王天驕

摘要：本文首先介紹了“雙碳”戰(zhàn)略概念，分析目前行業(yè)在發(fā)展中所面臨的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型機(jī)遇。在我國(guó)現(xiàn)有的金融結(jié)構(gòu)中，商業(yè)銀行作為其中非常重要的組成部分，在資金需求、政策支持以及業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型等方面都迎來(lái)了更大的機(jī)遇。但是，長(zhǎng)期受到傳統(tǒng)觀念的影響，導(dǎo)致部分商業(yè)銀行對(duì)綠色金融概念理解不全面。在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常會(huì)面臨一些運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)有的產(chǎn)品與服務(wù)模式比較單一，環(huán)境信息披露不及時(shí)，這也導(dǎo)致商業(yè)銀行在未來(lái)發(fā)展中遇到更大的挑戰(zhàn)?；凇半p碳”戰(zhàn)略下，針對(duì)商業(yè)銀行所面臨的挑戰(zhàn)提出有效的應(yīng)對(duì)策略。

關(guān)鍵詞：“雙碳”；商業(yè)銀行；機(jī)遇；挑戰(zhàn)

DOI：10.12433/zgkjtz.20232121

隨著“雙碳”戰(zhàn)略的全面實(shí)施，我國(guó)經(jīng)濟(jì)在發(fā)展中，迎來(lái)更大的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。在目前所涉及的金融領(lǐng)域中，商業(yè)銀行雖然獲得了較好的發(fā)展前景，但同時(shí)面臨著越來(lái)越多的問(wèn)題。針對(duì)這種現(xiàn)象，商業(yè)銀行需要對(duì)現(xiàn)有的發(fā)展策略作出調(diào)整，更好地應(yīng)對(duì)“雙碳”戰(zhàn)略所帶來(lái)的挑戰(zhàn)，從而促進(jìn)“碳中和”“碳達(dá)峰”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

一、“雙碳”概念分析

“雙碳”主要指的是“碳中和”與“碳達(dá)峰”，該政策的全面實(shí)施，是降低全球碳排放量的重要途徑，實(shí)現(xiàn)對(duì)全球氣候的有效治理，與其他國(guó)家之間更好地進(jìn)行綠色金融溝通與交流。要想促進(jìn)“雙碳”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，就必須對(duì)經(jīng)濟(jì)低碳轉(zhuǎn)型工作高度重視。

基于能源角度分析，煤炭石化能源無(wú)論是在生產(chǎn)、投資還是在消費(fèi)等方面，都呈現(xiàn)出逐漸下降的現(xiàn)象。實(shí)現(xiàn)對(duì)綠色建材與綠色建筑的充分使用，同時(shí)將低碳技術(shù)應(yīng)用其中，可以有效降低碳排放量。對(duì)于我國(guó)交通行業(yè)而言，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)新能源動(dòng)力交通工具的研發(fā)工作，在降低排放量時(shí)，新能源汽車的應(yīng)用屬于重要的途徑。而在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型中，低碳技術(shù)發(fā)揮著非常重要的作用，對(duì)現(xiàn)有的新能源技術(shù)不斷創(chuàng)新，有利于提升能源儲(chǔ)備，同時(shí)促進(jìn)轉(zhuǎn)化效率不斷提升。在減排工作中，金融行業(yè)也提供了關(guān)鍵的服務(wù)，發(fā)放一定額度的綠色信貸基金，加大綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資力度。

二、“雙碳”戰(zhàn)略下商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇

要想促進(jìn)“雙碳”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，整個(gè)過(guò)程需要投入較多的資金，而商業(yè)銀行作為目前主要的信貸服務(wù)主體，在未來(lái)發(fā)展中迎來(lái)更大的機(jī)遇，具體主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面。

