劉建華

（1.哈爾濱商業(yè)大學MBA教育中心，黑龍江哈爾濱 150028;2.伊春銀監(jiān)分局，黑龍江伊春 153000）

［龍江商務］

創(chuàng)辦林權抵押貸款助推伊春林改及經(jīng)濟轉型

劉建華1，2

（1.哈爾濱商業(yè)大學MBA教育中心，黑龍江哈爾濱 150028;2.伊春銀監(jiān)分局，黑龍江伊春 153000）

伊春市作為典型的林業(yè)資源型城市，探索實施林權制度改革促進其經(jīng)濟轉型已成為一個熱點問題。通過對林權制度改革背景及內(nèi)容的介紹，分析在伊春市銀行業(yè)機構開辦林權抵押貸款的潛力、必要性、可行性，提出具體開辦林權抵押貸款的一些設想，并針對開辦貸款中存在的問題提出切實可行的解決措施。

林權;抵押貸款;制度改革;伊春市;資源型城市

一、林權制度改革的背景及內(nèi)容

伊春市由于超負荷承擔國家木材生產(chǎn)和各項上繳任務而長期過量采伐，從20世紀80年代中后期開始，伊春林區(qū)陷入資源危機、經(jīng)濟危困的“兩危”境地。林業(yè)企業(yè)的困境直接導致了資源性、結構性、體制性和社會性四大矛盾的產(chǎn)生，也引發(fā)了諸多影響地區(qū)經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的深層次問題。

為推進國有林區(qū)的可持續(xù)發(fā)展，2005年5月國務院確定伊春市為全國四個資源型城市經(jīng)濟轉型試點之一，全國第一個林業(yè)資源型城市經(jīng)濟轉型試點城市。林權制度改革對于推進伊春國有林區(qū)經(jīng)濟體制改革，提高林業(yè)生產(chǎn)力，實現(xiàn)伊春林業(yè)資源型城市經(jīng)濟轉型和可持續(xù)發(fā)展具有重大的現(xiàn)實意義和深遠的歷史意義。

1.改革的主要目標。通過國有林區(qū)林權制度改革試點，改變國有森林資源國有國營的單一管理模式，推進森林資源經(jīng)營機制轉換，建立森林資源統(tǒng)分結合的經(jīng)營管理新機制，以林權制度改革為帶動，活化企業(yè)內(nèi)部資源，促進多種所有制共同發(fā)展，推動伊春國有林區(qū)的全面改革，在林業(yè)資源型城市走出一條經(jīng)濟轉型創(chuàng)新之路。

2.改革的基本原則。堅持生態(tài)效益優(yōu)先，正確處理保護森林資源與發(fā)展林區(qū)經(jīng)濟的關系，實現(xiàn)永續(xù)利用，最大限度發(fā)揮森林的生態(tài)效益、經(jīng)濟效益;堅持以改革促發(fā)展，實行所有權與經(jīng)營權分離，統(tǒng)分結合、產(chǎn)權明晰;堅持林地所有權和用途不變，承包經(jīng)營的國有林地只能用于森林的培育和經(jīng)營，不能改作他用;堅持國有森林資源依法有償使用，確保森林資源資產(chǎn)保值增值。

3.改革的主要內(nèi)容。堅持分類經(jīng)營和遠封近分的原則，在不改變林地所有權和用途，不削弱森林生態(tài)功能，總體保持國有森工主體地位不變的基礎上，管死管住重點生態(tài)公益林，放開放活商品林經(jīng)營權。在商品林區(qū)域內(nèi)，引入民營機制和民間資本，對國有森工企業(yè)無力造林和不好管、管不好的林地使用權及森林、林木所有權、經(jīng)營權實行有償流轉，最大限度提高林地生產(chǎn)力。

4.試點范圍。伊春市首批試點單位為5個國有林業(yè)局中的15個林場（所)，試點規(guī)模僅限于商品林地，面積為8萬公頃，公益林地不納入試點范圍;承包經(jīng)營林地的對象是試點林業(yè)局的林業(yè)在冊職工，伊春林業(yè)管理局及試點林業(yè)局機關干部和離退休職工暫不參加林地的承包經(jīng)營。

5.實施方式。按一溝一系一坡的自然界限，并結合森林經(jīng)營區(qū)劃，按每戶5～10公頃的規(guī)模，實行林地承包經(jīng)營，林地承包經(jīng)營期限50年。

