新文科背景下利息理論及其應(yīng)用課程教學(xué)實(shí)踐研究

南楠

摘?要：新文科建設(shè)是我國(guó)實(shí)現(xiàn)教育強(qiáng)國(guó)的重要組成部分。在新文科背景下，《利息理論及其應(yīng)用》課程教學(xué)，堅(jiān)持以文為主，以理為輔，文理交叉，用數(shù)學(xué)的方法幫助學(xué)生理解金融現(xiàn)象與宏觀政策背后的金融學(xué)邏輯，是一門分析解答現(xiàn)實(shí)社會(huì)中的經(jīng)濟(jì)金融問(wèn)題的專業(yè)基礎(chǔ)課程。在對(duì)《利息理論及其應(yīng)用》課程的教學(xué)實(shí)踐中，通過(guò)完善課程教學(xué)設(shè)計(jì)，探索創(chuàng)新教學(xué)模式，不斷豐富課程與思政，課程與案例及課程與實(shí)踐的教學(xué)模式，結(jié)合教學(xué)現(xiàn)狀總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，持續(xù)優(yōu)化該課程的教學(xué)設(shè)計(jì)與教學(xué)模式，做好新時(shí)代經(jīng)濟(jì)金融人才的培養(yǎng)工作。

關(guān)鍵詞：新文科；利息理論；課程思政；教學(xué)實(shí)踐

中圖分類號(hào)：G4?????文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A??????doi：10.19311/j.cnki.16723198.2023.10.074

利率是現(xiàn)代金融中最受關(guān)注的變量之一，它通過(guò)價(jià)格機(jī)制影響著人們的消費(fèi)、儲(chǔ)蓄等行為，是經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健運(yùn)行與宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要指標(biāo)之一。因此，對(duì)利率與利息相關(guān)知識(shí)的學(xué)習(xí)與，是幫助學(xué)生們認(rèn)識(shí)經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行規(guī)律，領(lǐng)悟宏觀經(jīng)濟(jì)政策的重要一課。《利息理論及其應(yīng)用》這門課程，主要內(nèi)容是與利率、利息有關(guān)的理論及應(yīng)用問(wèn)題。理論部分包括利率、貼現(xiàn)率、利息力和累積函數(shù)等利息的度量工具，以及不同種類的等額年金、變額年金的公式推導(dǎo)與計(jì)算，如永續(xù)年金、延期年金、遞增年金等；應(yīng)用部分主要講了利息理論在投資分析和財(cái)務(wù)管理等領(lǐng)域的具體應(yīng)用，比如收益率和收益分配、債務(wù)償還方法、利率風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)容。這門課程具有極為廣泛的適用性，是金融學(xué)、金融工程學(xué)以及保險(xiǎn)學(xué)專業(yè)的必修課程，通過(guò)對(duì)利息理論及其應(yīng)用這門課程的系統(tǒng)學(xué)習(xí)，可以幫助學(xué)生構(gòu)建起理解利率世界的理論基礎(chǔ)，深刻影響著后續(xù)相關(guān)專業(yè)課的理解與掌握，同時(shí)該課程在投資收益率分析、債券價(jià)格、理財(cái)規(guī)劃等方面有很大的應(yīng)用價(jià)值，因此通過(guò)該課程的學(xué)學(xué)習(xí)，也可以幫助學(xué)生更好地理解有關(guān)金融產(chǎn)品與經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。

1?《利息理論及其應(yīng)用》課程特點(diǎn)

1.1?用數(shù)學(xué)方法解釋金融知識(shí)

該課程主要是講解與利率、利息有關(guān)的經(jīng)濟(jì)金融知識(shí)，這些知識(shí)點(diǎn)在《貨幣金融學(xué)》課程中也是重點(diǎn)內(nèi)容。但不同的是，《貨幣金融學(xué)》是從西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角對(duì)利率、利息等相關(guān)概念加以闡釋，從各種理論學(xué)說(shuō)如利息報(bào)酬論、利息租金論、流動(dòng)性偏好論等為切入點(diǎn)來(lái)講解利息的來(lái)源與本質(zhì)?！独⒗碚摷捌鋺?yīng)用》則是從數(shù)學(xué)的視角來(lái)推導(dǎo)證明，進(jìn)而講解相關(guān)概念與公式背后的經(jīng)濟(jì)金融學(xué)含義。在該課程中，數(shù)學(xué)是重要的輔助手段，而金融才是最終的目的。正如培根所說(shuō)“數(shù)學(xué)是一切其他科學(xué)的門徑和鑰匙”，《利息理論及其應(yīng)用》便是用數(shù)學(xué)的鑰匙，開啟金融的大門。