（一）資金需求方面迎來(lái)的機(jī)遇

我國(guó)明確指出，保障“雙碳”目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在2020～

2050年，大約需要投入100～140萬(wàn)億元的資金，每年的資金需求大約在三萬(wàn)億元，尤其是對(duì)于新能源、工業(yè)以及交通行業(yè)而言，在未來(lái)也迎來(lái)更多的投資機(jī)遇。而要想滿足資金使用需求，碳減排主體需要在金融市場(chǎng)中籌集資金。但是，結(jié)合目前的實(shí)際情況來(lái)看，在我國(guó)所面臨的市場(chǎng)資金中，隨著資金需求的不斷增加，使得商業(yè)銀行面向綠色信貸的方向不斷發(fā)展，在金融業(yè)務(wù)方面迎來(lái)更加廣闊的發(fā)展前景。

（二）政策支持方面迎來(lái)的機(jī)遇

我國(guó)從監(jiān)督管理、產(chǎn)業(yè)發(fā)展以及金融支持等方面提供了相應(yīng)的政策支持。特別是從金融支持方面來(lái)看，制定了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系指導(dǎo)意見(jiàn)》以及《關(guān)于開(kāi)展銀行存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)通知》等相關(guān)政策。隨著政策的全面實(shí)施，推動(dòng)商業(yè)銀行參與到多元化的綠色金融市場(chǎng)中，并且形成了基本的框架政策。例如，減少綠色資金風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重以及碳排放權(quán)等環(huán)境權(quán)益成了抵質(zhì)押品，有效減少商業(yè)銀行綠色金融業(yè)務(wù)成本投入，能更好地承擔(dān)金融風(fēng)險(xiǎn)，使我國(guó)綠色金融業(yè)務(wù)在未來(lái)實(shí)現(xiàn)更加長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定發(fā)展。同時(shí)，在這種環(huán)境下，監(jiān)管部門制定了更加合理的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)各項(xiàng)政策激勵(lì)作用的充分發(fā)揮，促進(jìn)金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展，將商業(yè)銀行與大型股份制商業(yè)銀行的主導(dǎo)作用充分發(fā)揮，而城市銀行在其中起到重要的輔助作用，在此基礎(chǔ)上形成了新型的綠色金融發(fā)展

局面。

（三）業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型方面迎來(lái)的機(jī)遇

在促進(jìn)“雙碳”目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的階段中，商業(yè)銀行在綠色轉(zhuǎn)型方面迎來(lái)了更大的機(jī)遇，推動(dòng)我國(guó)綠色金融業(yè)務(wù)發(fā)展，為自身差異化經(jīng)營(yíng)奠定了基礎(chǔ)條件。在業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型方面，所面臨的發(fā)展機(jī)遇主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：第一，推動(dòng)綠色投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，創(chuàng)新與改革現(xiàn)有的技術(shù)，形成創(chuàng)新項(xiàng)目，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)對(duì)低碳項(xiàng)目全產(chǎn)業(yè)鏈業(yè)務(wù)的開(kāi)發(fā)工作，使得各項(xiàng)股權(quán)投資以及科技創(chuàng)新基金業(yè)務(wù)等順利開(kāi)展；第二，在碳交易市場(chǎng)中，鼓勵(lì)商業(yè)銀行積極參與其中，特別是隨著《碳排放權(quán)交易管理辦法》的全面實(shí)施，全國(guó)范圍內(nèi)的碳交易市場(chǎng)穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，并且涉及較多的行業(yè)領(lǐng)域，如今已經(jīng)成為全球重要的碳交易市場(chǎng)。以碳金融為核心，商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)創(chuàng)新工作，主要包含結(jié)算、資金管理以及證券化等業(yè)務(wù)工作，在碳金融市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制明確中，發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，同時(shí)為金融市場(chǎng)交易主體以及平臺(tái)機(jī)構(gòu)等提供了形式多樣的碳金融

服務(wù)。

三、“雙碳”戰(zhàn)略下商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)