改革后，承包職工在承包經(jīng)營期內(nèi)保證林地不能逆轉、不能變?yōu)榉橇值?，及時更新荒山、荒地和采伐跡地，做好森林防火、森林病蟲害防治工作，在取得森林經(jīng)濟效益的同時，兼顧森林的生態(tài)效益。充分調(diào)動林業(yè)職工的主動性、積極性，促進林業(yè)資源的優(yōu)化配置，使荒山荒地得到最合理的利用，開發(fā)出最大的經(jīng)濟效益。

二、開辦林權抵押貸款的潛力

伊春位于小興安嶺腹地，林木種類繁多，儲量豐富。僅首批實施林權制度改革涉及的5個林業(yè)局，15個林場（所)，林地面積就達8萬多公頃，但僅占伊春國有林區(qū)林地總面積的2.6%。如全面實施改革，估算需改革的森林資源資產(chǎn)總價值在150億元以上，由此可見，林權抵押貸款市場潛力巨大，貸款營銷空間前景廣闊。

三、銀行業(yè)機構開辦林權抵押貸款的必要性

1.自實施天保工程后，國家的林業(yè)政策調(diào)整，采伐量大幅減少，林業(yè)企業(yè)效益下滑，尤其是自從2005年以來四家國有商業(yè)銀行將林業(yè)貸款剝離后，銀行業(yè)機構亟需開辟新的增收渠道，這次林權制度改革正好滿足了銀行業(yè)機構的這種需求。

2.實施林權制度改革，滿足了林業(yè)職工自主經(jīng)營、效益為先的需求，但是由于過去收入過低，多數(shù)林業(yè)職工沒有多少存款，在交納完承包經(jīng)營費用后，基本沒有開展林種選育及草藥、食用菌等林下資源培育的前期投入資金，而銀行業(yè)機構大量的存款貸不出去，林權制度改革恰恰為銀行業(yè)機構提供了大量的優(yōu)質(zhì)客戶資源。

3.銀行業(yè)機構開辦林權抵押貸款業(yè)務后，將能夠加大與政府及林業(yè)局的各方面業(yè)務合作聯(lián)系，為銀行業(yè)機構將來的工作開展打下堅實的基礎，同時可將流失的儲蓄存款通過對公存款存入銀行業(yè)機構，增加銀行業(yè)機構低成本存款額度，一舉兩得。

4.從轄區(qū)銀行業(yè)機構地處地方經(jīng)濟發(fā)展相對落后、優(yōu)質(zhì)客戶資源十分短缺、金融資源匱乏的現(xiàn)狀來說，林權抵押貸款的經(jīng)營效益顯而易見，據(jù)測算每億元存貸款利差近400萬元，而林權制度改革催生的大量信貸客戶資源必將成為銀行業(yè)機構新的利潤增長源。

5.為開辦林權抵押貸款業(yè)務，伊春市必將成立多家擔保公司，銀行業(yè)機構將選擇信譽好、實力強的擔保公司與其簽定協(xié)議，以保證銀行業(yè)機構貸款的安全，并且選擇有資質(zhì)的評估部門，簽定合作協(xié)議，可取得可觀的中間業(yè)務收入。

四、開辦林權抵押貸款的可行性

1.雖然目前伊春銀行業(yè)機構還沒有開辦林權抵押貸款，但已有銀行業(yè)機構與伊春市政府溝通，建議由市政府或市林管局出具一定的資金成立擔保公司，在銀行業(yè)機構開立保證金賬戶，由銀行業(yè)機構監(jiān)督管理，確保貸款的安全性。

2.目前僅市林業(yè)局有一個《林權證》，由國務院頒發(fā)，國家林業(yè)局將對林權經(jīng)營承包者頒發(fā)《林地經(jīng)營權證》。部分銀行業(yè)機構已與伊春林業(yè)管理局協(xié)商，采取由伊春市人民政府印制的，由權威部門為承包戶出具正規(guī)的、法律認可的所有權證書，且能在管理部門辦理抵押登記，確保所有權利的合法性，不存在爭議。

3.由銀行業(yè)機構與市林業(yè)管理部門協(xié)管，市屬各林業(yè)局專門成立林權抵押貸款管理部門，主要負責在銀行業(yè)機構抵押的資產(chǎn)，在未經(jīng)銀行業(yè)機構認可的情況下，不得轉讓、流轉，在未取得銀行業(yè)機構同意下不得頒發(fā)《林木采伐許可證》。

4.伊春市林政部門已成立了活立木交易市場并已營業(yè)，待全市林權制度改革全面鋪開，林權交易量會不斷增大，這就使銀行業(yè)機構抵押物變現(xiàn)能力增強，從而保證貸款具有較好的安全性。