1.2?理論與應(yīng)用的結(jié)合

理論是思考的根本，也是實(shí)踐的精髓?！独⒗碚摷捌鋺?yīng)用》課程不僅包括金融知識(shí)的理論學(xué)習(xí)，同時(shí)還對(duì)相關(guān)金融領(lǐng)域的實(shí)踐應(yīng)用做了必要講解。這對(duì)學(xué)生就有了更高的學(xué)習(xí)要求，不但要把相關(guān)理論爛熟于心，還要學(xué)會(huì)靈活運(yùn)用這些理論。在理論部分的學(xué)習(xí)中，重點(diǎn)要求掌握理論的基本原理，明白公式的推導(dǎo)過(guò)程，熟記公式的使用情景與約束條件。在應(yīng)用部分的學(xué)習(xí)中，要將學(xué)習(xí)過(guò)的理論與社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的金融現(xiàn)象或金融分析相結(jié)合，了解現(xiàn)象背后所蘊(yùn)含的金融原理，掌握基本的分析范式。最終達(dá)到既對(duì)理論知識(shí)有系統(tǒng)性的學(xué)習(xí)掌握，并能靈活運(yùn)用到實(shí)踐當(dāng)中去。

1.3?是練達(dá)金融思維的關(guān)鍵一課

《利息理論及其應(yīng)用》課程的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生有宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)，同時(shí)該課程也是后續(xù)學(xué)習(xí)金融工程、公司金融、保險(xiǎn)精算等專業(yè)課的基石。比如說(shuō)，學(xué)生們大多對(duì)工作后買房的問(wèn)題很焦慮。如何理性看待房?jī)r(jià)，這與學(xué)生所掌握的經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)有關(guān)，房?jī)r(jià)背后的經(jīng)濟(jì)學(xué)邏輯是供求關(guān)系決定價(jià)格。當(dāng)學(xué)生正確看待社會(huì)中的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象之后，接下來(lái)要思索的便是“怎么辦”。同樣的例子，如果買房用到貸款，那該課程會(huì)詳細(xì)講解債務(wù)償還的若干種辦法以及其背后的金融思維。而這些金融思維則是以后了解金融衍生品、保險(xiǎn)產(chǎn)品的關(guān)鍵。因此，通過(guò)對(duì)該課程的學(xué)習(xí)，可以幫助學(xué)生用金融思維去解決生活中遇到的問(wèn)題，能看明白生活中層出不窮的新型金融產(chǎn)品背后的金融架構(gòu)，是練達(dá)金融思維的關(guān)鍵一課。

2?《利息理論及其應(yīng)用》教學(xué)設(shè)計(jì)

2.1?課前準(zhǔn)備

提前三天的時(shí)間，通過(guò)雨課堂平臺(tái)給學(xué)生發(fā)布課前準(zhǔn)備的相關(guān)內(nèi)容，主要包括：其一，與教學(xué)內(nèi)容相關(guān)的財(cái)經(jīng)新聞或經(jīng)濟(jì)政策，以此為案例，預(yù)留相關(guān)思考題。其二，發(fā)布與教學(xué)內(nèi)容相關(guān)的慕課視頻，鼓勵(lì)學(xué)生自主預(yù)習(xí)。其三，結(jié)合慕課視頻，對(duì)案例中的預(yù)留問(wèn)題開展小組討論，在學(xué)習(xí)小組內(nèi)部互相交流，開展合作學(xué)習(xí)。

2.2?課堂教學(xué)

