齊靚靚

(河南科技大學(xué)，河南洛陽 471023)

［銀行保險］

對我國建立存款保險制度的構(gòu)想

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(河南科技大學(xué)，河南洛陽 471023)

存款保險制度是世界各國金融監(jiān)管制度的重要組成部分，在保護(hù)儲戶利益、促進(jìn)各銀行間的公平競爭和防范金融危機方面發(fā)揮了積極作用。根據(jù)我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，建立存款保險制度是深化金融體制改革、實現(xiàn)社會穩(wěn)定、促進(jìn)銀行業(yè)公平競爭的需要。在借鑒外國存款保險制度先進(jìn)經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國的具體情況，對我國建立存款保險制度中的機構(gòu)組織形式、投保方式、承保范圍、保險費率、賠付限額等問題提出了構(gòu)想。

存款保險制度;模式設(shè)計;銀行業(yè)

一、存款保險制度的概念

存款保險制度是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

真正意義上的存款保險制度始于20世紀(jì)30年代的美國，當(dāng)時為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系，美國國會在1933年通過《格拉斯－斯蒂格爾法》。為避免擠兌和保障銀行體系的穩(wěn)定，1934年聯(lián)邦存款保險公司(FDIC)成立，它是一家為銀行存款保險的政府機構(gòu)，美國開始實行存款保險。20世紀(jì)60年代中期以來，隨著金融業(yè)日益自由化、國際化的發(fā)展，金融風(fēng)險明顯上升，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家相繼在本國金融體系中引入存款保險制度，臺灣、印度、哥倫比亞等部分發(fā)展中國家和地區(qū)也進(jìn)行了這方面的有益嘗試。

目前國際上通行的理論是把存款保險分為隱性存款保險和顯性存款保險兩種。隱性的存款保險制度多見于發(fā)展中國家或者國有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護(hù)的預(yù)期。顯性存款保險制度是正式確立存款保險機構(gòu)，并對存款保險的各項問題做出明確規(guī)定的一種存款保險制度。相對于隱性存款保險制度，顯性存款保險制度的優(yōu)勢在于:明確銀行倒閉時存款人的賠付額度，便于穩(wěn)定存款人的信心;建立了專業(yè)的機構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置問題銀行，節(jié)約處置成本;事先進(jìn)行了基金積累，以用于賠付存款人和問題銀行;增強了銀行體系的市場約束，明確銀行倒閉時各方責(zé)任。

二、我國建立存款保險制度的必要性

長期以來，我國實際上實行著隱性存款保險制度，并且是一種全額保險。銀行出了問題，國家作為最后擔(dān)保人，承擔(dān)了問題銀行造成的損失，儲戶的損失基本都由國家做了償付。這種隱性存款保護(hù)措施有效地維持了公眾對銀行的信心，維護(hù)了銀行業(yè)和整個金融體系的安全和穩(wěn)定，即使少數(shù)銀行機構(gòu)曾經(jīng)積累了大量的不良資產(chǎn)造成了超高的風(fēng)險，我國銀行業(yè)也沒有發(fā)生過大規(guī)模的擠兌。但從我國金融行業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展看，建立顯性存款保險制度具有必要性。

1.建立存款保險制度是深化金融體制改革的需要。2005年以來，通過剝離巨額不良資產(chǎn)和非銀行業(yè)務(wù)，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，國家注入資本金，發(fā)行股票措施，四大國有商業(yè)銀行先后完成了股份制改造。原有的由政府隱性擔(dān)保存款安全的體制已不適應(yīng)當(dāng)前銀行業(yè)的深度發(fā)展，用納稅人的錢補救銀行經(jīng)營損失不再具有充分的合理性，而且金融資本規(guī)模不斷壯大，政府也越來越?jīng)]有足夠的能力負(fù)擔(dān)金融行業(yè)的巨大風(fēng)險。隨著政府職能由管理型向服務(wù)型的轉(zhuǎn)變，政府的預(yù)算約束不斷加強，建立顯性限額存款保險制度成為社會主義市場經(jīng)濟(jì)下一步發(fā)展的迫切需要。通過建立顯性的存款保險制度，要求存款類金融機構(gòu)都繳納保費，組建存款保險基金，用這些資金來救助出現(xiàn)問題的個別銀行機構(gòu)，是比較合理的，也可以大大緩解政府的壓力。

