創(chuàng)新過程中給金融業(yè)跨區(qū)域發(fā)展提供了便利，相當(dāng)多的金融機(jī)構(gòu)選擇在海外注冊，在國內(nèi)注冊的機(jī)構(gòu)也會在法律范圍內(nèi)跨區(qū)域服務(wù)。從宏觀來講，我國外匯儲備高達(dá)一萬億美元，在經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行時，我國金融機(jī)構(gòu)更傾向于把資金投入知名度高，業(yè)務(wù)周期長的產(chǎn)品，降低投資活動所產(chǎn)生的風(fēng)險。截至2019年，我國有13家中外資銀行獲得辦理境外金融產(chǎn)品的權(quán)限，這種與世界的接軌促進(jìn)了我國金融業(yè)的發(fā)展，但同時也會與全球金融形成風(fēng)險共擔(dān)的局面，擴(kuò)大了風(fēng)險防范所需要關(guān)注的范圍。

3. 服務(wù)對象廣泛化

在各種新技術(shù)進(jìn)入金融行業(yè)后，銀行不僅服務(wù)企業(yè)與大客戶，還可以服務(wù)大眾，讓千千萬萬個小客戶組合成一個整體參與金融活動，保證了個人資金增值。個人用戶對于銀行的忠誠度相對較低，更看重具體產(chǎn)品的表現(xiàn)，互聯(lián)網(wǎng)降低了獲取金融知識與產(chǎn)品信息的門檻，用戶能更快速地比較不同產(chǎn)品，這會加劇金融業(yè)的競爭，提高金融業(yè)務(wù)的不確定性。

4. 交易電子化

信息化時代，金融從業(yè)人員根據(jù)金融行業(yè)的特征，建立穩(wěn)定、安全、高效的信息化金融服務(wù)平臺，用于任何業(yè)務(wù)種類和業(yè)務(wù)流程。個人客戶可以直接從互聯(lián)網(wǎng)平臺獲取相關(guān)信息，從客戶端直接進(jìn)行支付。方便了用戶，也降低了金融機(jī)構(gòu)的成本。但在方便的同時，個人客戶端的安全性相對金融機(jī)構(gòu)安全性不足，信息失竊風(fēng)險較大。

二、金融創(chuàng)新對金融風(fēng)險的積極作用

（一）金融創(chuàng)新為解決行業(yè)問題提供思路

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，不同行業(yè)都發(fā)生了相應(yīng)的變化，尤其是企業(yè)發(fā)展所面臨的問題，如果企業(yè)不注重適應(yīng)這些變化，發(fā)展必然受到限制。因此，企業(yè)的財務(wù)人員必須及時更新自己的知識儲備，有能力發(fā)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展所面臨的潛在的風(fēng)險因素。金融創(chuàng)新可以給企業(yè)防范化解風(fēng)險提供工具，協(xié)調(diào)企業(yè)與市場的關(guān)系，保障企業(yè)能及時識別衡量風(fēng)險，在風(fēng)險造成損失前采取行動，確保企業(yè)平穩(wěn)運(yùn)行。

（二）金融創(chuàng)新促進(jìn)信息技術(shù)發(fā)展

科學(xué)進(jìn)步是以需求為推動力的，在金融創(chuàng)新過程中，各種行業(yè)都會發(fā)生一定的變化，也就產(chǎn)生了新的需求，這種需求推動科學(xué)技術(shù)發(fā)展，讓科學(xué)技術(shù)能更好地為生產(chǎn)力服務(wù)。如現(xiàn)代化信息技術(shù)的使用，大大提高了效率，通過數(shù)字化平臺，企業(yè)政策制定者能及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，并對其進(jìn)行管理，保證企業(yè)安全。

三、金融創(chuàng)新視角下企業(yè)金融風(fēng)險管理存在的問題

（一）改革深度不足

根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國當(dāng)前存在操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、道德風(fēng)險、信用風(fēng)險、風(fēng)險管理和投資管理等數(shù)種風(fēng)險，風(fēng)險的種類較多。事實(shí)上，如今的金融體系與改革開放前已經(jīng)產(chǎn)生了翻天覆地的變化，但是由于我國的經(jīng)濟(jì)體制較為特殊，沒有可借鑒的發(fā)展經(jīng)驗，導(dǎo)致改革中有所曲折，產(chǎn)生了一些遺留的問題。性質(zhì)區(qū)分模糊在其中比較有代表性，以商業(yè)金融機(jī)構(gòu)為例，難以區(qū)分其為企業(yè)或行政單位，在牌照方面也沒有專一化的規(guī)定，導(dǎo)致這些金融機(jī)構(gòu)難以準(zhǔn)確定義自身性質(zhì)，更無法形成有自身行業(yè)特色的文化氛圍。在我國加入世貿(mào)組織后，我國經(jīng)濟(jì)環(huán)境一直處在快速變化的過程中，部分金融機(jī)構(gòu)在這一過程中脫離自身的發(fā)展情況與實(shí)際的經(jīng)營管理制度，導(dǎo)致其不能形成差異于其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，管理模式也不能適應(yīng)發(fā)展要求。

