楊武力　陸　洋

近年來，我國金融工作取得顯著成績和進(jìn)步，金融改革發(fā)展取得了重大進(jìn)展，金融業(yè)持續(xù)快速發(fā)展，金融領(lǐng)域?qū)ν忾_放穩(wěn)步推進(jìn)，金融監(jiān)管得到加強(qiáng)，金融秩序明顯好轉(zhuǎn)。但我們也要清醒的認(rèn)識(shí)到，在由美國次貸危機(jī)引起的全球金融市場動(dòng)蕩的現(xiàn)狀下，如何維護(hù)好國內(nèi)金融體系，保障金融安全，已成為亟需研究和解決的問題。誠然，影響金融安全的因素很多，如國際金融市場波動(dòng)、國內(nèi)金融政策的調(diào)整、金融監(jiān)管程度的松緊等等，然而金融領(lǐng)域中的腐敗現(xiàn)象，尤其是金融腐敗中的典型表現(xiàn)——金融職務(wù)犯罪，對(duì)本國金融安全的影響和危害是各國都無法回避的現(xiàn)實(shí)問題。針對(duì)當(dāng)前金融職務(wù)犯罪的新特點(diǎn)和原因，如何更好地查處和預(yù)防金融職務(wù)犯罪，為維護(hù)金融安全提供有效的刑事司法保護(hù)，即為本文所討論的主旨。

一、金融職務(wù)犯罪的新特點(diǎn)

隨著我國加入WTO，金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪較之以往，有新發(fā)展、新特點(diǎn)。這些發(fā)展和特點(diǎn)，與傳統(tǒng)金融職務(wù)犯罪相比有一定的共性，但也有自身的個(gè)性。

（一）金融職務(wù)犯罪涉案金額巨大。2000年之前，金融職務(wù)犯罪案件的涉案金額多為幾十萬元、百萬元，金額達(dá)千萬元的并不多見。但進(jìn)入新世紀(jì)后，金融職務(wù)犯罪大案要案頻發(fā)，涉案金額動(dòng)輒達(dá)千萬元，甚至億元之巨，這些案件的發(fā)生給國家財(cái)產(chǎn)造成了無法挽回的巨大損失，使國家和社會(huì)付出了昂貴的代價(jià)。

（二）內(nèi)外勾結(jié)、內(nèi)部勾結(jié)共同作案增多。隨著金融機(jī)構(gòu)管理制度的加強(qiáng)和改進(jìn)，金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪的作案方式較之過去發(fā)生了變化，從過去手段單一、一人一案一罪的方式轉(zhuǎn)向以內(nèi)外勾結(jié)、內(nèi)部勾結(jié)共同作案，導(dǎo)致金融職務(wù)犯罪窩案串案經(jīng)常發(fā)生。

（三）金融機(jī)構(gòu)職務(wù)犯罪人員高層化現(xiàn)象嚴(yán)重。各級(jí)金融機(jī)構(gòu)的“一把手”、“高管人員”職務(wù)犯罪案件一直都是金融腐敗問題的頑疾。按照金融機(jī)構(gòu)的工作流程，所有資金流動(dòng)都有一套嚴(yán)格的控制手續(xù)和相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，但在實(shí)際運(yùn)行中，對(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督卻形同虛設(shè)，致使這些人員頻觸法網(wǎng)。

（四）犯罪分子呈現(xiàn)出低齡化特征。從年齡結(jié)構(gòu)看，近幾年的金融職務(wù)犯罪同其他職務(wù)犯罪一樣，除了“五九”現(xiàn)象依然多見外，“三五”現(xiàn)象也初現(xiàn)端倪?！叭濉爆F(xiàn)象主要是指年齡在35歲左右，掌握本單位、本部門一定職權(quán)或處在關(guān)鍵崗位的中青年干部失足而成為階下囚的現(xiàn)象。這一現(xiàn)象的出現(xiàn)標(biāo)志著職務(wù)犯罪年齡低齡化的趨勢已經(jīng)到來。如2001年10月，中央金融紀(jì)工委天津特派辦對(duì)2000—2001年8月，發(fā)生在天津特派辦轄區(qū)三省一市金融系統(tǒng)的177起經(jīng)濟(jì)案件進(jìn)行的專題調(diào)研結(jié)果表明，涉案人員194人中，年齡在40歲以下的136人，占全部涉案人員的70.1%，平均年齡33.5歲，年齡最小的僅21歲。

