完善立法指引涉案企業(yè)合規(guī)

張廣平

作為落實(shí)“少捕慎訴慎押”刑事司法政策的重點(diǎn)工作和具體實(shí)踐，檢察機(jī)關(guān)推行的涉案企業(yè)合規(guī)改革備受矚目，其探索以更為謙抑、輕緩的方式辦理涉企刑事案件，嘗試將企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)作為犯罪從寬處理的理性依據(jù)，被業(yè)界譽(yù)為“一次偉大的司法理念革新”，成為近年來(lái)社會(huì)效果顯著的刑事司法改革。隨著改革進(jìn)入“深水區(qū)”，一些新問(wèn)題新情況隨之出現(xiàn)。為確保重大改革要求于法有據(jù)，需推進(jìn)刑事立法修改完善工作，及時(shí)將改革實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)固化上升為法律規(guī)范，以法律制度革新指引改革走向深入。

改革釋放司法紅利

涉案企業(yè)合規(guī)改革，源自對(duì)民營(yíng)企業(yè)的依法平等保護(hù)。具體指檢察機(jī)關(guān)辦理涉企刑事案件，在依法作出不批準(zhǔn)逮捕、不起訴決定或者根據(jù)認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度提出輕緩量刑建議的同時(shí)，針對(duì)企業(yè)涉嫌具體犯罪，結(jié)合辦案實(shí)際，督促涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾并積極整改落實(shí)，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)，減少和預(yù)防企業(yè)犯罪。

2020 年 3 月起，最高人民檢察院決定在上海、江蘇、山東、廣東的 6 家基層檢察院開(kāi)展涉案企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作。2021 年 3 月，在總結(jié)第一批試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，最高人民檢察院部署在北京、上海、江蘇、浙江等 10個(gè)省市開(kāi)展第二期試點(diǎn)工作。2022 年 4 月，涉案企業(yè)合規(guī)改革工作在全國(guó)范圍內(nèi)全面推開(kāi)。

數(shù)據(jù)顯示，2022 年檢察機(jī)關(guān)已對(duì)整改合規(guī)的1498 家企業(yè)、3051 人依法不起訴。通過(guò)企業(yè)合規(guī)改革，涉案企業(yè)得以重獲新生、恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，繼續(xù)發(fā)揮供應(yīng)產(chǎn)品、提供就業(yè)、創(chuàng)造稅收、創(chuàng)新科技等經(jīng)濟(jì)和社會(huì)價(jià)值，對(duì)促進(jìn)行業(yè)發(fā)展、激發(fā)市場(chǎng)活力具有重大意義，為廣大企業(yè)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量創(chuàng)新發(fā)展保駕護(hù)航。

中國(guó)政法大學(xué)刑事司法學(xué)院院長(zhǎng)劉艷紅表示，通過(guò)切實(shí)維護(hù)社會(huì)公平正義、平等保護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的檢察履職，企業(yè)合規(guī)理念與方式得到傳承和發(fā)揚(yáng)，有助于引導(dǎo)全社會(huì)企業(yè)樹(shù)立守法合規(guī)的法治觀念，忠實(shí)崇尚和堅(jiān)定捍衛(wèi)社會(huì)主義法治，進(jìn)一步營(yíng)造市場(chǎng)化、法治化、國(guó)際化一流營(yíng)商環(huán)境。

改革遇到新情況和新問(wèn)題

涉案企業(yè)合規(guī)改革自推行以來(lái)，影響和前景獲得各方認(rèn)可，同時(shí)也遇到一些新情況和新問(wèn)題。

一是適用對(duì)象和條件相對(duì)受限。最高人民檢察院法律政策研究室主任高景峰指出，在現(xiàn)行刑事訴訟法律框架和范圍內(nèi)，合規(guī)不起訴適用對(duì)象受限，對(duì)重大疑難復(fù)雜涉企案件適用空間較小，導(dǎo)致案件類(lèi)型、適用罪名和影響力有限。清華大學(xué)法學(xué)院教授黎宏從具體試點(diǎn)情況分析表示，由于多種因素存在，致使檢察機(jī)關(guān)在推進(jìn)企業(yè)合規(guī)改革時(shí)，主要針對(duì)以個(gè)人或家族企業(yè)為主的中小企業(yè)，可能會(huì)在一定程度上影響試驗(yàn)效果。

二是存在權(quán)力異化、濫用風(fēng)險(xiǎn)。四川大學(xué)法學(xué)院教授龍宗智表示，各種行業(yè)的企業(yè)領(lǐng)域有別、組織規(guī)模不同，合規(guī)整改能否公正實(shí)施、制度能否得到有效執(zhí)行，都帶有相當(dāng)不確定性。北京大學(xué)法學(xué)院教授車(chē)浩認(rèn)為，企業(yè)合規(guī)改革在基層執(zhí)行過(guò)程中，檢察機(jī)關(guān)的權(quán)力運(yùn)行缺乏真正制約，很可能讓涉案企業(yè)在配合認(rèn)罪并享受不起訴后果與拒不認(rèn)罪而被起訴之間作出選擇，成為威壓和利誘企業(yè)“俯首認(rèn)罪”的“利刃”，尋租空間和錯(cuò)案風(fēng)險(xiǎn)將被成倍放大。

三是監(jiān)管主體的參與度、積極性有待提升。涉案企業(yè)合規(guī)改革不僅是一場(chǎng)司法改革，而將成為社會(huì)綜合治理改革。中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)院教授李?yuàn)^飛撰文稱(chēng)，由于這場(chǎng)改革由最高人民檢察院部署啟動(dòng)，并未獲得全國(guó)人大常委會(huì)授權(quán)，公安機(jī)關(guān)、人民法院、行政監(jiān)管機(jī)關(guān)參與辦理企業(yè)合規(guī)案件的積極性能否保障，一定程度上取決于試點(diǎn)檢察機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào)能力，這可能會(huì)制約改革試驗(yàn)效果。