（一）對(duì)綠色金融認(rèn)識(shí)不夠全面

對(duì)于綠色金融而言，主要是對(duì)金融資金配置特點(diǎn)充分利用，在此基礎(chǔ)上對(duì)我國(guó)所面臨的環(huán)境污染以及全球變暖等問(wèn)題合理解決。商業(yè)銀行在開(kāi)展各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)，具有一定的盈利性特點(diǎn)，這與綠色金融工具準(zhǔn)公共物品特點(diǎn)之間存在矛盾。另外，對(duì)于不同區(qū)域而言，商業(yè)銀行在發(fā)展上呈現(xiàn)出明顯的不平衡性，在業(yè)務(wù)規(guī)模以及業(yè)務(wù)方向上具有明顯的差異，導(dǎo)致參與綠色金融領(lǐng)域時(shí)往往內(nèi)在動(dòng)力不足，對(duì)綠色金融認(rèn)識(shí)不夠全面，參與主動(dòng)性有待提升。

（二）面臨較大的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題

在“雙碳”目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的初期階段，對(duì)于工業(yè)、能源以及交通等領(lǐng)域而言，通常面臨著較大的減排壓力，在發(fā)展過(guò)程中需要投入較多的成本，特別是在企業(yè)轉(zhuǎn)型方面面臨著較大的壓力，這在一定程度上增加了存量信貸資金風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。以上行業(yè)都屬于銀行非常重要的客戶主體，當(dāng)面臨資金方面所帶來(lái)的壓力時(shí)，商業(yè)銀行需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)確評(píng)估，同時(shí)重新審視。在對(duì)低碳產(chǎn)業(yè)鏈以及綠色技術(shù)使用過(guò)程中，一般會(huì)受到法律方面的限制，面臨一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致在開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)時(shí)，面臨著更大的挑戰(zhàn)。在推動(dòng)商業(yè)銀行實(shí)施綠色金融業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，制定完善的監(jiān)管政策。

（三）現(xiàn)有的低碳產(chǎn)品與服務(wù)模式比較單一

目前，商業(yè)銀行現(xiàn)有的低碳金融產(chǎn)品在結(jié)構(gòu)上呈現(xiàn)出明顯的單一性，大部分情況下都是綠色信貸或項(xiàng)目金融。在面對(duì)新型的低碳行業(yè)主體抵押品不足的問(wèn)題時(shí)，雖然部分商業(yè)銀行加強(qiáng)了對(duì)中小企業(yè)碳金融產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)工作，但是在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)上仍然比較單一，從整體角度上來(lái)看，在市場(chǎng)中的覆蓋率較低。例如，從低碳信用卡以及單株碳匯來(lái)說(shuō)，仍然存在一定的空白現(xiàn)象。在碳金融市場(chǎng)發(fā)展中，服務(wù)方面參與其中的程度不夠，存在明顯的同質(zhì)化問(wèn)題。

（四）環(huán)境信息披露方面存在的問(wèn)題

結(jié)合實(shí)踐結(jié)果來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行要想最大限度提升核心競(jìng)爭(zhēng)力，環(huán)境信息披露發(fā)揮著重要的作用，可以解決綠色金融項(xiàng)目在技術(shù)方面所面臨的復(fù)雜問(wèn)題，縮短運(yùn)營(yíng)周期，提升政策確定性，保障信息之間的對(duì)稱性，實(shí)現(xiàn)對(duì)投融資資金方面的有效配置。然而，從商業(yè)銀行環(huán)境信息披露方面來(lái)看，所存在的基礎(chǔ)差異較大，在處理環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)，其量化能力較低，缺少統(tǒng)一化的披露信息規(guī)范準(zhǔn)則，導(dǎo)致商業(yè)銀行在開(kāi)展綠色投資活動(dòng)時(shí)，經(jīng)常會(huì)面臨信息不對(duì)稱問(wèn)題，無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)資金方面的合理配置，在一定程度上增加了運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。