（五）金融職務(wù)犯罪作案手段呈現(xiàn)高科技化。過去，金融系統(tǒng)職務(wù)犯罪案件，特別是發(fā)生銀行內(nèi)的案件，其作案手法往往是簡單的直接貪污侵占公款，或是虛開存單挪用公款。但是現(xiàn)在隨著金融系統(tǒng)電子化程度越來越高，一些犯罪分子的作案手段也日趨隱蔽，運(yùn)用高科技手段進(jìn)行犯罪活動(dòng)增多。他們盜取他人保管的電腦密碼指令，竊取儲(chǔ)戶存款，或利用微機(jī)聯(lián)網(wǎng)調(diào)取異地儲(chǔ)戶存款透支，或修改電腦記錄，或在電腦上虛增存款、資金伺機(jī)取出等等。

二、金融職務(wù)犯罪產(chǎn)生的主要原因

金融職務(wù)犯罪產(chǎn)生的原因是多方面的，既有社會(huì)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期的大環(huán)境影響，也有金融法制不健全、監(jiān)管體系不完備和打擊犯罪不力等原因。其主要原因是：

（一）金融體制改革不完善。金融腐敗的根源是對(duì)貨幣資金這種稀缺性資源的壟斷性配置。在我國金融體制改革中，金融機(jī)構(gòu)如銀行系統(tǒng)不再是國家計(jì)劃的執(zhí)行部門或是財(cái)政的出納部門，而是具有了一定的市場資源選擇權(quán)和被選擇權(quán)。與此同時(shí)，金融法規(guī)體系健全程度、金融監(jiān)管到位程度卻與金融改革發(fā)展的步伐不相一致，使有尋租條件和機(jī)會(huì)的人開始蠢蠢欲動(dòng)，為一己私利鉆空子、找路子，最終導(dǎo)致犯罪的發(fā)生。［１］

（二）對(duì)從業(yè)人員的思想及法律教育不夠。金融職務(wù)犯罪行為人的主觀因素是職務(wù)犯罪的內(nèi)在因素，是行為人的犯罪動(dòng)因，是根本性的犯罪原因。一些金融從業(yè)人員受到快富、暴富現(xiàn)象的影響，使他們的世界觀、人生觀、價(jià)值觀受到強(qiáng)烈的沖擊造成的心態(tài)變異，產(chǎn)生嚴(yán)重的心理失衡感。再加上金融從業(yè)人員受到社會(huì)上不法分子的腐蝕拉攏，金錢利誘，最后鋌而走險(xiǎn)以身試法。此外，相當(dāng)一部分金融職務(wù)犯罪人員年紀(jì)輕、學(xué)歷高，具有較強(qiáng)的工作能力，但法制觀念淡薄，對(duì)自己的行為是否犯罪及導(dǎo)致何種后果存在模糊認(rèn)識(shí)。而金融機(jī)構(gòu)過分偏重“工作業(yè)績”，將業(yè)績和獎(jiǎng)勵(lì)過度掛鉤，導(dǎo)致金融系統(tǒng)業(yè)務(wù)骨干犯罪的案件不斷增多。

（三）金融行業(yè)內(nèi)控監(jiān)管不嚴(yán)。內(nèi)部控制的靈活有效是防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融業(yè)安全高效經(jīng)營的重要手段。而眼下一些案件的發(fā)生就與金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管工作不到位，缺乏長期性、系統(tǒng)性有密切關(guān)系，對(duì)于一些重要崗位、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)缺少監(jiān)管，內(nèi)部控制靜態(tài)的多，動(dòng)態(tài)的少，預(yù)警的更少，往往偏重于事后監(jiān)督，對(duì)于事前、事中監(jiān)督缺乏有效的制度設(shè)計(jì)，起不到監(jiān)督應(yīng)有的作用。甚至少數(shù)金融單位對(duì)現(xiàn)有的制度、政策、法規(guī)有章不循、有法不依、管理混亂、違規(guī)操作，使現(xiàn)有的規(guī)章制度形同虛設(shè)，再加上對(duì)金融機(jī)構(gòu)“一把手”還缺乏一套行之有效的監(jiān)督制約機(jī)制，缺乏對(duì)權(quán)力的有效制約，一些金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人集人、財(cái)、物權(quán)于一身，監(jiān)督管制僅依賴其自我道德品質(zhì)，上級(jí)疏于監(jiān)督，同級(jí)難于監(jiān)督，下級(jí)不敢監(jiān)督，以致這些人員成為金融職務(wù)犯罪的高危人群。［2］