（二）機(jī)構(gòu)之間聯(lián)系緊密

傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)之間獨(dú)立性強(qiáng)，多種風(fēng)險之間聯(lián)系較小，但在金融創(chuàng)新條件下，采用了大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等新技術(shù)，這些新技術(shù)會加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)之間的聯(lián)系，也會導(dǎo)致連鎖反應(yīng)，一種風(fēng)險的發(fā)生得不到遏制很有可能引起其他種類的風(fēng)險。比如技術(shù)風(fēng)險的產(chǎn)生，無論軟件還是硬件故障，都會引起投資者提現(xiàn)失敗，這就極易引發(fā)流動性風(fēng)險。金融多種業(yè)務(wù)之間基本使用同一個系統(tǒng)，這個系統(tǒng)若產(chǎn)生故障就會使多種業(yè)務(wù)同時受到影響，相比傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)這種損失的范圍更大，產(chǎn)生的后果更為嚴(yán)重。此外，一家企業(yè)發(fā)生的風(fēng)險可能波及行業(yè)中所有的企業(yè)。

（三）缺乏企業(yè)金融風(fēng)險管理機(jī)制

從外部來說，政府監(jiān)管存在權(quán)責(zé)劃分不明的問題，并且監(jiān)管不夠嚴(yán)格。政府作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，有責(zé)任對市場主體進(jìn)行有效監(jiān)管，維護(hù)市場公平，穩(wěn)定市場秩序。但當(dāng)前政府存在對于一些金融機(jī)構(gòu)及金融創(chuàng)新行為監(jiān)管不嚴(yán)的問題，對于失信企業(yè)懲罰力度不足，對于新的金融產(chǎn)品也沒有充分的審查論證制度。一方面存在相關(guān)法律法規(guī)不夠清晰完善的原因，另一方面是監(jiān)管主體本身對于金融風(fēng)險重視程度不足，不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間又存在交叉點(diǎn)，這些監(jiān)管的重合部分很容易成為監(jiān)管的空白地帶。

從內(nèi)部來說，企業(yè)缺少金融風(fēng)險內(nèi)部控制制度。企業(yè)只注重風(fēng)險的事后處理，相比在風(fēng)險發(fā)生前對風(fēng)險進(jìn)行控制，這樣的方法增大了產(chǎn)生巨額損失的可能。一些企業(yè)在金融創(chuàng)新過程中，不重視產(chǎn)品的風(fēng)險情況，對于產(chǎn)品可能產(chǎn)生的風(fēng)險沒有識別與衡量，只著眼于擴(kuò)大規(guī)模而忽視投資者在風(fēng)險發(fā)生后的損失。造成這種現(xiàn)象的原因在于企業(yè)內(nèi)部風(fēng)控制度不夠完善，內(nèi)部風(fēng)控的規(guī)模完全取決于管理者的個人意愿，且風(fēng)控部門在政策制訂中沒有受到重視，內(nèi)部風(fēng)險控制流于形式。

（四）金融創(chuàng)新產(chǎn)品專業(yè)化水平不足

金融產(chǎn)品的創(chuàng)新依賴于充足的計算，需要大量的專業(yè)人才，在設(shè)計產(chǎn)品階段，進(jìn)行系統(tǒng)的評價，能夠及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險。在一些金融市場比較發(fā)達(dá)的國家，金融創(chuàng)新產(chǎn)品在上市前會有充足的評價，體系健全，但在國內(nèi)，這種評價制度還不夠完善。尤其是在互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的背景下，各種新型金融工具與產(chǎn)品如雨后春筍般涌現(xiàn)，若缺少事前的監(jiān)管，必然造成無法預(yù)測的損失。

四、基于金融創(chuàng)新視角下企業(yè)金融風(fēng)險管理

（一）深化金融體制改革

制度是金融持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行的基礎(chǔ)，政府部門應(yīng)該加大深化改革力度，理清政府宏觀調(diào)控和擴(kuò)大微觀主體自由的關(guān)系。經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要金融，經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行也能促進(jìn)金融發(fā)展，金融創(chuàng)新要圍繞實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求，才能降低金融業(yè)風(fēng)險。要深化金融市場體制改革，完善金融市場體系，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，減低企業(yè)金融風(fēng)險。

