基層企業(yè)廉政風險防控體系建設淺談

王娜娜

（國能雙遼發(fā)電有限公司，吉林 雙遼 136400）

1 引言

近年來，建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預防腐敗體系建設，是黨中央對新形勢下反腐倡廉工作作出的重大戰(zhàn)略決策?；鶎悠髽I(yè)是我國重要的物質基礎和政治基礎，是我們黨執(zhí)政興國的重要支柱和依靠力量?！扒Ю镏虤в谙佈ā?，基層企業(yè)中的腐敗問題不除，企業(yè)的肌體就會慢慢被侵蝕，直至潰敗腐爛。將懲防體系建設植于企業(yè)內部控制和風險管理制度之內、融入企業(yè)經(jīng)營管理體系之中，就顯得尤為重要。加大廉政風險預防預控力度，推動形成用制度機制管人、管事、管權的治企環(huán)境，保持反對和懲治腐敗的強大力量常在，堅定不移把反腐敗斗爭推向縱深[2]，從源頭上筑牢廉潔從業(yè)的防范屏障，運用好巡視巡察、審計、執(zhí)紀審查等監(jiān)督成果，逐一排查具體工作環(huán)節(jié)中可能產生的風險點，針對每個風險點提出相應的防控措施，明確防控的責任主體和防控主體，形成“以制度規(guī)范流程、以流程優(yōu)化管理、以管理完善制度”的風險防控運行機制和制度體系。緊盯“關鍵少數(shù)”“關鍵崗位”“關鍵人員”“關鍵時間節(jié)點”，密切關注“四風”苗頭性、傾向性、隱蔽性問題，堅決糾治影響黨中央決策部署貫徹落實、漠視侵害群眾利益、加重基層負擔的形式主義、官僚主義，深入整治損害黨的形象、群眾反映強烈的享樂主義、奢靡之風，查處不尊重規(guī)律、不尊重客觀實際和群眾需求的亂作為問題以及推諉扯皮、玩忽職守、不思進取的不作為問題，切實為企業(yè)的安全健康、和諧發(fā)展保駕護航。

2 存在的問題

2.1 思想認識不足

有些企業(yè)領導，特別是黨委“一把手”對于黨風廉政建設工作思想麻痹、意識淡漠，錯誤地認為只有搞好經(jīng)濟、抓好生產、盯緊安全才是工作，側重于抓業(yè)務，忽視了黨風廉政建設工作在企業(yè)中的保障作用，對廉政工作只停留在會議上聽聽、筆記上記記、口頭上說說，沒有入腦入心，更沒有做到把黨風廉政工作與業(yè)務工作同計劃、同布置、同檢查、同落實，思想上存在不愿管、不想管的現(xiàn)象，消極防控，流于形式。

2.2 工作方法不當

一些企業(yè)人員開展廉政風險防控體系建設工作時專業(yè)性不足，缺乏思考和學習，被動應付了事，對廉政風險點查找不夠深入，存在避重就輕、避實就虛等現(xiàn)象，只關注一般崗位風險點的查找，忽視了重點崗位、重點人員，特別是主要領導廉政風險點的排查和防控，風險等級評估不準確。隨著人員的調整和崗位的變動，廉政風險點和風險崗位更新不及時。

2.3 防控措施不實

一些企業(yè)沒有按照風險點和風險等級要求，明確落實防控措施的責任主體，雖制定了防控措施，但也主要依賴于警示教育，措施不具體、不管用、不配套，缺乏系統(tǒng)性、針對性，沒有分析廉政風險產生的深層次原因，更沒有抓住問題的本質“因病施治”，沒能在源頭上起到預防腐敗、堵塞漏洞的根本性作用。有的防控措施只是落在“紙面上”，缺乏實際的可操作性，沒有真正落實到工作細節(jié)，最終導致防控措施變成“一紙空文”。