5.銀行業(yè)機構將就林木保險與保險公司洽談，林業(yè)職工為其所承包的林木辦理保險，目前主要的問題是林業(yè)職工對高額的保費承擔不起。由于林木成材林火災損失不大，只有幼林容易被燒毀，并且伊春市只有春秋兩季易發(fā)生森林火災，因此可采用降低保險費率或按季保險的方式解決此問題。

6.還款來源充足。林地承包經(jīng)營者享有森林、林木所有權和林地經(jīng)營權，有權依法經(jīng)營利用林木、林下植物資源，并可依法繼承。借款人可從事林副、林藥、林果、林蛙、食用菌等種植、養(yǎng)殖、培植以及采集、加工、銷售林副產(chǎn)品等多種經(jīng)營活動。據(jù)統(tǒng)計，每名林地承包經(jīng)營者林副產(chǎn)品年平均收入可達3萬元以上，加之林木采伐收入可達5萬元，而銀行業(yè)機構擬開辦的林權抵押貸款的最高貸款額度在10萬元以下，平均貸款額為4萬元，貸款期限一般為1年，最長不超5年，第一還款來源十分充足，貸款具有較好的流動性和效益性。

五、開辦林權抵押貸款的設想方案

1.要求借款人有固定的住所及伊春市常住戶口，具有完全民事行為能力，有《林地經(jīng)營權證》且權屬明確合法，不存在爭議，并已簽訂了《林木資產(chǎn)流轉合同》或《林地承包經(jīng)營合同》。

2.由市屬各林業(yè)局管理部門提供代管抵押林地的承諾書，承諾中說明在未經(jīng)銀行業(yè)機構認可的情況下，抵押林地不得轉讓、流轉，在未取得銀行業(yè)機構同意不得頒發(fā)《林木采伐許可證》。由借款人提供銀行業(yè)機構認可的擔保公司出具的真實、合法、有效的擔保書，并且為抵押森林辦理保險。

3.市林管局專門成立抵押貸款管理辦公室，負責與銀行業(yè)機構協(xié)調(diào)開展此項工作，在銀行業(yè)機構提示下，對逾期貸款進行催收，對超過還款期限90天的貸款，幫助完成抵押品的收回及拍賣處置工作。

4.市資源林政局成立林權抵押貸款登記部門，并出臺《林權抵押貸款抵押登記管理辦法》，保障抵押登記合法有效，明確林權抵押登記的嚴肅性。

六、開辦林權抵押貸款存在的問題及解決措施

1.在辦理林權抵押貸款手續(xù)上，要求借款人出具第一還款來源證明，對林場職工來說，其在林場的年工資收入僅為八、九千元，其余收入多為林副產(chǎn)品收入，提供不了銀行業(yè)機構認可的收入證明，無法滿足銀行業(yè)機構貸款條件，這給林場職工申請貸款造成相當大的困難。因此，銀行業(yè)機構可通過借款人所在單位（國有企業(yè))提供收入證明或資信證明，然后由銀行調(diào)查人在該證明書上簽字確認后，確定第一還款來源是否充足。

2.林場林權經(jīng)營者貸款用途多數(shù)為購買種子、樹苗、種植中草藥、食用菌等。從投入資金生產(chǎn)到林產(chǎn)品及山特產(chǎn)品銷售回款，時間為9個月左右，如果按月或按季還本付息，借款人難以償還。因此，銀行業(yè)機構可在有效規(guī)避風險的前提下，實行林權抵押貸款按年還本付息。

3.個人資信評估和擔保能力測算存在難度。在個人資信評估方面，可針對伊春林業(yè)地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的實際狀況，合理測算借款人資信水平。在擔保能力測算上，銀行業(yè)機構可將林權抵押視同房產(chǎn)抵押計算，在抵押成數(shù)計算上參考房產(chǎn)抵押的成數(shù)予以打分評估。

［1］張德剛，王丹，任晶波．伊春市經(jīng)濟轉型的財政支持問題［J］．綠色會計，2007（7)．

［2］劉玉杰，宛利，林阿南，張廣宇．對林業(yè)資源型城市伊春市實現(xiàn)經(jīng)濟轉型的思考［J］．黑龍江金融，2005（7)．

［3］華景偉．伊春市國有林業(yè)資源型城市經(jīng)濟轉型的探討［J］．林業(yè)經(jīng)濟，2007（4)．

（責任編輯:陳鴻鵬)

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