四、基于“雙碳”戰(zhàn)略下商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)策略

（一）實(shí)現(xiàn)對(duì)綠色金融的全面認(rèn)知

基于“雙碳”戰(zhàn)略下，商業(yè)銀行要想實(shí)現(xiàn)更加長(zhǎng)遠(yuǎn)穩(wěn)定的發(fā)展，首先應(yīng)提升對(duì)綠色金融的深刻認(rèn)識(shí)，具體可以通過(guò)以下三個(gè)方面：

第一，提升聚焦碳金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在此基礎(chǔ)上降低綠色信貸存量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，優(yōu)化與完善現(xiàn)有的信貸結(jié)構(gòu)，在對(duì)增量不斷拓展過(guò)程中，應(yīng)對(duì)碳金融中的減排與增匯內(nèi)容高度重視，通常主要涉及新能源、綠色交通以及綠色建筑等，對(duì)綠色發(fā)展以及減排影響較大的行業(yè)等，應(yīng)提供足夠的支持力度，促進(jìn)我國(guó)傳統(tǒng)高碳行業(yè)實(shí)現(xiàn)更快的轉(zhuǎn)型與發(fā)展，在零碳示范產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)過(guò)程中，應(yīng)加大一定的支持力度。

第二，加強(qiáng)綠色金融業(yè)務(wù)考核激勵(lì)，將綠色金融考核列入績(jī)效考核體系中，通過(guò)這種方式提升綠色金融業(yè)務(wù)資金的傾斜程度，對(duì)綠色授信政策起到一定的完善作用，不斷拓展綠色專項(xiàng)信貸規(guī)模。應(yīng)增加現(xiàn)有綠色支行的數(shù)量，使綠色金融業(yè)務(wù)規(guī)模實(shí)現(xiàn)拓展。

第三，在很大程度上提升人員專業(yè)性與素質(zhì)水平，開(kāi)展嚴(yán)格的培訓(xùn)教育活動(dòng)，主要加強(qiáng)對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)能力方面的培養(yǎng)，鼓勵(lì)所有人員積極參與到其中，通過(guò)學(xué)習(xí)不斷提升工作人員綠色金融業(yè)務(wù)拓展能力，在面對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題時(shí)，提升判斷與分辨能力。

（二）積極應(yīng)對(duì)綠色金融風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在“雙碳”戰(zhàn)略下，應(yīng)提升自身對(duì)綠色金融風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力，具體可以通過(guò)以下四個(gè)方面：

第一，構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，將環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)與氣候風(fēng)險(xiǎn)融入其中。在面對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)提升提前預(yù)判的能力，站在新角度上，對(duì)產(chǎn)業(yè)主體綠色低碳轉(zhuǎn)型中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行分析，并開(kāi)展合理的量化評(píng)估工作，根據(jù)實(shí)際情況采取有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，實(shí)現(xiàn)對(duì)氣候風(fēng)險(xiǎn)以及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，不僅可以實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，同時(shí)還能最大限度提升綠色金融風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

第二，有效調(diào)整各項(xiàng)業(yè)務(wù)。不斷拓展目前綠色信貸范圍，使綠色信貸規(guī)模得到明顯增加，通過(guò)采取多樣化的形式，促進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新與升級(jí)，有效減少碳排放量，實(shí)現(xiàn)技術(shù)方面的有效創(chuàng)新。

第三，在面對(duì)各類信用主體時(shí)，應(yīng)對(duì)環(huán)境氣候方面做出綜合性的評(píng)價(jià)工作，使綠色信息得到有效披露，對(duì)企業(yè)所涉及的環(huán)境信用準(zhǔn)確評(píng)價(jià)，并根據(jù)實(shí)際情況采取有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

