[內(nèi)容提要]在服務(wù)業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，出現(xiàn)與制造外包不同的發(fā)展趨勢(shì)和路徑，即服務(wù)業(yè)務(wù)以非公司內(nèi)貿(mào)易的方式發(fā)包給接包方。出現(xiàn)這種趨勢(shì)的原因很多：一是企業(yè)控制運(yùn)營(yíng)總成本的客觀需要；二是技術(shù)進(jìn)步的內(nèi)外推動(dòng)，而且以人才和知識(shí)為代表的無(wú)形要素對(duì)服務(wù)外包發(fā)展的影響越來(lái)越大。另外，由于服務(wù)外包本身具有的某些特質(zhì)使得其在發(fā)展過(guò)程中對(duì)制度環(huán)境有一定的要求，因此，本文還對(duì)服務(wù)外包所需的制度環(huán)境進(jìn)行了闡述。
　　[關(guān)鍵詞]服務(wù)外包 非公司內(nèi)貿(mào)易 成因 制度需求
　　中圖分類(lèi)號(hào)：F719　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A　文章編號(hào)：1007－1369(2008)5－0032－04
　　
　　引言
　　
　　隨著經(jīng)濟(jì)全球化的加劇和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，全球產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移在不同階段呈現(xiàn)出不同的趨勢(shì)和特點(diǎn)。一般來(lái)說(shuō)，發(fā)達(dá)國(guó)家的跨國(guó)公司的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移首先從制造業(yè)開(kāi)始，緊接著是制造業(yè)外包，隨后逐步擴(kuò)展到服務(wù)業(yè)。20世紀(jì)90年代，跨國(guó)公司開(kāi)始調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，紛紛將IT技術(shù)、財(cái)務(wù)結(jié)算、人力資源服務(wù)等非核心業(yè)務(wù)發(fā)包給專(zhuān)業(yè)服務(wù)提供者。從此以后，服務(wù)外包發(fā)展勢(shì)頭迅猛，已日漸成為服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)移的重要形式之一。
　　服務(wù)外包(Outsourcing of services)，是指企業(yè)將價(jià)值鏈中原本由自身提供的具有基礎(chǔ)性的、共性的、非核心的IT業(yè)務(wù)和基于IT的業(yè)務(wù)流程剝離出來(lái)后，發(fā)包給企業(yè)外部專(zhuān)業(yè)服務(wù)提供商來(lái)完成的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。服務(wù)外包中涉及的服務(wù)性工作(包括業(yè)務(wù)和業(yè)務(wù)流程)可以通過(guò)計(jì)算機(jī)操作完成，并采用現(xiàn)代通信手段進(jìn)行交付，其目的是為了降低運(yùn)營(yíng)成本，提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。服務(wù)外包按承接外包的地域可以劃分為域內(nèi)外包和離岸外包，按業(yè)務(wù)范圍可以劃分為信息技術(shù)外包(ITO)和商務(wù)流程外包(BPO)。
　　服務(wù)外包自其誕生之日就呈現(xiàn)出與制造外包不同的趨勢(shì)，兩者發(fā)展趨勢(shì)的差別是由它們各自所具有的特質(zhì)決定的，江小涓(2008)認(rèn)為服務(wù)若內(nèi)置于企業(yè)，則存在諸如人力資本配置不經(jīng)濟(jì)、流動(dòng)性強(qiáng)和高水平個(gè)體激勵(lì)不足等特質(zhì)，這些特質(zhì)無(wú)論是市場(chǎng)合約還是企業(yè)合約都無(wú)法克服，服務(wù)外包因此而產(chǎn)生。本文針對(duì)服務(wù)外包的某些特質(zhì)，分析服務(wù)外包在發(fā)展過(guò)程中呈現(xiàn)非公司內(nèi)貿(mào)易趨勢(shì)的起因，并據(jù)此提出進(jìn)一步發(fā)展服務(wù)外包所需要的制度環(huán)境。
　　
　　服務(wù)外包非公司內(nèi)貿(mào)易趨勢(shì)的成本成因
　　