（二）強(qiáng)化監(jiān)管力量

政府監(jiān)管部門必須不斷加強(qiáng)對于金融市場的監(jiān)管：首先，要加強(qiáng)對于企業(yè)貸款的控制，對于企業(yè)的信用記錄和償還能力進(jìn)行調(diào)查，防止企業(yè)在貸款后沒有償還能力，形成呆賬壞賬，影響企業(yè)甚至整個行業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性。應(yīng)定時公布行業(yè)黑名單，對于信用記錄較差的企業(yè)，提高放貸條件，或者降低貸款金額，對于經(jīng)營出現(xiàn)困難的企業(yè)，要規(guī)定資金用途，防止企業(yè)經(jīng)營者借款后用于個人其他用途;其次，政府發(fā)行債券時，要注重公平，對企業(yè)適當(dāng)審查，防止企業(yè)通過購買政府債券轉(zhuǎn)移資金進(jìn)行洗錢;最后，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)為小微企業(yè)提供合法的貸款渠道，在監(jiān)督企業(yè)的同時服務(wù)企業(yè)，幫助需要資金的企業(yè)獲得貸款，擴(kuò)大社會再生產(chǎn)規(guī)模，提高資金利用率，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（三）提升內(nèi)部風(fēng)險控制水平

1. 優(yōu)化風(fēng)控機(jī)制

要從制度層面提高內(nèi)部風(fēng)險控制在企業(yè)中的戰(zhàn)略地位，具體分為識別風(fēng)險、制訂方案、實(shí)施方案、評價與改進(jìn)方案幾個步驟。首先，企業(yè)應(yīng)對其所面對的風(fēng)險進(jìn)行識別，對于本身經(jīng)驗不足的企業(yè)，可以從外部獲取信息，分析面臨風(fēng)險的損失概率和可能造成的損失程度?；蛘咂髽I(yè)內(nèi)部風(fēng)險相關(guān)從業(yè)人員對于不同的風(fēng)險分析工具和方法進(jìn)行組合，結(jié)合企業(yè)具體情況，對風(fēng)險進(jìn)行識別和量化;其次，要根據(jù)企業(yè)所處環(huán)境和未來的發(fā)展方向，建立具體的內(nèi)部風(fēng)險控制制度，應(yīng)包括風(fēng)險管理的框架，具體的負(fù)責(zé)部門和執(zhí)行人，還要根據(jù)不同部門的特點(diǎn)與任務(wù)，設(shè)置不同的風(fēng)險控制目標(biāo)與措施;然后，要在企業(yè)內(nèi)部實(shí)施制定好的方案，各個部門各司其職，并記錄下制度實(shí)施效果;最后，定期評價制度的效果，對不合理的地方加以改進(jìn)，給不同的工作崗位確定不同的職責(zé)，保證不同崗位之間職責(zé)不產(chǎn)生交集，借助績效考核制度優(yōu)化內(nèi)部風(fēng)控方案，提高員工積極性。

2. 擴(kuò)大風(fēng)控范圍

公司形成內(nèi)部風(fēng)險控制機(jī)制，并達(dá)到穩(wěn)定運(yùn)行的狀態(tài)后，要組織員工擴(kuò)大風(fēng)險控制的范圍，把內(nèi)部風(fēng)險控制的責(zé)任分?jǐn)偟骄唧w的員工身上。員工是接觸產(chǎn)品與業(yè)務(wù)的第一人，能注意到業(yè)務(wù)流程中的每一個細(xì)節(jié)，把一線員工作為風(fēng)險控制的最重要的環(huán)節(jié)，能把風(fēng)險遏制在萌芽狀態(tài)。公司高層人員除了要關(guān)注生產(chǎn)環(huán)節(jié)中可能出現(xiàn)的風(fēng)險，還要著眼于降低財務(wù)風(fēng)險，防止公司財務(wù)問題引起金融風(fēng)險?？偠灾?，要讓企業(yè)中的每一個人都參與到內(nèi)部風(fēng)險控制的環(huán)節(jié)中來，提高風(fēng)險管控的精細(xì)程度，擴(kuò)大風(fēng)險管控的范圍。

3. 制定金融風(fēng)險控制目標(biāo)

在企業(yè)中，最活躍的因素是人，只有對人員有良好的管理才能形成有效的內(nèi)部風(fēng)險控制。因此，公司高層不僅需要關(guān)注業(yè)務(wù)活動，還應(yīng)關(guān)注企業(yè)的人事，對人員管理有一定要求。公司的人事部門，應(yīng)根據(jù)崗位要求和人員特長為員工匹配最合適的崗位，優(yōu)化人力資源配置。還要定時發(fā)布問卷調(diào)查，了解員工的工作態(tài)度、未來的職業(yè)規(guī)劃、個人的興趣方向等;通過與直接負(fù)責(zé)人談話溝通對員工的工作成果作出評價，盡量保證評價的結(jié)果公平公正，這樣對員工內(nèi)部風(fēng)險控制的態(tài)度與成果進(jìn)行考量，才能提高員工積極性，主動加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險控制。