（四）查處金融職務(wù)犯罪力度不大。導(dǎo)致對(duì)金融職務(wù)犯罪打擊力度不大的主要原因：一是有的金融行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)因擔(dān)心影響單位的形象、個(gè)人的業(yè)績、干部職工的情緒而大事化小、小事化了，甚至有案不查、有案不報(bào)，擅自進(jìn)行內(nèi)部處理，搞自我保護(hù)主義，以致小錯(cuò)鑄成大錯(cuò)，造成嚴(yán)重的不良影響甚至更大的案件發(fā)生。二是金融職務(wù)犯罪隱蔽性強(qiáng)，一旦問題暴露，犯罪分子迅速行動(dòng)，孤注一擲，或攜款潛逃，或毀滅證據(jù)、轉(zhuǎn)移贓款，這在客觀上給及時(shí)有效地打擊金融職務(wù)犯罪帶來了一定難度。三是司法機(jī)關(guān)對(duì)金融職務(wù)犯罪研究不透也導(dǎo)致打擊不力。在金融市場逐步繁榮的今天，新型的金融業(yè)務(wù)和金融工具不斷涌現(xiàn)，這些金融業(yè)務(wù)和金融工具專業(yè)性很強(qiáng)，非專業(yè)人員一般很難了解它們的內(nèi)容、特性、漏洞，這就使偵查人員往往由于難以洞悉其中的玄機(jī)，不能很好地分析研究新型犯罪的規(guī)律、特點(diǎn)，無法做到“工欲善其事，必先利其器”，這勢必會(huì)影響收集證據(jù)，偵破案件，導(dǎo)致打擊犯罪不力。

三、查處和預(yù)防金融職務(wù)犯罪，加強(qiáng)金融安全的刑事司法保護(hù)

在懲治和預(yù)防金融腐敗中，檢察機(jī)關(guān)擔(dān)負(fù)著查處和預(yù)防職務(wù)犯罪的重要職責(zé)。作為我國司法機(jī)關(guān)，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮職能作用，運(yùn)用檢察工作一體化機(jī)制，貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事司法政策，協(xié)助金融部門做好預(yù)防工作，同時(shí)加大國際司法合作，才能為促進(jìn)金融秩序穩(wěn)定，維護(hù)金融安全作出積極的貢獻(xiàn)。