第四，構(gòu)建先進(jìn)的大數(shù)據(jù)平臺(tái)。如今，在新形勢(shì)下，信息技術(shù)在各個(gè)行業(yè)中實(shí)現(xiàn)了廣泛的應(yīng)用，對(duì)于提升工作效率和質(zhì)量有著重要的作用。因此，在“雙碳”戰(zhàn)略下，商業(yè)銀行也應(yīng)對(duì)信息技術(shù)使用引起高度重視，全面整合社會(huì)資源，構(gòu)建先進(jìn)的環(huán)境氣候大數(shù)據(jù)平臺(tái)，通過(guò)對(duì)平臺(tái)的合理使用，對(duì)碳排放數(shù)據(jù)信息整合，并開(kāi)展嚴(yán)格的數(shù)據(jù)分析工作，最終實(shí)現(xiàn)綠色信息的有效共享，減少綠色金融交易成本的投入，同時(shí)降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。

（三）實(shí)現(xiàn)多元化產(chǎn)品與創(chuàng)新服務(wù)

第一，對(duì)抵押品開(kāi)展創(chuàng)新工作，保障類型多樣性，對(duì)多種因素充分考慮，并融入合格抵押品篩選范圍中。第二，創(chuàng)新與完善中間業(yè)務(wù)，對(duì)低碳信用卡、國(guó)際碳保理、碳交易財(cái)務(wù)顧問(wèn)以及碳排放權(quán)掛鉤的理財(cái)業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)。第三，促進(jìn)綠色債權(quán)以及ESG投資基金等業(yè)務(wù)順利開(kāi)展，加強(qiáng)對(duì)綠色普惠金融產(chǎn)品的研究力度；第四，加強(qiáng)投行思維服務(wù)創(chuàng)新工作，將投資銀行與商業(yè)銀行之間有效融合，在此基礎(chǔ)上形成聯(lián)動(dòng)式的服務(wù)模式，為低碳創(chuàng)新型企業(yè)與低碳科技型企業(yè)提供服務(wù)。在前期階段，當(dāng)參與到股權(quán)投資中時(shí)，可以采取股權(quán)投資與風(fēng)險(xiǎn)投資等方式進(jìn)行，在中期與后期等環(huán)節(jié)后，為上市或者后期發(fā)展提供所需要的金融服務(wù)工作。

（四）提升環(huán)境信息披露程度

商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)披露環(huán)境信息，具體通過(guò)以下兩個(gè)方面來(lái)完成：第一，提升環(huán)境信息披露的積極性與主動(dòng)性，繼續(xù)采取傳統(tǒng)的方式，例如，通過(guò)年報(bào)、中報(bào)或者媒體等多種方式，對(duì)所涉及的環(huán)境信息進(jìn)行披露，同時(shí)保障環(huán)境氣候變化相關(guān)數(shù)據(jù)的公開(kāi)性；第二，提升信息披露的溝通與合作。商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)與監(jiān)管部門、協(xié)會(huì)以及金融機(jī)構(gòu)之間的溝通與合作，開(kāi)展環(huán)境氣候融資、環(huán)境信用修復(fù)、碳金融產(chǎn)品開(kāi)發(fā)以及信息披露的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等領(lǐng)域合作，嚴(yán)格參照“負(fù)責(zé)銀行原則”中的相關(guān)要求，充分激發(fā)出建設(shè)能力與整個(gè)行業(yè)的影響程度，主動(dòng)參與到國(guó)際合作中，促進(jìn)綠色金融得到快速發(fā)展。

五、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，基于“雙碳”戰(zhàn)略實(shí)施背景下，我國(guó)商業(yè)銀行獲取了良好的發(fā)展前景，但同時(shí)迎來(lái)了更大的挑戰(zhàn)。商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的思想觀念，加強(qiáng)對(duì)綠色金融的理解程度，更好地應(yīng)對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)現(xiàn)有的低碳產(chǎn)品優(yōu)化與完善，保證在服務(wù)模式上可以滿足一定的多樣性，實(shí)現(xiàn)對(duì)環(huán)境信息的有效披露，對(duì)目前業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中所面臨的問(wèn)題有效解決，更好地滿足“雙碳”戰(zhàn)略實(shí)施要求，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高效轉(zhuǎn)型，從而促進(jìn)企業(yè)更加健康穩(wěn)定的發(fā)展。

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