在課堂教學(xué)中，主要分為四個(gè)過(guò)程。首先是理論知識(shí)學(xué)習(xí)，對(duì)重要概念進(jìn)行深入講解，從概念定義出發(fā)推導(dǎo)出計(jì)算公式，對(duì)公式中的字母含義與公式中所反映的金融學(xué)含義進(jìn)行重點(diǎn)闡釋，并通過(guò)例題檢驗(yàn)學(xué)生對(duì)理論知識(shí)的掌握情況。其次是理論結(jié)合實(shí)際，在學(xué)生理解并掌握相關(guān)理論知識(shí)后，帶學(xué)生回顧課前預(yù)留的財(cái)經(jīng)新聞或經(jīng)濟(jì)政策，以提問(wèn)的方式檢查學(xué)生對(duì)理論知識(shí)的運(yùn)用情況，同時(shí)考察學(xué)生自主學(xué)習(xí)與合作學(xué)習(xí)的成果。然后是對(duì)重要知識(shí)點(diǎn)的歸納總結(jié)。最后，準(zhǔn)備2-3分鐘的交流分享環(huán)節(jié)，學(xué)生如有疑問(wèn)可在該環(huán)節(jié)提出，教師來(lái)答疑解惑，如無(wú)疑問(wèn)，可以找表現(xiàn)優(yōu)秀的同學(xué)分享學(xué)習(xí)心得與體會(huì)。

2.3?課后鞏固

課堂教學(xué)結(jié)束后，會(huì)給學(xué)生三天的時(shí)間進(jìn)行知識(shí)點(diǎn)鞏固，主要包括三點(diǎn)：其一，通過(guò)雨課堂發(fā)布練習(xí)題，強(qiáng)化對(duì)概念的掌握理解及對(duì)公式的記憶運(yùn)用。其二，以小組為單位，對(duì)課前預(yù)留的案例做專業(yè)分析，深化對(duì)知識(shí)點(diǎn)的理解運(yùn)用，并在小組學(xué)習(xí)中養(yǎng)成合作學(xué)習(xí)的習(xí)慣。其三，發(fā)布相關(guān)的拓展閱讀，鞏固知識(shí)點(diǎn)的同時(shí)擴(kuò)大學(xué)生的學(xué)習(xí)邊界。

3?《利息理論及其應(yīng)用》教學(xué)模式

3.1?課程教學(xué)與思政教學(xué)有機(jī)融合

在金融領(lǐng)域，時(shí)間是很重要的因素。該課程中的每一個(gè)重要公式如復(fù)利的累積函數(shù)、貼現(xiàn)函數(shù)、年金等，都包含時(shí)間變量。比如通過(guò)對(duì)累積函數(shù)概念的講解，讓學(xué)生掌握其內(nèi)在含義，在生活中能對(duì)自己每月的生活費(fèi)有一個(gè)合理的規(guī)劃。在講解貼現(xiàn)概念時(shí)，對(duì)概念進(jìn)行升華，每位同學(xué)都會(huì)未來(lái)充滿了期望，那如果制定一個(gè)兩年后達(dá)成的目標(biāo)，現(xiàn)在開始該做些什么。如果未來(lái)需要用到房貸車貸等，該如何選擇合理的債務(wù)償還方法。這背后所體現(xiàn)的便是金融領(lǐng)域的一個(gè)重要思想，即貨幣的時(shí)間價(jià)值。這也是我們中華傳統(tǒng)文化中所說(shuō)的“時(shí)間就是金錢”。從這個(gè)角度來(lái)將貨幣和時(shí)間相比較，時(shí)間則是更值錢的。人生也是如此，要讓自己在時(shí)間的長(zhǎng)河中不斷實(shí)現(xiàn)保值增值。

3.2?課程教學(xué)與案例教學(xué)巧妙結(jié)合

該課程中不僅要求學(xué)生掌握相關(guān)金融知識(shí)，還要求學(xué)生可以用學(xué)過(guò)的知識(shí)做案例分析。例如，在講到實(shí)際利率與名義利率時(shí)，首先理解基本概念。其次掌握公式計(jì)算。接著明白實(shí)際利率與名義利率之間的關(guān)系，并掌握轉(zhuǎn)換公式。最后引入案例分析，給出某銀行不同期限的存款利率，分析該利率為什么是名義利率，又該如何轉(zhuǎn)化成實(shí)際利率，通過(guò)對(duì)比這兩種利率的變化趨勢(shì)，可以從中發(fā)現(xiàn)哪些規(guī)律。在講到債務(wù)償還方法時(shí)，當(dāng)學(xué)生理解并掌握了其中的金融原理之后，引入相關(guān)案例，讓學(xué)生來(lái)分析不同情景下更適合采取哪種還款方式，再讓學(xué)生結(jié)合自身實(shí)際情況，分析一下如果未來(lái)用到住房貸款，自己更傾向哪種還款方式。