2.建立存款保險制度是實現(xiàn)社會穩(wěn)定的需要。存款來源的廣泛性使銀行與社會公眾存在普遍的利益關(guān)系，其破產(chǎn)倒閉會成為社會的不穩(wěn)定因素。建立顯性的存款保險制度，不僅可以讓公眾明白存款補償?shù)囊?guī)模和條件，積極關(guān)注銀行的經(jīng)營風(fēng)險，而且當(dāng)個別問題銀行出現(xiàn)支付危機或破產(chǎn)倒閉時，避免因擠兌而導(dǎo)致社會不穩(wěn)定。

3.建立存款保險制度是促進(jìn)銀行業(yè)公平競爭的需要。大銀行的經(jīng)營發(fā)展對整個經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于中小銀行、地區(qū)性銀行以及城市商業(yè)銀行，其破產(chǎn)倒閉會對經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生巨大的沖擊力，這就使得政府及監(jiān)管機構(gòu)對于大銀行更為關(guān)注。由于中小銀行、地區(qū)性銀行以及城市商業(yè)銀行本身很難和大銀行抗衡，加上沒有政府的信用作后盾，只能在夾縫中求生存和發(fā)展。建立顯性存款保險制度，營造公平的競爭環(huán)境，可以在本質(zhì)上改變中小銀行、地區(qū)性銀行以及城市商業(yè)銀行的生存現(xiàn)狀。

三、建立我國存款保險制度的構(gòu)想

為了能夠充分發(fā)揮存款保險制度的作用，達(dá)到完善我國金融監(jiān)管體系、維護(hù)金融穩(wěn)定的目的，我國在設(shè)計存款保險制度時，要汲取國外的經(jīng)驗和教訓(xùn)，同時考慮該制度自身的缺陷，密切聯(lián)系我國實際，建立符合我國國情的存款保險制度。具體構(gòu)想如下:

1.組織形式

世界各國的存款保險制度主要有三種組織形式:一是由政府出資建立存款保險機構(gòu)，例如美國、英國等國實行這一模式;二是由政府和民間共同出資建立存款保險機構(gòu)，例如日本、比利時等國;三是銀行業(yè)自己出資建立存款保險公司，進(jìn)行獨立經(jīng)營，政府對其進(jìn)行必要的支持和幫助，例如法國、德國、意大利等國。在存款保險機構(gòu)的組織形式上，我國應(yīng)運用國家行政手段，成立官方的存款保險機構(gòu)。在機構(gòu)隸屬關(guān)系上，存款保險機構(gòu)可以作為銀監(jiān)會的下屬機構(gòu)，其業(yè)務(wù)活動接受銀監(jiān)會的監(jiān)督和控制。這樣，也可進(jìn)一步完善銀監(jiān)會的金融監(jiān)管工具，強化其監(jiān)督能力。在確立了官方模式的基礎(chǔ)上，政府可以從國家外匯儲備中拿出一部分建立存款保險機構(gòu)，這樣既可以充分利用我國巨額的外匯儲備，又不至于動用過多的政府資金。