　　跨國(guó)公司為什么要進(jìn)行公司內(nèi)貿(mào)易，為什么能進(jìn)行公司內(nèi)貿(mào)易，垂直一體化理論對(duì)此做出了較好的解釋?zhuān)摾碚撜J(rèn)為：由于市場(chǎng)的不完全性，使得外部市場(chǎng)的交易成本增大，企業(yè)若在外部市場(chǎng)卜進(jìn)行交易，就會(huì)提高成本，特別是附加成本，例如，尋找合適的貿(mào)易價(jià)格成本，討價(jià)還價(jià)的簽約成本，與接受合同有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)成本，以及由一方違約所引起的損失成本等等。正是為了克服市場(chǎng)的不完全性和交易成本過(guò)高的劣勢(shì)，跨國(guó)公司才實(shí)行市場(chǎng)的內(nèi)部化。丹尼斯·卡爾頓和杰弗里·佩羅夫(1998)認(rèn)為，垂直一體化除了能使廠(chǎng)商的交易成本降低外，還可以確保重要投入品的穩(wěn)定供給，通過(guò)將外部經(jīng)濟(jì)內(nèi)部化糾正因外部化引起的市場(chǎng)失靈，避免政府限制、管制和稅收，增強(qiáng)或創(chuàng)造市場(chǎng)力量，消除市場(chǎng)力量。
　　服務(wù)業(yè)的發(fā)展不遵循傳統(tǒng)的制造業(yè)外包發(fā)展路徑，而是從服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)移伊始就出現(xiàn)外包的趨勢(shì)，對(duì)此公司內(nèi)貿(mào)易理論(也即垂直一體化理論)無(wú)法做出較好的解釋。筆者認(rèn)為，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇的當(dāng)代，服務(wù)若以企業(yè)內(nèi)部合約力式提供有許多缺陷，主要是內(nèi)部化成本偏高，因此，企業(yè)才將服務(wù)逐步推向外部市場(chǎng)，試圖通過(guò)外部市場(chǎng)來(lái)解決服務(wù)內(nèi)部化成本偏高的問(wèn)題。下面就服務(wù)外包非公司內(nèi)貿(mào)易趨勢(shì)的成本成因進(jìn)行分析。
　　科斯認(rèn)為企業(yè)的邊界由交易成本決定。當(dāng)外部交易內(nèi)部化時(shí)，如果能夠有效降低企業(yè)的交易成本，則企業(yè)就有外部市場(chǎng)內(nèi)部化的沖動(dòng)；反之，若外部交易內(nèi)部化增加了企業(yè)的成本，則企業(yè)就有內(nèi)部市場(chǎng)外部化的動(dòng)力。服務(wù)外包足經(jīng)濟(jì)全球化和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇的產(chǎn)物，因此，其產(chǎn)牛和發(fā)展必然遵循這一規(guī)律?？鐕?guó)公司在其公司運(yùn)營(yíng)的過(guò)程中，面臨的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手日益強(qiáng)大，競(jìng)爭(zhēng)也越來(lái)越激烈，為了避免被市場(chǎng)淘汰出局，大部分跨國(guó)公司開(kāi)始對(duì)公司戰(zhàn)略進(jìn)行調(diào)整，不再單純追求垂直一體化和“大而全”，而是逐步轉(zhuǎn)向“歸核化”(Refocusing)戰(zhàn)略，不求企業(yè)在本行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的所有方面都具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，只求企業(yè)的核心產(chǎn)品或核心環(huán)節(jié)在本行業(yè)具有強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力即可。
　　在跨國(guó)公司調(diào)整戰(zhàn)略的過(guò)程中，由于服務(wù)具有不確定性、事先不易衡量等缺點(diǎn)，這些缺點(diǎn)使得服務(wù)若以公司內(nèi)部化方式提供時(shí)，服務(wù)成本因人力資本配置不經(jīng)濟(jì)和道德風(fēng)險(xiǎn)等因素而變得不易控制，且經(jīng)常出現(xiàn)成本偏高的情況；若想通過(guò)加強(qiáng)管理來(lái)降低服務(wù)環(huán)節(jié)的成本，則管理成本就會(huì)增加，總成本依然不會(huì)下降，企業(yè)服務(wù)內(nèi)部化陷入“兩難”境地?？傊灰?wù)環(huán)節(jié)存在于企業(yè)內(nèi)部，企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本就不會(huì)得到有效的控制，其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力也會(huì)遭到一定程度的削弱。因此，企業(yè)開(kāi)始轉(zhuǎn)向外部，依靠外部市場(chǎng)(即服務(wù)外包)來(lái)解決服務(wù)環(huán)節(jié)成本偏高的問(wèn)題。