3.3?課程教學(xué)與實(shí)踐教學(xué)緊密聯(lián)結(jié)

該課程教學(xué)的最終目的是讓學(xué)生在理解概念與掌握方法的基礎(chǔ)上對(duì)實(shí)踐應(yīng)用產(chǎn)生指導(dǎo)作用。比如說(shuō)，《利息理論及其應(yīng)用》課程中最重要也是最基本的知識(shí)點(diǎn)，即利息的若干種度量方式，這里不僅希望學(xué)生能夠掌握相關(guān)概念與公式，還希望學(xué)生通過(guò)學(xué)習(xí)可以對(duì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策有一個(gè)專業(yè)的認(rèn)知，能看明白關(guān)鍵經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的調(diào)整對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響。同時(shí)也希望學(xué)生在現(xiàn)實(shí)生活中或互聯(lián)網(wǎng)上遇到名目繁多的利率時(shí)，能有一個(gè)基本的判斷，明白這些利率背后所對(duì)應(yīng)的金融原理。尤其是在遇到各種校園貸或網(wǎng)貸等信貸產(chǎn)品時(shí)，能明白文字背后所表達(dá)的金融含義，保持理智，遠(yuǎn)離詐騙。

4?《利息理論及其應(yīng)用》教學(xué)現(xiàn)狀

4.1?學(xué)生對(duì)理論部分缺乏學(xué)習(xí)興趣

學(xué)生對(duì)理論學(xué)習(xí)缺乏興趣，主要原因是該課程的理論部分學(xué)習(xí)，需要以一定的數(shù)學(xué)功底和邏輯思維能力為基礎(chǔ)。如果數(shù)學(xué)功底不好，那么便很難理解數(shù)學(xué)公式表達(dá)的經(jīng)濟(jì)金融學(xué)內(nèi)涵。而且該課程中各個(gè)知識(shí)點(diǎn)之間的關(guān)聯(lián)性很強(qiáng)，如果前期沒(méi)有把相關(guān)知識(shí)學(xué)明白，后期學(xué)到新的概念、公式時(shí)就很難做到充分的理解與掌握。興趣是最好的老師。如果只對(duì)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)死記硬背，缺少融會(huì)貫通，則便無(wú)法體會(huì)到該門課程學(xué)習(xí)過(guò)程中的樂(lè)趣。

4.2?教師對(duì)新資源利用有限

在信息時(shí)代，各種網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)所提供的資訊信息越來(lái)越豐富，學(xué)生更傾向于用手機(jī)網(wǎng)絡(luò)去學(xué)習(xí)新鮮事物，也更喜歡網(wǎng)絡(luò)主播傳授知識(shí)的方法。而相較于網(wǎng)絡(luò)直播，學(xué)生對(duì)于傳統(tǒng)的課堂學(xué)習(xí)，普遍存在學(xué)習(xí)熱情不高，學(xué)習(xí)興趣無(wú)法持續(xù)等問(wèn)題。雖然老師的課堂教學(xué)和主播的直播賣貨分屬兩個(gè)不同的行業(yè)，但共同點(diǎn)是都需要吸引特定群體的關(guān)注。因此對(duì)于老師而言，條件允許的情況下要多學(xué)習(xí)接受新鮮事物，掌握新的方法，充分利用時(shí)代的紅利，擴(kuò)充教學(xué)資源。

4.3?考核形式對(duì)不利于應(yīng)用型的人才培養(yǎng)

單一的考核形式不利于人才的全面培養(yǎng)。目前，該課程的考核主要以筆試為主，課堂表現(xiàn)為輔。這種形式的考核更傾向于檢查學(xué)生對(duì)理論知識(shí)的掌握情況，而對(duì)學(xué)生知識(shí)點(diǎn)的實(shí)踐應(yīng)用情況無(wú)法做到全面考查。

