董欣玥

摘 要：碳排放權(quán)交易市場建立過程中，必不可少地需要法律法規(guī)發(fā)揮調(diào)節(jié)與規(guī)制作用，環(huán)境規(guī)制在各個試點地區(qū)是否符合預(yù)期地發(fā)揮了碳減排效應(yīng)是值得研究的重要問題。文章選取中國碳排放權(quán)交易六個試點地區(qū)的省級面板數(shù)據(jù)進行線性回歸分析，分析了試點地區(qū)碳排放交易管理地方規(guī)章對于地區(qū)碳排放的效應(yīng)。研究發(fā)現(xiàn)：地區(qū)碳排放權(quán)交易環(huán)境規(guī)制與地區(qū)碳排量呈現(xiàn)顯著負相關(guān)，說明這一環(huán)境規(guī)制能夠促進地區(qū)碳減排，但具體效應(yīng)存在地區(qū)差異性。文章研究有助于從立法層面上完善相應(yīng)的法規(guī)和政策工具，推動全國范圍內(nèi)碳排放權(quán)交易市場有序建立，為我國實現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)提供經(jīng)驗證據(jù)和政策啟示。

關(guān)鍵詞：地方政府規(guī)章 碳排放權(quán)交易 碳排放效應(yīng)? 環(huán)境規(guī)制

中圖分類號：F205? 文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2024）05-048-04

一、引言和文獻綜述

實現(xiàn)碳達峰碳中和是一場廣泛而深刻的經(jīng)濟社會系統(tǒng)性變革。環(huán)境資源作為具有典型公共物品屬性，若沒有限制地使用必定導(dǎo)致資源枯竭和環(huán)境污染，所以需要政府力量進行規(guī)制。合理從嚴適度緊缺的排放權(quán)是排污權(quán)交易的前提，在排放總量控制的硬約束下，碳排放配額才會成為稀缺資源，具有交換價值，產(chǎn)生交易活動[1]。碳排放權(quán)交易制度以此為基礎(chǔ)，是指政府在確定污染物的排放總量或標(biāo)準的前提下，通過發(fā)放排放許可的方式，由企業(yè)在排放權(quán)交易市場上有償、自由交易排放權(quán)，實現(xiàn)排污權(quán)交易在總量不變的情況下降低微觀主體的減排成本，優(yōu)化資源配置[2]。

波特假說指出，合理設(shè)計的環(huán)境政策可以激勵企業(yè)進行創(chuàng)新和使用綠色技術(shù)[3]。碳排放權(quán)市場發(fā)揮作用，需要國家通過碳排放權(quán)的制度化，來規(guī)范排放額度的分配并構(gòu)建碳市場以調(diào)節(jié)權(quán)利主體的碳排放行為[4]。目前，國家對于交易制度設(shè)計的完善，主要通過地方環(huán)境規(guī)制實現(xiàn)。我國陸續(xù)開放了七個碳排放權(quán)交易試點地區(qū)，相關(guān)的規(guī)定以地方行政規(guī)章的形式為主。

自我國碳排放權(quán)交易試點實行以來。對于碳排放權(quán)交易環(huán)境規(guī)制效應(yīng)評價已有現(xiàn)有的研究。從研究內(nèi)容來看，主要分為兩種：一種是從理論角度分析目前法規(guī)的缺陷[5]或?qū)ξ磥矸ㄒ?guī)建設(shè)進行展望[6]，一種是運用實證分析研究已有碳排放權(quán)環(huán)境規(guī)制的作用[7]。在此劃分下，對于碳排放權(quán)環(huán)境規(guī)制的作用的實證分析基本采用雙重差分法。微觀層面探討了其與企業(yè)創(chuàng)新[8]、企業(yè)生產(chǎn)率的關(guān)系[8];宏觀層面，運用省級面板數(shù)據(jù)采取多元回歸方法，于行業(yè)角度分析碳排放權(quán)環(huán)境規(guī)制對工業(yè)綠色發(fā)展水平的影響[9]，于社會角度分析其與經(jīng)濟發(fā)展[10]、環(huán)境質(zhì)量的關(guān)系與路徑[11]。碳排放權(quán)交易環(huán)境規(guī)制的效應(yīng)，已有研究中雖不乏創(chuàng)新性的觀點和建設(shè)性意見，但是針對調(diào)節(jié)碳排放交易市場的相應(yīng)地方政府規(guī)章是否在各個試點地區(qū)都發(fā)揮了理想的作用，目前，缺少這部分研究?；谏鲜龇治?，本文將通過計量分析，實證研究不同試點地區(qū)碳排放權(quán)交易地方政府規(guī)章對碳減排產(chǎn)生效應(yīng)。