4. 穩(wěn)定經(jīng)營秩序 重視內(nèi)部風(fēng)控

在企業(yè)經(jīng)營過程中，無論是業(yè)務(wù)運(yùn)行還是資金周轉(zhuǎn)，都需要保持穩(wěn)定，任何一個環(huán)節(jié)長時間出現(xiàn)問題都會造成連鎖反應(yīng)，只有確保各項業(yè)務(wù)運(yùn)行過程中穩(wěn)定不出差錯，才能實(shí)現(xiàn)原材料及資金的周轉(zhuǎn)，企業(yè)才能穩(wěn)定運(yùn)轉(zhuǎn)。否則，在一個秩序混亂，人員不能各司其職的企業(yè)，無法有效進(jìn)行員工管理，形成有效的決策，更不用提需要每個員工投入精力的內(nèi)部風(fēng)險控制了。在這樣的環(huán)境中，原本可以化解的風(fēng)險，反而可能擴(kuò)大化，造成無法挽回的損失。因此，企業(yè)應(yīng)建立健全各項規(guī)章制度，形成良好的工作秩序，重視內(nèi)部風(fēng)控工作，適時對內(nèi)部風(fēng)控的有效性做出評估，確保內(nèi)部風(fēng)控方案得到落實(shí)。

5. 提升風(fēng)險防控意識

在公司治理過程中，管理者要提高對風(fēng)險控制的重視程度，要有足夠的防范風(fēng)險的意識。作為高層管理人員，要建立內(nèi)部風(fēng)險防控部門，由專人負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部的風(fēng)險防控，這樣才能落實(shí)風(fēng)險防控制度，增強(qiáng)員工風(fēng)險防控意識。高層管理人員要持續(xù)關(guān)注一線業(yè)務(wù)，熟知業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險，再結(jié)合外部環(huán)境、市場狀況、企業(yè)發(fā)展目標(biāo)等制定風(fēng)險防控方案。也可以聯(lián)合其他高管召開會議，對經(jīng)營過程中存在的風(fēng)險進(jìn)行總結(jié)與討論，完善風(fēng)險管理控制機(jī)制，將風(fēng)控與各項生產(chǎn)經(jīng)營活動結(jié)合。

（四）提高金融產(chǎn)品創(chuàng)新質(zhì)量

金融風(fēng)險管理進(jìn)入新的階段，企業(yè)相關(guān)人才儲備不足，出現(xiàn)了人才緊缺的問題，而在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)只有財務(wù)知識的員工并不能提升企業(yè)風(fēng)險管理水平，應(yīng)及時對相關(guān)工作人員培訓(xùn)，培養(yǎng)出具有風(fēng)險管理知識與能力的員工，同時要加強(qiáng)管理人員風(fēng)控意識。而在金融創(chuàng)新產(chǎn)品方面，企業(yè)應(yīng)合理借助金融創(chuàng)新產(chǎn)品，發(fā)揮金融產(chǎn)品優(yōu)勢，借助互聯(lián)網(wǎng)平臺金融衍生品，降低企業(yè)融資成本，提高資金利用率。在保證資金安全的情況下，還可以發(fā)行股票、債券從國內(nèi)市場甚至國外市場籌集資金，拓寬融資渠道，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。

五、結(jié)語

在金融創(chuàng)新的背景下，企業(yè)有無數(shù)機(jī)遇，但在金融風(fēng)險方面面臨更大的挑戰(zhàn)，既有市場原因、利率原因，也有企業(yè)自身操作的原因。企業(yè)在金融風(fēng)險管理方面投入更多精力，資金充足穩(wěn)定是生產(chǎn)有序開展的基礎(chǔ)。同時，政府監(jiān)管部門應(yīng)完善相關(guān)法律法規(guī)，把握好政府監(jiān)管和市場自由發(fā)展的關(guān)系，還必須宣傳金融風(fēng)險危害，提高企業(yè)金融風(fēng)險管理意識，保證市場穩(wěn)定。

參考文獻(xiàn)：

[1]曾暉.馬昀.張建坡.基于金融創(chuàng)新環(huán)境探究企業(yè)金融風(fēng)險管理[J].產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新研究，2020（05）：77-78.

[2]趙冬青.金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險管理的研究[J].中國商論，2020（11）：44-45.

[3]蔡森林.淺議金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險管理[J].商訊，2020（08）：86.

[4]李家睿.企業(yè)金融風(fēng)險管理問題探究[J].全國流通經(jīng)濟(jì)，2018（30）：37-38.

（作者單位：南通理工學(xué)院）