2.4 考核機制不嚴

廉政風險防控工作涉及的業(yè)務種類繁多，每一個流程和環(huán)節(jié)、每一個風險點和崗位的排查和監(jiān)控都非常細致且繁冗，很難以量化的手段進行評估和考核，檢查工作也只停留在“做沒做”的表層，至于“做得如何”“成效怎樣”很難進行確認，風險防控的“最后一公里”難以打通，沒有形成有效的閉環(huán)管理。

3 基本原則

3.1 統(tǒng)籌兼顧，突出重點

堅持用系統(tǒng)的思維、統(tǒng)籌的觀念、科學的方法開展廉政風險防控工作，正確處理“樹木”和“森林”的關系，在兼顧一般的同時，注重抓主要矛盾和矛盾的主要方面，充分聚焦人、財、物、招投標、項目開發(fā)、合同管理等廉政風險度較高的重點領域，充分聚焦權力相對集中的黨員干部和關鍵崗位人員，通過管住“關鍵事”“關鍵人”，以重點突破帶動整體提升。

3.2 問題導向，循環(huán)改進

充分運用近年來的紀檢、審計、財務、人事等監(jiān)督成果，系統(tǒng)查擺內控流程、建章立制、制度執(zhí)行、權力監(jiān)督等方面存在薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，有針對性地制定預防預控措施。同時，通過識別、分析、防控、評估的循環(huán)改進模式，推動廉政風險防控機制持續(xù)完善優(yōu)化。

3.3 注重實際，務求實效

堅持把廉政風險防控體系建設作為堵塞管理漏洞、規(guī)范權力運行、推動依法治企、促進廉潔從業(yè)的有效抓手，確保業(yè)務流程科學嚴謹，充分反映對權力的監(jiān)督和制衡；廉政風險點排查實事求是，把現(xiàn)實和潛在風險找準找全；風險防控措施有的放矢，突出針對性、實效性和系統(tǒng)性特征；管理制度機制務實管用，體現(xiàn)規(guī)范行為、規(guī)避風險的有效性。

4 主要做法

基層企業(yè)要深入貫徹落實中央關于黨風廉政建設及反腐倡廉的一系列要求，嚴格落實國有企業(yè)黨建工作責任制，切實履行黨風廉政建設主體責任和監(jiān)督責任[3]，堅持“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”方針，推動全面從嚴治黨與依法治企有機融合，加大廉政風險的源頭預防預控力度，扎緊制度籠子，強化對權力運行的有效制約監(jiān)督，著力構建“不能腐”的長效機制，確保干部廉潔從業(yè)和企業(yè)規(guī)范經(jīng)營。以構建“不能腐”的長效機制為目標，以規(guī)范權力運行為核心，以廉政風險排查、評估、防控為主線，將黨風廉政建設要求嵌入經(jīng)營管理業(yè)務流程，著力構建靠制度管人管事、靠機制監(jiān)督權力的廉政風險防控體系，推動權力運行規(guī)范化、崗位風險最小化、經(jīng)營環(huán)境最優(yōu)化，為企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展提供堅強保證。圍繞對權力運行的監(jiān)督制約，全面開展業(yè)務流程梳理規(guī)范及廉政風險點排查、評估、防控工作。主要按照以下步驟實施：