（一）運(yùn)用檢察工作一體化機(jī)制，整合資源，大力懲處。當(dāng)前，金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪出現(xiàn)了新的變化，具有職務(wù)犯罪與其他犯罪相互交織、高科技化、窩案串案多等新特點(diǎn)。這些特點(diǎn)使得傳統(tǒng)偵查模式條塊分割、各自為政、信息不暢、指揮不靈的弊端充分暴露出來?，F(xiàn)在，檢察機(jī)關(guān)提出“檢察工作一體化”這一檢察工作機(jī)制創(chuàng)新，就是要按照“上下統(tǒng)一、橫向協(xié)作、內(nèi)部整合、總體統(tǒng)籌”的要求，加強(qiáng)上級(jí)檢察院對(duì)下級(jí)檢察院的領(lǐng)導(dǎo)，加強(qiáng)檢察機(jī)關(guān)之間的協(xié)作，發(fā)揮各業(yè)務(wù)部門的職能作用，使檢察機(jī)關(guān)上下之間、橫向之間以及檢察機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)之間結(jié)成統(tǒng)一的整體，充分發(fā)揮檢察工作整體效能。自然，對(duì)職務(wù)犯罪的偵查工作也包含在檢察工作一體化機(jī)制之中。為了整合資源，大力懲處金融職務(wù)犯罪，檢察機(jī)關(guān)可以按照“上下統(tǒng)一”的要求，通過發(fā)揮職務(wù)犯罪偵查指揮中心統(tǒng)一組織、指揮、協(xié)調(diào)和管理的作用，整合偵查資源，使上下級(jí)檢察機(jī)關(guān)結(jié)成查辦職務(wù)犯罪的整體，深挖金融職務(wù)犯罪窩案串案；按照“橫向協(xié)作”的要求，加強(qiáng)檢察機(jī)關(guān)之間在查辦職務(wù)犯罪中的偵查合力，相互溝通，相互配合，使跨區(qū)域的金融職務(wù)犯罪案件得到順利查處；按照“內(nèi)部整合”的要求，加強(qiáng)職務(wù)犯罪案件“偵、捕、訴”工作的配合，在堅(jiān)持分工制約的原則下，使檢察機(jī)關(guān)內(nèi)偵查部門、偵查監(jiān)督部門、公訴部門的辦案力量有機(jī)整合起來，圍繞“偵、捕、訴”三個(gè)環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮各部門的作用和優(yōu)勢，提高查辦金融職務(wù)犯罪的質(zhì)量和效果。應(yīng)當(dāng)說，在懲處金融職務(wù)犯罪時(shí)，檢察機(jī)關(guān)實(shí)踐好檢察工作一體化機(jī)制，對(duì)于改變過去查處金融職務(wù)犯罪不力的狀況，給金融職務(wù)犯罪以有力打擊，震懾犯罪分子，使其“不敢為”，減少金融職務(wù)犯罪的發(fā)生率。

（二）運(yùn)用寬嚴(yán)相濟(jì)刑事司法政策，區(qū)別對(duì)待，寬嚴(yán)有度。寬嚴(yán)相濟(jì)是我們黨和國家的重要刑事司法政策，是檢察機(jī)關(guān)正確執(zhí)行國家法律的重要指針。檢察機(jī)關(guān)在查辦金融職務(wù)犯罪案件時(shí)，應(yīng)當(dāng)在實(shí)體處理和適用訴訟程序上注意運(yùn)用寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事司法政策。在“寬”的方面，對(duì)于涉案金額不大、情節(jié)輕微、有自首或立功情節(jié)、認(rèn)罪態(tài)度好、積極退贓的，可以視情況作出相對(duì)不起訴的決定；對(duì)采取逮捕以外的強(qiáng)制措施不影響訴訟活動(dòng)順利進(jìn)行的，可以不予逮捕；對(duì)于事實(shí)已查清，情節(jié)顯著輕微的，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)移送其主管部門處理。這種“寬”的適用前提首先是依照法律、依照刑事司法政策，其次是作出的實(shí)體處理和程序決定都是為了保證金融工作的正常開展，維護(hù)金融穩(wěn)定。在“嚴(yán)”的方面，要嚴(yán)厲查辦國家工作人員在金融審批、監(jiān)管中貪污受賄、濫用職權(quán)的行為，以及給國家造成巨大經(jīng)濟(jì)損失，嚴(yán)重危害金融穩(wěn)定的案件。在實(shí)體處理上，要在事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿的基礎(chǔ)上，充分運(yùn)用檢察機(jī)關(guān)量刑建議權(quán)，建議法院依法嚴(yán)處；在程序上，對(duì)于串供、毀證、逃跑等妨礙訴訟活動(dòng)的，要果斷采取必要的偵查手段和措施，保證查處金融職務(wù)犯罪案件的順利進(jìn)行，維護(hù)正常的金融秩序。