二、碳排放權(quán)交易法規(guī)發(fā)展?fàn)顩r

（一）環(huán)境規(guī)制初步發(fā)展

目前，試點地區(qū)對于碳排放權(quán)交易的立法實踐主要體現(xiàn)為地區(qū)碳排放權(quán)交易管理辦法（以下簡稱管理辦法）。其是地區(qū)實行碳排放權(quán)交易試點的標(biāo)志，也是地區(qū)碳排放權(quán)交易的具體運行指南。之后一些試點地區(qū)也針對碳排放權(quán)交易的具體問題頒行了一系列的法律法規(guī)，例如北京市頒行的《北京綠色交易所碳排放權(quán)交易資金結(jié)算管理辦法（試行）》，上海市頒行的《上海環(huán)境能源交易所碳排放交易會員管理辦法（試行）》。但都是在《管理辦法》的基礎(chǔ)上對具體規(guī)則的細致規(guī)定。

（二）環(huán)境規(guī)制存在的問題

1.缺乏高位階的法律。我國碳排放權(quán)交易缺乏完善的法律體系，碳排放權(quán)交易目前在我國環(huán)境保護基本法中未得到基本的確認，而是在相關(guān)地方性立法中體現(xiàn)[12]。法律位階較低，缺乏上位法的指導(dǎo)。有關(guān)碳排放權(quán)交易的參與主體資質(zhì)認定、參與交易的范圍、配額方法、監(jiān)管標(biāo)準、法律責(zé)任承擔(dān)等內(nèi)容仍然缺乏法律依據(jù)。

2.法律地區(qū)性差異大。我國碳排放權(quán)交易市場主要實行的是以配額為基礎(chǔ)的市場交易體系，在交易方式上配額交易和國家核證自愿減排量交易相結(jié)合。這就決定了為保障市場有序進行需要國家的監(jiān)管，但是目前各地的《交易暫行條例》無論是在配額方式還是監(jiān)管體系的規(guī)定上都存在著較大的差異。這也使得我國碳排放權(quán)的監(jiān)管難以形成一個完整的流程。對協(xié)調(diào)各試點的對接產(chǎn)生一定困難，不利于日后碳交易全國統(tǒng)一化。

三、研究假說

各個試點地區(qū)的《碳排放權(quán)交易管理條例》是地區(qū)進行碳排放權(quán)交易的依據(jù)。其對試點地區(qū)碳排放權(quán)交易起著規(guī)制與調(diào)整作用。環(huán)境規(guī)制政策是污染控制和減排的主要手段，在環(huán)境治理中發(fā)揮著不可替代的作用。但是由于經(jīng)濟發(fā)展的競爭性等眾多因素，一些地方政府不能有效利用環(huán)境規(guī)制的效率來減少環(huán)境污染的排放[15]。目前我國碳排放權(quán)交易市場尚未成熟，且未形成全行業(yè)覆蓋，在此情況下碳排放權(quán)環(huán)境規(guī)制能否發(fā)揮積極地碳減排的作用？基于上述的分析，本文提出研究假說1。

H1：相比碳排放權(quán)交易尚未推行的地區(qū)碳排放權(quán)相應(yīng)環(huán)境規(guī)制的推進能夠促進地區(qū)碳減排的發(fā)展。

且由上述可知，各個試點地區(qū)行政規(guī)章對于碳排放權(quán)交易具體辦法、政府配額辦法、政府監(jiān)督管理細則都有所不同。那么以各個試點地區(qū)《碳排放權(quán)交易管理條例》為首的碳排放權(quán)交易環(huán)境規(guī)制的實施是否都能理想化地促進碳減排？基于上述的分析，本文進一步提出研究假說2。

H2：不同地區(qū)碳排放權(quán)交易環(huán)境規(guī)制對地區(qū)碳減排效應(yīng)具有地區(qū)差異性。

四、研究設(shè)計

（一）模型設(shè)計

參考已有研究，本文以碳排放量為被解釋變量，以環(huán)境規(guī)制為核心解釋變量，驗證環(huán)境規(guī)制對碳排放量的直接影響效應(yīng)，構(gòu)建的回歸模型如下：

TC=α0+β1FERit+β2LGDPit+β3ENEit+β4DTECit+β5Pit+εit

式中：i和t分別為省份和年度;TC為碳排放量;FER為地方碳排放權(quán)交易行政規(guī)章;GDPit（單位為元）、ENEit、DTECit、Pit為控制變量，εit為誤差項，分別代表人均國內(nèi)生產(chǎn)總值、地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)科技創(chuàng)新水平以及人口數(shù)量。若β1系數(shù)顯著，則說明核心解釋變量對被解釋變量影響顯著，則假設(shè)一成立。若不同的試點地區(qū)β1系數(shù)顯著性存在較大差異，則證明假設(shè)2成立。