完善立法指引改革行穩(wěn)致遠(yuǎn)

為解決改革面臨的瓶頸、難題，推動(dòng)刑事立法完善，成為指引改革走向深入的當(dāng)務(wù)之急。理論界和實(shí)務(wù)界多數(shù)意見(jiàn)支持在刑事訴訟法第五編“特別程序”中為涉案企業(yè)合規(guī)增設(shè)專(zhuān)章，建立單位附條件不起訴制度。參照未成年人刑事案件訴訟程序，突出“合規(guī)”個(gè)性化問(wèn)題作出相應(yīng)規(guī)定，具體包括以下方面：

一是明確企業(yè)合規(guī)訴訟程序適用對(duì)象和條件。北京大學(xué)法學(xué)院教授陳瑞華等專(zhuān)家認(rèn)為，在適用對(duì)象方面，該制度可適用于重大單位犯罪案件、輕微單位犯罪案件以及大中型涉案企業(yè)和小微涉案企業(yè)。在適用條件方面，涉案企業(yè)應(yīng)自愿承認(rèn)被指控的犯罪事實(shí)，有效配合刑事執(zhí)法活動(dòng)，及時(shí)處理對(duì)犯罪負(fù)有責(zé)任的內(nèi)部人員以及承諾或履行補(bǔ)救挽損措施，如補(bǔ)繳稅款、繳納罰款、賠償被害人以及修復(fù)受損環(huán)境資源等，還應(yīng)提供符合社會(huì)公共利益的相關(guān)證明材料、提交有效的企業(yè)自查報(bào)告、出具有針對(duì)性的合規(guī)整改方案。

二是合理設(shè)置合規(guī)考察期限，提升司法效率。確認(rèn)合規(guī)考察期，是建立健全合規(guī)附條件不起訴制度的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。結(jié)合歐美經(jīng)驗(yàn)，學(xué)界與實(shí)務(wù)界較為一致的考慮是將考察期限定在一年以上三年以下，同時(shí)合理設(shè)置考察中止、延長(zhǎng)等相關(guān)規(guī)定。例如，一些大型、跨國(guó)企業(yè)可結(jié)合實(shí)際情況在三年基礎(chǔ)上協(xié)商延長(zhǎng)；小微企業(yè)合規(guī)考察期可縮減為六個(gè)月至三年。既有利于保障不同規(guī)模、不同類(lèi)型企業(yè)的合規(guī)整改實(shí)效，也有利于保障被告人合法權(quán)益，節(jié)約司法資源。

三是拓展合規(guī)司法程序，強(qiáng)化權(quán)力制約監(jiān)督。正如學(xué)者所言，改革試點(diǎn)及第三方機(jī)制啟動(dòng)運(yùn)行主要在檢察辦案環(huán)節(jié)開(kāi)展，偵查、審判環(huán)節(jié)較少涉及，合規(guī)改革尚未在刑事訴訟全流程形成合力。因此，將企業(yè)合規(guī)“前延偵查環(huán)節(jié)”“后續(xù)審判環(huán)節(jié)”，是立法完善路徑選擇、強(qiáng)化程序監(jiān)督的重要考量。高景峰認(rèn)為，在偵查、審判環(huán)節(jié)適用企業(yè)合規(guī)，不僅符合制度建構(gòu)需求，更增強(qiáng)合規(guī)監(jiān)管質(zhì)效。要貫徹落實(shí)公檢法分工負(fù)責(zé)、互相配合、互相制約原則，規(guī)范申請(qǐng)、移送與審查流程，細(xì)化與第三方機(jī)制適用銜接，強(qiáng)化程序制約監(jiān)督，推動(dòng)形成合力。

四是建立行刑銜接機(jī)制，確保行政機(jī)關(guān)有效參與。推動(dòng)合規(guī)成果在刑事和行政領(lǐng)域得到互認(rèn)，強(qiáng)化與行政執(zhí)法的雙向銜接、與行業(yè)監(jiān)督的協(xié)同合力，已成為業(yè)內(nèi)共識(shí)。中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)院教授劉俊海、李?yuàn)^飛等人建議，首先確立合規(guī)互認(rèn)制度。企業(yè)有效合規(guī)整改不僅作為檢方從寬處理的依據(jù)，也應(yīng)得到行政機(jī)關(guān)認(rèn)可。其次是建立合規(guī)檢察建議、意見(jiàn)制度。檢察機(jī)關(guān)在合規(guī)整改結(jié)束后，可向行政機(jī)關(guān)發(fā)出建議或意見(jiàn)，建議其對(duì)涉案企業(yè)繼續(xù)進(jìn)行監(jiān)管。再次是確立行業(yè)合規(guī)制度。檢察機(jī)關(guān)對(duì)帶有結(jié)構(gòu)性、行業(yè)性特征的企業(yè)違法違規(guī)現(xiàn)象，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)整改為契機(jī)，建議行政機(jī)關(guān)督促行業(yè)協(xié)會(huì)加強(qiáng)行業(yè)合規(guī)治理。最后是建立行刑聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制?？山梃b其他國(guó)家治理經(jīng)驗(yàn)，由檢察機(jī)關(guān)會(huì)同行政監(jiān)管部門(mén)對(duì)涉案企業(yè)聯(lián)合開(kāi)展考察，實(shí)施統(tǒng)一的合規(guī)整改方案，建立刑事和行政一體化的違法預(yù)防機(jī)制。

（責(zé)編惠寧寧）