　　服務(wù)外包非常注重前期的論證，前期交易成本較高，但是服務(wù)外包傾向于中長(zhǎng)期合約，降低了討價(jià)還價(jià)的成本、簽約成本以及履約期間的監(jiān)督履約成本，節(jié)省了專(zhuān)用性資產(chǎn)的投資、與服務(wù)相關(guān)的管理成本等方面的開(kāi)支，還能有效地克服人力資本配置不經(jīng)濟(jì)、流動(dòng)性強(qiáng)以及道德風(fēng)險(xiǎn)等弊病。最重要的是，服務(wù)外包以非公司內(nèi)貿(mào)易方式進(jìn)行能有效地降低企業(yè)的運(yùn)營(yíng)總成本，提高了企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率，增強(qiáng)了企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，適應(yīng)了企業(yè)“歸核化”戰(zhàn)略的要求。
　　
　　服務(wù)外包非公司內(nèi)貿(mào)易趨勢(shì)的技術(shù)成因
　　
　　1、技術(shù)進(jìn)步是服務(wù)外包非公司內(nèi)貿(mào)易趨勢(shì)的基礎(chǔ)和內(nèi)在動(dòng)力
　　一方面，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的發(fā)展為服務(wù)外包提供了可靠的技術(shù)平臺(tái)。服務(wù)外包近年來(lái)呈加速發(fā)展之勢(shì)，與網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的加速發(fā)展密切相關(guān)。服務(wù)活動(dòng)從工業(yè)制造過(guò)程中分離出來(lái)，至少需要三個(gè)條件： 一是服務(wù)供應(yīng)的即時(shí)性，沒(méi)有時(shí)滯；二是服務(wù)的遠(yuǎn)距離供應(yīng)；三是服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化和定制化。飛速發(fā)展的通訊和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)使全球資源共享變得更加快捷，員工可以在全球各地以電子方式進(jìn)行溝通，完成業(yè)務(wù)流程變得更為便捷，實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)距離提供服務(wù)成為可能。而且由于時(shí)差的關(guān)系，服務(wù)外包有利于服務(wù)的生產(chǎn)和供應(yīng)實(shí)現(xiàn)即時(shí)、共享。網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的發(fā)展有力地促進(jìn)了服務(wù)業(yè)模塊化生產(chǎn)，方便了服務(wù)產(chǎn)品的轉(zhuǎn)移和移植。
　　另一方面，發(fā)展服務(wù)外包是跨國(guó)公司“歸核化”戰(zhàn)略的需要。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的加劇和發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)狀況的總體好轉(zhuǎn)，全球競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，技術(shù)進(jìn)步速度加快，產(chǎn)品的生命周期縮短，企業(yè)要想在激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中取勝，就必須適應(yīng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境所發(fā)生的變化。因此，實(shí)施橫向一體化、垂直一體化以及“大而全”戰(zhàn)略的企業(yè)必須適時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，IT技術(shù)的發(fā)展為企業(yè)提供了機(jī)會(huì)，使得企業(yè)能把產(chǎn)品價(jià)值鏈中原本由自身提供的具有基礎(chǔ)性的、共性的、非核心的IT業(yè)務(wù)和基于IT的業(yè)務(wù)流程剝離出來(lái)，發(fā)包給企業(yè)外部專(zhuān)業(yè)服務(wù)提供商，企業(yè)本身則專(zhuān)注于核心產(chǎn)品或產(chǎn)品的核心環(huán)節(jié)，以保證自己在本行業(yè)具有持續(xù)的強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力。由此可見(jiàn)，服務(wù)外包的非公司內(nèi)貿(mào)易趨勢(shì)是技術(shù)進(jìn)步加快的客觀要求，它適應(yīng)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，滿(mǎn)足了跨國(guó)公司“歸核化”戰(zhàn)略的需要。