（二）變量說明

1.樣本選擇和數(shù)據(jù)來源。本文以2001—2019年北京、天津、上海、湖北、重慶、廣東六個試點地區(qū)的省級面板數(shù)據(jù)，同時選取除西藏、新疆、海南等省份除外的21個未試行碳排放權(quán)交易環(huán)境規(guī)制的省份作為對照組進行實證分析。數(shù)據(jù)主要來源于歷年《中國統(tǒng)計年鑒》、CEADs、《中國科技數(shù)據(jù)庫》。使用的數(shù)據(jù)處理軟件為stata。

2.變量定義。（1）被解釋變量。為碳排放量（TC），來源于CEADs2004—2019年省級碳排放清單。此清單運用的是IPCC部門核算法，將化石燃料燃燒（即與能源相關(guān)的排放）和工業(yè)生產(chǎn)（與工藝相關(guān)的排放）產(chǎn)生的二氧化碳排放量都包括在排放賬戶中。因為能源相關(guān)的二氧化碳排放量是從化石燃料中的碳含量在燃燒過程中轉(zhuǎn)換而來的，所以采用此種方法衡量地區(qū)碳排放量具有代表性。（2）解釋變量。本文根據(jù)碳排放權(quán)交易市場地方政府規(guī)章以省級《碳排放權(quán)交易管理辦法》為衡量標(biāo)準，試點地區(qū)頒行碳排放權(quán)交易管理地方政府規(guī)章這一環(huán)境規(guī)制的用1表示，沒有實行的用0表示。（3）控制變量。本文參考已有研究選取以下控制變量。經(jīng)濟發(fā)展水平：通過規(guī)模效應(yīng)增加二氧化碳排放又通過技術(shù)效應(yīng)和結(jié)構(gòu)效應(yīng)降低二氧化碳排放[16]，本文采用地區(qū)GDP作為經(jīng)濟發(fā)展的衡量指標(biāo)。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)：二氧化碳排放主要來源于化石燃料的燃燒，因此，本文采用第二產(chǎn)業(yè)占地區(qū)生產(chǎn)總值的比值來反映產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對二氧化碳排放的影響。科技創(chuàng)新水平：地區(qū)技術(shù)進步可以提高化石能源的利用效率從而降低單位產(chǎn)出的碳排放量，本文選取技術(shù)創(chuàng)新用研究與實驗發(fā)展（R&D）經(jīng)費內(nèi)部支出作為衡量地區(qū)科技發(fā)展水平的標(biāo)準。人口數(shù)量：二氧化碳的排放不僅產(chǎn)生于生產(chǎn)過程中，人口的集聚程度也會產(chǎn)生二氧化碳。本文選取地區(qū)人口數(shù)量反映地區(qū)人口聚集度。

五、實證分析

（一）多元回歸分析

本文對省級面板數(shù)據(jù)進行回歸分析，見表5。將試點實施碳排放權(quán)交易環(huán)境規(guī)制與未實施環(huán)境規(guī)制的年份以及未實施這類環(huán)境規(guī)制的地區(qū)進行對照，結(jié)果顯示碳排放權(quán)交易環(huán)境規(guī)制的系數(shù)顯著為負，表明碳排放權(quán)交易政策的實施能夠有效促進地區(qū)碳減排。由實證回歸結(jié)果可得，對比于未實施環(huán)境規(guī)制而言，地方碳排放權(quán)環(huán)境規(guī)制與地區(qū)碳排放量呈現(xiàn)強相關(guān)性。且地區(qū)環(huán)境規(guī)制強度每增加1個百分點會促進該地區(qū)碳排放量減少33.6%。說明環(huán)境規(guī)制的實施能夠促進地區(qū)碳減排。

（二）地區(qū)差異性分析

基于目前我國碳排放權(quán)交易各個試點地區(qū)發(fā)展?fàn)顩r、具體政策差異較大，為了進一步檢驗各個試點地區(qū)的碳排放權(quán)交易環(huán)境規(guī)制是否都充分發(fā)揮了碳減排的作用，對六個試點地區(qū)分別進行了回歸分析（見表6）。結(jié)果顯示環(huán)境規(guī)制在各個地區(qū)的實行存在地區(qū)性差異，北京地區(qū)環(huán)境規(guī)制與碳排放量呈現(xiàn)顯著相關(guān)，其余四個試點地區(qū)呈現(xiàn)相關(guān)性較弱。進一步說明了碳排放權(quán)環(huán)境規(guī)制在地區(qū)實施效應(yīng)存在地區(qū)差異性。