5?《利息理論及其應(yīng)用》教學(xué)思考

5.1?豐富教學(xué)案例庫(kù)，增加學(xué)生學(xué)習(xí)興趣

該課程中的知識(shí)點(diǎn)含有很多的公式推導(dǎo)，且前后知識(shí)點(diǎn)的邏輯關(guān)聯(lián)性較強(qiáng)。但是如果只強(qiáng)調(diào)公式推導(dǎo)，則既忽略了這門課程的金融內(nèi)涵，又讓學(xué)生學(xué)起來(lái)枯燥乏味。在教學(xué)中，老師不僅要把概念、公式講明白，講透徹，還要提供豐富的與時(shí)俱進(jìn)的案例，持續(xù)吸引學(xué)生的注意力，激發(fā)學(xué)習(xí)興趣。因此，建議在教學(xué)過(guò)程中增加相關(guān)案例，用典型案例來(lái)輔助相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解記憶，用新興案例引發(fā)學(xué)生對(duì)知識(shí)點(diǎn)的渴望。比如在收益率與收益分配章節(jié)，可以用知名基金或項(xiàng)目的有關(guān)數(shù)據(jù)為案例，帶領(lǐng)學(xué)生進(jìn)行分析。

5.2?鼓勵(lì)學(xué)生自主合作學(xué)習(xí)

自主學(xué)習(xí)意味著學(xué)生的學(xué)習(xí)過(guò)程可以不受時(shí)間與地點(diǎn)的約束，可以自主掌握學(xué)習(xí)的強(qiáng)度，自主選擇感興趣的學(xué)習(xí)內(nèi)容。合作學(xué)習(xí)則代表著學(xué)生可以通過(guò)學(xué)習(xí)小組或興趣小組等形式，分享彼此間對(duì)學(xué)習(xí)內(nèi)容的理解與認(rèn)知，通過(guò)互相交流，發(fā)揮先進(jìn)帶頭作用，鳥隨鸞鳳飛騰遠(yuǎn)，人伴賢良品自高。因此，鼓勵(lì)學(xué)生自主合作學(xué)習(xí)，可以讓學(xué)生摸索到最適合自己的學(xué)習(xí)方法，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)熱情，增強(qiáng)學(xué)生的學(xué)習(xí)主動(dòng)性與積極性，培養(yǎng)良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣，為以后的課業(yè)學(xué)習(xí)打下基礎(chǔ)。

5.3?允許學(xué)生選擇不同的考核形式

目前該課程的考核形式主要是平時(shí)成績(jī)與期末成績(jī)的加權(quán)平均，這種方式主要考核的是學(xué)生上課表現(xiàn)，是否按時(shí)完成課后作業(yè)以及對(duì)知識(shí)點(diǎn)的理解掌握情況。傳統(tǒng)的考核方式無(wú)法考察學(xué)生對(duì)知識(shí)點(diǎn)的應(yīng)用實(shí)踐部分，而應(yīng)用部分則是該課程的支柱之一。多應(yīng)用，多實(shí)踐，不僅可以幫助學(xué)生更加深入且全方位地理解專業(yè)知識(shí)，也可以提高學(xué)生的創(chuàng)新實(shí)踐能力。因此，創(chuàng)造性地開發(fā)不同的考核方式，鼓勵(lì)學(xué)生勇于創(chuàng)新，勇于實(shí)踐，不斷提高學(xué)生靈活運(yùn)用知識(shí)解決實(shí)際問(wèn)題的能力。

6?結(jié)語(yǔ)

《利息理論及其應(yīng)用》是金融類本科學(xué)子的重要專業(yè)課，是幫助學(xué)生認(rèn)識(shí)金融世界的重要工具和方法，是輔助學(xué)生理解經(jīng)濟(jì)政策內(nèi)涵的重要基礎(chǔ)。學(xué)生要學(xué)好《利息理論及其應(yīng)用》需要做到，其一，具備一定的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)與經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)。其二，保持興趣，保持思考。其三，緊跟教學(xué)節(jié)奏，并做好預(yù)習(xí)復(fù)習(xí)工作。教師要教好《利息理論及其應(yīng)用》需要做到，其一，充分做好授課計(jì)劃。其二，把握好該課程與思政，案例及實(shí)踐的全面結(jié)合。其三，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣，鼓勵(lì)學(xué)生自主合作學(xué)習(xí)，綜合運(yùn)用新時(shí)代教學(xué)資源，為人才的全面培養(yǎng)做準(zhǔn)備。

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