　　
　　2、技術(shù)門(mén)檻提高帶動(dòng)服務(wù)外包對(duì)無(wú)形要素的彈性趨大
　　國(guó)際貿(mào)易新要素理論認(rèn)為，應(yīng)賦予生產(chǎn)要素以新的含義，擴(kuò)展生產(chǎn)要素的范圍。生產(chǎn)要素不僅僅是比較成本理論所說(shuō)的勞動(dòng)，也不僅僅是生產(chǎn)要素稟賦理論所說(shuō)的勞動(dòng)、資本和土地，技術(shù)、人力資本、研究與開(kāi)發(fā)、信息以及管理等等，都是生產(chǎn)要素。這些“新”要素正在改變著貿(mào)易分工的基礎(chǔ)和貿(mào)易格局。赫克歇爾－俄林模型中的生產(chǎn)要素可視為有形要素，技術(shù)、人力資本、研究與開(kāi)發(fā)、信息和管理等可視為無(wú)形要素。
　　服務(wù)外包對(duì)有形要素的依賴(lài)程度在降低，相對(duì)來(lái)說(shuō)，無(wú)形的“軟件”要素越來(lái)越成為服務(wù)外包的基礎(chǔ)。工業(yè)分工特別是發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家之間的國(guó)際分工，生產(chǎn)成本是最重要的影響因素之一，因此，勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)和生產(chǎn)環(huán)節(jié)成為發(fā)達(dá)國(guó)家向發(fā)展中國(guó)家轉(zhuǎn)移的重點(diǎn)，而發(fā)達(dá)國(guó)家專(zhuān)注于技術(shù)、知識(shí)密集的產(chǎn)業(yè)和生產(chǎn)環(huán)節(jié)。但是與制造外包對(duì)勞動(dòng)力要素的要求相比，服務(wù)外包所要求的勞動(dòng)力素質(zhì)大為提高。例如，服務(wù)外包人才需要掌握網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)、英語(yǔ)溝通能力等。從服務(wù)外包業(yè)務(wù)的種類(lèi)來(lái)分析，以要素界限來(lái)分工的特征更為明顯。ITO、BPO、KPO分別主要依靠軟件人才、管理人才、研發(fā)人才等來(lái)實(shí)現(xiàn)外包的分工。人才和知識(shí)成為服務(wù)外包分類(lèi)的主要界限，甚至以人才的專(zhuān)業(yè)化程度作為分工的界限。這說(shuō)明以人才和知識(shí)為代表的無(wú)形要素正成為影響服務(wù)外包發(fā)展的重要因素之一。
　　
　　發(fā)展服務(wù)外包的制度需求
　　
　　信息通訊設(shè)施對(duì)服務(wù)外包非常重要，但國(guó)際服務(wù)外包的發(fā)展更需要與之相適應(yīng)的制度安排。這當(dāng)中又以行業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和信息安全及文化交流和信任最為顯要。
　　
　　1、行業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展
　　行業(yè)協(xié)會(huì)作為一種中介組織，是在政府和市場(chǎng)以外維持競(jìng)爭(zhēng)秩序的第三方力量。行業(yè)協(xié)會(huì)是一種俱樂(lè)部規(guī)范，從合約實(shí)施的職能來(lái)界定，主要是降低交易成本，提高合約實(shí)施效率。國(guó)際服務(wù)外包是跨國(guó)界的企業(yè)行為，而且許多行為是通過(guò)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)來(lái)實(shí)施的，法律和公共部門(mén)的執(zhí)法存在一定難度，所以國(guó)際服務(wù)外包的合約實(shí)施需要依賴(lài)私立秩序。行業(yè)協(xié)會(huì)作為組織化的私立秩序，有助于發(fā)包和接包企業(yè)之間的信息提供和協(xié)調(diào)行動(dòng)。行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)所屬會(huì)員企業(yè)比較了解，減少了發(fā)包方的信息搜尋成本，相當(dāng)于該行業(yè)的信息庫(kù)，儲(chǔ)存著會(huì)員的交易記錄，同時(shí)，協(xié)會(huì)內(nèi)部的自律性，也促使會(huì)員企業(yè)信守合約。接包企業(yè)的行業(yè)協(xié)會(huì)能提供信譽(yù)和接包能力等有效信息，有助于發(fā)包企業(yè)進(jìn)行信息搜尋和雙方履行合約。