第一，成立組織機構。制定工作方案，明確工作目標任務和具體實施步驟。企業(yè)要成立由黨政“一把手”親自掛帥、紀委組織協(xié)調、班子成員分工負責、業(yè)務部門具體落實的專項工作領導小組，為廉政風險防控體系建設提供組織保證。第二，抓好宣傳發(fā)動。企業(yè)黨委要落實主體責任，充分利用集中學習、專題會議等多種形式抓好宣傳動員，講清廉政風險防控體系建設的目的意義、重點任務和方法步驟，增強廣大干部職工自我認識風險、查找風險、分析風險、防范風險的積極性和主動性，營造全員參與、齊抓共管的良好氛圍。第三，規(guī)范業(yè)務流程。根據(jù)業(yè)務分管職責，系統(tǒng)梳理現(xiàn)行的“三重一大”決策、合同管理、大修技改、物資采購、選人用人等風險高發(fā)易發(fā)的重點業(yè)務流程。依據(jù)國家法律法規(guī)最新的內控要求，按照有利于規(guī)范職務行為、有利于權力制衡監(jiān)督、有利于風險控制的總體原則，繪制業(yè)務管控流程圖，明確該項業(yè)務全流程的必備環(huán)節(jié)、執(zhí)行路徑和管理要求。第四，排查廉政風險。根據(jù)規(guī)范后的重點業(yè)務管控流程圖，按照“上級點、自己找、群眾評、集體議、組織審”的方式，從制度的完備性、決策的合理性、執(zhí)行的規(guī)范性、監(jiān)督的有效性及外部環(huán)境影響等方面，系統(tǒng)分析和排查業(yè)務流程各環(huán)節(jié)可能存在的廉政風險點，明確風險涉及的對象。風險點既要涵蓋各崗位廉潔風險，也要包括相關的管理風險。排查的廉政風險要經(jīng)部門會議集體研究討論，并通過民主方式在一定范圍內征求職工群眾的意見建議，經(jīng)分管領導審核后，由同級紀委組織全面審查，確保風險點找準找全。第五，風險等級評估。根據(jù)排查出風險發(fā)生的概率、危害及影響程度實施評估，將風險劃分為一、二、三等級。其中，一級風險為所處環(huán)節(jié)特別重要，涉及崗位的決策和管理權力集中且自由裁量空間大，發(fā)生概率極高，一旦發(fā)生可能造成嚴重損害后果的風險；二級風險為所處環(huán)節(jié)比較重要，涉及崗位具有一定的自由管理處置權，發(fā)生概率較高，一旦發(fā)生可能造成比較嚴重損害后果的風險；三級風險為處在執(zhí)行環(huán)節(jié)，但可能出現(xiàn)履行職責不力、落實制度不嚴情況，一旦發(fā)生可能造成不良影響或輕微損害后果的風險。第六，制定防控措施。圍繞排查確定的廉政風險點和對應的風險等級，按照規(guī)范、廉潔、效能的原則，有針對性地制定教育、制度、監(jiān)督等務實管用的預防預控措施，明確落實防控措施的責任主體，形成廉政風險點識別及防控措施一覽表。第七，梳理完善制度。以維護工作流程規(guī)范運行、確保廉政風險防控措施有效落實為導向，對現(xiàn)有制度的完備性、有效性進行全面評估，失效的及時廢止，缺失的重新建立，存在漏洞和缺陷的予以修訂完善，建立內容科學、程序嚴密、配套完備、有效管用的制度體系，形成清晰的管控制度清單。同時，完善落實制度所需的各類表、票、單、卡等執(zhí)行工具，提升工作信息化程度，推動管理制度化、制度表單化、表單信息化。第八，提煉編印手冊。本著清晰、實用、簡潔、直觀的原則，編制《廉政風險防控手冊》，其中包含主要業(yè)務流程圖、廉政風險點及防控措施、相應管理制度清單等內容，形成流程嚴謹、制度完善、措施可行的廉政風險防控體系?！读L險防控手冊》形成后，要經(jīng)主管領導和黨政負責人審核。第九，落實分級管控。依據(jù)《廉政風險防控手冊》，對排查出的廉政風險點實施分級管控，一類風險由黨委承擔防控監(jiān)管主體責任，二類風險由業(yè)務分管的班子成員承擔防控監(jiān)管主體責任，三類風險由業(yè)務管理部門承擔防控監(jiān)管主體責任。各級責任主體要將防控工作作為落實“兩個責任”的重要抓手，實時關注風險點動態(tài)，監(jiān)督檢查防控措施及制度清單執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題立行立改。第十，實施公示公開。各重點業(yè)務流程、關鍵環(huán)節(jié)的廉政風險點以及制定的防控措施，要通過網(wǎng)站、會議等形式在一定范圍內公示公開，接受民主監(jiān)督，及時聽取和采納職工群眾的意見和建議。