2.投保方式

關(guān)于投保方式，世界各國主要有三種模式:一是強制投保(如英國、法國、日本、意大利、比利時、瑞典)，二是自愿投保(如德國、瑞士)，三是采取強制和自愿相結(jié)合的方式(如美國)。強制投保的優(yōu)點是它能夠使所有存款人都有可能獲得一定金額的保護(hù)，其最大的缺陷是剝奪了銀行是否投保的選擇權(quán)。自愿投保避免了強制投保的缺陷，但這種方案容易導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險，即使那些偏好風(fēng)險的銀行更愿意參保;同時，當(dāng)未被保銀行發(fā)生問題時，存款會向投保的銀行大規(guī)模轉(zhuǎn)移，容易發(fā)生擠兌風(fēng)潮。由于我國各商業(yè)銀行之間的資產(chǎn)規(guī)模和管理水平相差很大，為防止出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險，我國在建立存款保險制度之初可采用法律方式確定強制參保模式。當(dāng)然，在實行強制參保的同時，也可靈活使用差別費率區(qū)別對待。

3.承保范圍

目前各國存款保險制度的保護(hù)范圍不盡相同。有的國家包括所有銀行存款;有的國家包括銀行同業(yè)存款;還有的國家僅限于個人和非盈利組織的存款。美國聯(lián)邦存款保險公司只對銀行存款人提供保險保護(hù)，不保護(hù)非存款債權(quán)人或倒閉銀行股東的利益;日本存款保險機構(gòu)承擔(dān)的存款包括一般存款、定期零存整取存款等。

我國應(yīng)當(dāng)采取“屬地主義”的原則，中國領(lǐng)土內(nèi)的全部存款性金融機構(gòu)都應(yīng)參加存款保險，包括股份制商業(yè)銀行、區(qū)域性商業(yè)銀行、中外合資銀行、中外合作銀行、依照中國法律設(shè)立的外資銀行等，但是不包括外資銀行在中國的分支機構(gòu)和中國銀行在外國的分支機構(gòu)。存款保險的標(biāo)的應(yīng)限定為本幣存款。同時，應(yīng)當(dāng)排除銀行同業(yè)存款、洗錢存款、金融機構(gòu)的資本、擔(dān)保存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單等。

4.保險費率

存款保險的費率包括統(tǒng)一費率和差別費率兩種。統(tǒng)一費率一般是按照投保存款余額或全部存款總額的固定比例提取，有著執(zhí)行便利的優(yōu)點，但容易引發(fā)道德風(fēng)險，尤其與全額保險結(jié)合時，更容易誘發(fā)投保機構(gòu)的冒險行為。與風(fēng)險評級掛鉤的差別費率，指銀行的經(jīng)營風(fēng)險與保險費率掛鉤，從而提高存款保險的激勵相容性?；谖覈幕緡?，我國存款保險費率的確定可以分三步走:第一步，在存款保險制度建立之初的5年內(nèi)，對所有投保的金融機構(gòu)實行統(tǒng)一費率;第二步，隨著風(fēng)險評級體系的逐步完善，在存款保險制度實行5年后，存款保險公司應(yīng)根據(jù)成員銀行不同的風(fēng)險等級，確定不同的存款保險費率檔次，分別計算保費;第三步，實行差別費率后，每年年初根據(jù)銀行上年的經(jīng)營情況對其重新評級并相應(yīng)調(diào)整保險費率。

5.賠付限額

存款保險最高限額的確定實際上就是尋找有效保護(hù)小額存款者利益、防止系統(tǒng)性擠兌與減少道德風(fēng)險間的均衡點。目前國際通行的對于存款保險賠付的上限考慮有兩種標(biāo)準(zhǔn):一種是按照人均GDP的3倍金額進(jìn)行賠付;另一種是按照使90%存款人得到全額賠償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)賠付。根據(jù)這兩個標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合我國目前居民高儲蓄的生活習(xí)慣和我國還是中等偏低收入國家的情況，在我國存款保險制度建立之初，我國銀行存款保險的最高賠付限額應(yīng)當(dāng)處于國際平均水平之上，最高賠付限額可暫定為10萬元，在這一額度內(nèi)給予100%的賠償，超過這一標(biāo)準(zhǔn)的增加額按遞減比例賠償。

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1002－2880(2010)11－0121－02

(責(zé)任編輯:梁宏偉)