　　
　　2、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)和信息安全
　　知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)主曼是針對(duì)服務(wù)外包中無(wú)形要素較多而需要的制度安排。主要內(nèi)容是服務(wù)外包的發(fā)包企業(yè)和接包企業(yè)在合同的約定和執(zhí)行過(guò)程中，如何按照知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律明確雙方的權(quán)利不1J義務(wù)，以及在合約的執(zhí)行過(guò)程中雙方發(fā)生糾紛時(shí)怎樣尋求法律救濟(jì)。符合發(fā)包方利益需要的制度安排是商業(yè)秘密的保護(hù)，包括締約、履約和合約終止后的商業(yè)秘密保護(hù)；符合承接方利益需要的制度安排是開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)定等。
　　信息安全的規(guī)制。信息安全已經(jīng)成為發(fā)包方選擇接包方的一個(gè)必要的標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)包方非常關(guān)注其信息在接包企業(yè)整個(gè)流程中的機(jī)密性。信息安全包括：①機(jī)密性，只有被授權(quán)者才能存取信息的屬性；②完整性，保持資產(chǎn)完備和精確的屬性；③可用性，當(dāng)被授權(quán)者需要時(shí)，能夠存取和使用的屬性。只有這三個(gè)屬性都能滿(mǎn)足業(yè)務(wù)的需求，信息的安全才算有所保障。
　　
　　3、文化交流和信任
　　溝通是否及時(shí)、有效直接關(guān)系到服務(wù)外包的成敗，價(jià)值觀、信念、義化習(xí)俗等作為一種非正式制度安排在服務(wù)外包中有著正式制度不可替代的作用。這些非正式制度關(guān)系到發(fā)包方與接包企業(yè)之間的信任度，關(guān)系到外包服務(wù)開(kāi)展的質(zhì)量，關(guān)系到合約的形式和實(shí)施。有效的溝通有利于形成共同的信念，是信任產(chǎn)生的基本因素，而信任是合約可實(shí)施的前提，沒(méi)有信任，就是零交易的納什均衡。
　　
　　結(jié)論和政策建議
　　
　　本文認(rèn)為，服務(wù)外包非公司內(nèi)貿(mào)易趨勢(shì)源自降低企業(yè)運(yùn)營(yíng)總成本的客觀要求，而技術(shù)進(jìn)步則是服務(wù)外包非公司內(nèi)貿(mào)易趨勢(shì)的基礎(chǔ)和內(nèi)在動(dòng)力，以人才和知識(shí)為代表的無(wú)形要素正成為影響服務(wù)外包發(fā)展的重要因素之一。
　　但是，由于服務(wù)外包本身具有的某些特質(zhì)，其在發(fā)展過(guò)程中對(duì)制度環(huán)境有一定的要求，而我國(guó)的服務(wù)外包尚處于起步階段，尤其是在相關(guān)的制度安排方面，與國(guó)際服務(wù)外包發(fā)展的要求還有相當(dāng)大的差距，因此，應(yīng)該加強(qiáng)與服務(wù)外包相關(guān)的制度建設(shè)。首先，我國(guó)行業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展還很不充分，目前行業(yè)協(xié)會(huì)的行政色彩還很濃，行業(yè)內(nèi)企業(yè)往往是被強(qiáng)制要求加入，而不是一種自律性組織，缺乏應(yīng)有的私立秩序，企業(yè)一旦失約，缺乏懲罰性措施，而且其他會(huì)員企業(yè)也往往不愿采取一致性行為，所以，應(yīng)加強(qiáng)國(guó)際服務(wù)外包行業(yè)協(xié)會(huì)的建設(shè)，確保發(fā)包企業(yè)能順利地進(jìn)行信息搜尋和服務(wù)外包業(yè)務(wù)的開(kāi)展；其次，中西方文化有著很大的不同，亞洲國(guó)家之間的文化也有較大的差異，加強(qiáng)不同文化之間的交流，是國(guó)際服務(wù)外包加速發(fā)展的需要，作為企業(yè)則要提高文化適應(yīng)性和包容性，人才要多元化，交流經(jīng)?；岣咄獍鼜臉I(yè)人員的語(yǔ)力能力和交流技能，促進(jìn)企業(yè)文化的發(fā)展。
　　
　　(責(zé)任編輯：徐冬