（三）加強(qiáng)職務(wù)犯罪預(yù)防工作，堵漏建制，防微杜漸。與對(duì)犯罪的打擊和懲處一樣，犯罪的控制和預(yù)防也是刑事司法的重要內(nèi)容。在刑事司法領(lǐng)域，檢察機(jī)關(guān)除了要大力懲處金融腐敗，還必須加強(qiáng)職務(wù)犯罪預(yù)防工作，幫助金融機(jī)構(gòu)堵漏建制，防患于未然。在犯罪預(yù)防工作中，首先要加強(qiáng)金融從業(yè)人員的思想預(yù)防。在注意分析金融職務(wù)犯罪原因和總結(jié)職務(wù)犯罪規(guī)律的基礎(chǔ)上，針對(duì)少數(shù)人員存在的不思進(jìn)取、貪圖享樂、私欲膨脹、道德觀念低下、法制觀念淡薄等突出問題，檢察機(jī)關(guān)要協(xié)助金融機(jī)構(gòu)抓好從業(yè)人員的思想教育，運(yùn)用金融職務(wù)犯罪典型案例，積極開展個(gè)案預(yù)防，抓好警示教育，做到警鐘長鳴。同時(shí)，檢察機(jī)關(guān)還要在金融機(jī)構(gòu)做好法律宣傳教育工作，引導(dǎo)從業(yè)人員學(xué)法、懂法、守法，明白什么能為，什么不能為。其次要加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)工作方面的制度預(yù)防。檢察機(jī)關(guān)要協(xié)助金融機(jī)構(gòu)完善其內(nèi)控制度，銀行、證券、保險(xiǎn)、信托以及金融資產(chǎn)管理公司要建立處置金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的長效機(jī)制，各行業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身運(yùn)作的精細(xì)化管理，有效地控制、化解自身風(fēng)險(xiǎn)；建立健全激勵(lì)約束機(jī)制，抑制道德風(fēng)險(xiǎn)，防范內(nèi)部人員超越權(quán)力去控制、支配和處置企業(yè)資源；建立違規(guī)舉報(bào)機(jī)制，為鼓勵(lì)員工舉報(bào)重大違規(guī)行為建立通暢、安全的渠道，保證金融市場的健康有序發(fā)展。［3］最后要與金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作，緊密配合，通過建立聯(lián)席會(huì)議制度、共同開展檢查、調(diào)查等活動(dòng)，加強(qiáng)協(xié)調(diào)和配合，共同做好預(yù)防職務(wù)犯罪工作。

（四）加強(qiáng)國際司法合作，聯(lián)手治理金融腐敗。隨著對(duì)外開放的逐步深入，經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，我國的金融安全與國際金融安全越來越融合在一起。積極維護(hù)金融安全，不僅是我國面臨的重大課題，也是國際社會(huì)普遍關(guān)注的現(xiàn)實(shí)問題。除采取加強(qiáng)金融宏觀調(diào)控、制定科學(xué)金融政策、加強(qiáng)金融業(yè)監(jiān)管等金融市場措施外，各國加強(qiáng)廣泛的國際間司法合作，聯(lián)手治理金融腐敗是必然要求。我國2003年12月簽署加入的《聯(lián)合國反腐敗公約》“序言”中明確指出：“確信腐敗已經(jīng)不再是局部問題，而是一種影響所有社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的跨國現(xiàn)象，因此，開展國際合作預(yù)防和控制腐敗是至關(guān)重要的?！?/p>

隨著我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展和工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、市場化、國際化進(jìn)程加快，金融日益廣泛地影響著我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)生活的各個(gè)方面，金融也與人民群眾切身利益息息相關(guān)。今后，檢察機(jī)關(guān)將不斷深入對(duì)金融職務(wù)犯罪的研究，加大查處金融職務(wù)犯罪的力度，加強(qiáng)與金融行業(yè)的協(xié)作配合，共同做好金融職務(wù)犯罪預(yù)防工作，維護(hù)正常的金融秩序，為保障金融安全提供強(qiáng)有力的司法保護(hù)，為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展，促進(jìn)社會(huì)和諧奉獻(xiàn)力量。

注釋：

［１］袁偉：《金融職務(wù)犯罪的原因與防范機(jī)制探析》，載《河南金融管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)》2007年第1期。

［２］施蓓：《金融職務(wù)犯罪預(yù)防談》，載《中國金融》2004年第12期。

［３］王瑞林、肖潔：《金融職務(wù)犯罪問題的實(shí)證分析——以昆明市為例》，載《云南財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)》2007年第3期。