六、研究結(jié)論和對策建議

（一）研究結(jié)論

本文研究發(fā)現(xiàn)：線性回歸輸出結(jié)果表明，相較于未實施的地區(qū)碳排放權(quán)環(huán)境規(guī)制的實行能夠促進地區(qū)碳減排的發(fā)展。促進全國性、全行業(yè)碳排放權(quán)交易市場發(fā)展是我國大勢所趨，由上述研究可知，為順應(yīng)這一趨勢亦需要發(fā)揮環(huán)境規(guī)制的作用。環(huán)境規(guī)制的地區(qū)效應(yīng)具有差異性，北京試點碳排放權(quán)交易暫行管理條例地方政府規(guī)章對于碳減排效果較為明顯，而天津、湖北、廣東、重慶、上海五個試點省市碳排放權(quán)交易暫行管理條例對于碳減排效果與預(yù)期存在一定差距。產(chǎn)生實證分析差異的原因首先可能是北京是全國核心城市，城市經(jīng)濟發(fā)展水平、節(jié)能技術(shù)水平均為全國前列，擁有較為成熟的碳排放權(quán)交易市場。其次相較于其他地區(qū)北京地區(qū)碳減排規(guī)制更為嚴苛，執(zhí)法、監(jiān)管嚴格。由此可見，北京運用政府強制力有效保障了環(huán)境規(guī)制的實施。

（二）對策建議

第一，促進關(guān)于碳排放交易的法律法規(guī)進一步發(fā)展完善。首先要促進完善地方法律法規(guī)的完善，地方法律法規(guī)在環(huán)境管制方面發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。地方法律法規(guī)要在立法程序上較為靈活，針對各地方發(fā)展不平衡、差別很大的實際情況，應(yīng)當(dāng)充分調(diào)動地方政權(quán)機關(guān)的主動性和積極性，有效管理地方各項事業(yè)[17]。地區(qū)政府應(yīng)該針對當(dāng)?shù)氐奶厥鈪^(qū)域環(huán)境，進一步制定完全針對碳排放權(quán)交易具體問題的細則，更好地調(diào)節(jié)碳排放權(quán)交易中的法律關(guān)系。

其次要努力構(gòu)建高位階國家層面的立法。目前，我國碳排放權(quán)交易市場缺乏由全國人大及其常委會制定的全國性法律。全國范圍內(nèi)碳排放權(quán)交易市場建立，各行業(yè)之間碳排放權(quán)交易進行必然需要相應(yīng)的法律法規(guī)來規(guī)范。總結(jié)我國目前碳排放權(quán)交易市場運行中的經(jīng)驗與教訓(xùn)，反思各個碳排放權(quán)交易試點地區(qū)存在的問題，推動我國國家層面法律法規(guī)的制定。

第二，碳排放建設(shè)與生態(tài)環(huán)境管理方面應(yīng)有效結(jié)合。2018年機構(gòu)改革之后，新組建的生態(tài)環(huán)境部除承擔(dān)原有環(huán)境保護部的職責(zé)外，包括了從國家發(fā)改委轉(zhuǎn)移過來的應(yīng)對氣候變化的新職能[18]。將碳排放建設(shè)與生態(tài)環(huán)境管理結(jié)合是促進碳排放建設(shè)的關(guān)鍵一環(huán)。我國的生態(tài)環(huán)境部于2021年12月組織了在全國對企業(yè)的碳排放報告進行調(diào)查管控，結(jié)果顯示部分企業(yè)數(shù)據(jù)存在數(shù)據(jù)造假、違規(guī)修改參數(shù)等問題。生態(tài)環(huán)境部門應(yīng)該及時向有關(guān)部門反映相應(yīng)的情況，加強與各部門之間的組織協(xié)調(diào)，推動環(huán)境管制有效進行。

第三，加強政府監(jiān)管，加大執(zhí)法力度，營造良好法律執(zhí)行環(huán)境。通過上述分析，由北京的成功案例我們可以了解到在碳排放權(quán)交易市場中，加強政府監(jiān)管更利于相關(guān)環(huán)境規(guī)制發(fā)揮作用。碳排放權(quán)交易要求環(huán)境保護行政主管部門的監(jiān)督執(zhí)法能力大幅度提高，嚴格規(guī)范排污單位的行為[2]。一方面，從源頭對風(fēng)險事件的發(fā)生及時預(yù)防，地區(qū)要設(shè)立專門的監(jiān)管機構(gòu)，定期進行監(jiān)測、核查，確定企業(yè)是否嚴格依法排放，保證交易統(tǒng)計數(shù)據(jù)的準確性。另一方面，對已發(fā)生的違法行為予以及時糾正與處罰。加強各級環(huán)境保護行政主管部門的監(jiān)管調(diào)控力度，防止惡性競爭，創(chuàng)造相對公平透明的交易環(huán)境[19]。

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（作者單位：西北政法大學(xué) 陜西西安 710122）

（責(zé)編：賈偉）