5 相關要求

5.1 強化監(jiān)督檢查

將廉政風險防控工作納入企業(yè)“兩個責任”評價考核，建立工作督導和監(jiān)測預警機制，通過定期自查、上級檢查、黨風廉政建設工作例行談話等方式，對廉政風險防控措施落實情況進行有效督導。強化巡察、紀檢、審計、財務、人事、法律監(jiān)督和民主監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)廉政風險防控體系存在的管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，及時向有關部門、單位和崗位人員發(fā)出風險提示，責令限期整改。對履行風險防控責任不力、出現(xiàn)嚴重違紀違法問題的部門和單位，嚴格實施“一案雙查”，在追究當事人責任的同時，區(qū)分集體責任和個人責任、第一責任人責任和主管領導責任，倒查追究相關人員責任。

5.2 實行動態(tài)管理

企業(yè)紀委要建立廉政風險信息檔案庫，每半年對防控體系的有效性、系統(tǒng)性、嚴密性進行一次全面評估，結合上級黨風廉政建設要求部署、各類監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題及關鍵業(yè)務內容、職責、權限等變化，修正重點業(yè)務管控流程圖，健全相應管理制度，調整完善廉政風險點、風險等級和防控措施，確保廉政風險防控體系與從嚴治黨、依法治企的新形勢、新任務相符合、相適應。

5.3 加強組織領導

企業(yè)黨委要將廉政風險防控工作作為深化從嚴治黨、堅持依法治企的重要載體，切實承擔主體責任，將其納入重要日程，精心組織，廣泛動員，周密安排，扎實推進。企業(yè)紀委要主動擔負監(jiān)督職責，積極配合黨委抓好組織協(xié)調和督導考核工作，從嚴監(jiān)督執(zhí)紀問責。各職能部門要認真履行專業(yè)監(jiān)管責任，按照職責分工具體抓好廉政風險排查、識別、防控工作，將黨風廉政建設相關要求嵌入業(yè)務管理流程，確保目標任務有效落實。

5.4 堅持以上率下

企業(yè)黨委主要領導是廉政風險防控工作的第一責任人，要堅持重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調，抓好班子成員及下屬黨組織落實責任情況的監(jiān)督檢查和考核工作，充分發(fā)揮核心和主導作用。黨委班子成員對職責范圍內的廉政防線防控工作負主要領導責任，要切實履行“一崗雙責”，帶頭查擺分管領域的廉政風險，帶頭制定和落實防控措施，充分發(fā)揮好引領、示范和推動作用，形成上下協(xié)同、多方聯(lián)動、全員推動的良好工作氛圍。

5.5 確保工作實效

企業(yè)要依據(jù)自身總體實施方案要求，成立工作機構，細化分解重點任務和具體保證措施，明確職責分工，嚴格按照時間節(jié)點落實相關工作，及時總結匯報工作進展情況。企業(yè)廉政風險防控體系建設領導小組要對各環(huán)節(jié)工作進行全程監(jiān)督，并將其作為黨風廉政建設“兩個責任”半年和年終檢查考核的重點內容，對于重視不夠、組織不力、工作敷衍、質量不高的部門、單位和相關責任人，予以從嚴問責和考核。

6 注意事項

由于基層企業(yè)所在地區(qū)不同，相同業(yè)務內容的具體流程環(huán)節(jié)存在差異，因此，在實施過程中，不應一味照搬照學，各企業(yè)應結合自身工作實際情況進行梳理和排查，制定符合本企業(yè)的針對性強的防控措施，修訂完善本行業(yè)本領域現(xiàn)行管理制度，使廉政風險時刻可控在控，從而有效降低經(jīng)營管理風險和人員從業(yè)風險。

7 結語

黨風廉政風險防控工作是保持企業(yè)肌體健康、營造風清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境的根本前提和有效保障?！胺馈庇肋h大于“治”，防患于未然，就要敢于真找、真查，不避重就輕、不避繁就簡、不遮遮掩掩，在查清查準廉潔風險點上下功夫，在制定防控措施上下功夫，在梳理完善制度上下功夫，真正實現(xiàn)防控機制建設的有的放矢、對癥下藥。