彭宇文

(湖南師范大學(xué)商學(xué)院,湖南長沙410081)

農(nóng)業(yè)豐則基礎(chǔ)強(qiáng),農(nóng)民富則國家盛,農(nóng)村穩(wěn)則社會(huì)安。解決“三農(nóng)”問題,建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村,不僅僅是經(jīng)濟(jì)問題,更是一個(gè)重要的政治問題和社會(huì)問題?！叭r(nóng)”問題的解決,客觀上要求農(nóng)村金融體系給予有效的支撐,為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展和農(nóng)業(yè)科技的進(jìn)步提供充足的資金支持。[1]現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系所固有的缺陷,抑制了農(nóng)村金融的發(fā)展,也影響了農(nóng)村金融的有效供給。優(yōu)化農(nóng)村金融的宏觀環(huán)境,改革和完善現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系,迫在眉睫。

一、我國農(nóng)村金融體系及金融供給的現(xiàn)狀

(一)農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀

我國農(nóng)村金融體系的現(xiàn)狀,可以從六個(gè)主要的方面加以概括:(1)國有商業(yè)銀行在農(nóng)村金融供給中的作用趨于弱化。自20世紀(jì)90年代中后期以來,包括農(nóng)業(yè)銀行在內(nèi)的四大國有商業(yè)銀行,根據(jù)人民銀行的有關(guān)規(guī)定,開始收縮、撤并縣級(jí)及縣級(jí)以下金融機(jī)構(gòu),農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)單一化的特征越來越突出,農(nóng)村資金流向城市的趨勢(shì)越來越顯著;(2)農(nóng)村合作金融供給無法滿足農(nóng)民增收的需要。在金額和期限上,合作金融所提供的小額信貸無法滿足種養(yǎng)大戶大額、長期的資金需求,無法有效地服務(wù)于農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè);在服務(wù)功能上,農(nóng)村合作金融所提供的單一存貸服務(wù),無法滿足投資理財(cái)?shù)染C合性的金融服務(wù)需求;在服務(wù)能力上,由于專業(yè)金融人才的缺陷,農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量和能力亟待改進(jìn);[2](3)政策性金融支農(nóng)范圍狹窄。服務(wù)農(nóng)村的政策性銀行包括農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和國家開發(fā)銀行,農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的支農(nóng)作用實(shí)際上限于糧、棉、油的收購,國家開發(fā)銀行對(duì)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的支持也沒有完全展開;(4)郵政儲(chǔ)蓄對(duì)農(nóng)村資金抽血。郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng),只存不貸,成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的“抽血機(jī)”,而其“輸血”作用卻沒有得到充分發(fā)揮;(5)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)萎縮。農(nóng)戶資金盈余有限,保險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng),在農(nóng)村保費(fèi)收入大幅度下降的同時(shí),農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的險(xiǎn)種也不斷減少,金融機(jī)構(gòu)無法為農(nóng)業(yè)的發(fā)展提供有效的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)服務(wù)機(jī)制;[3](6)民間金融缺失。目前的民間金融形式多樣,包括民間借代、私人錢莊、農(nóng)村扶貧社等,但普遍規(guī)模偏小、實(shí)力有限,抗風(fēng)險(xiǎn)能力差。[4]

(二)農(nóng)村金融供給的現(xiàn)狀

近年來,隨著我國農(nóng)村金融體制改革的不斷推進(jìn),金融機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力普遍增強(qiáng)。與此同時(shí),金融機(jī)構(gòu)出于風(fēng)險(xiǎn)和收益的考慮,對(duì)經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)(尤其是廣大農(nóng)村地區(qū))的信貸投入呈減少趨勢(shì),加劇了農(nóng)村金融供給不足的問題。2007年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,我國農(nóng)村地區(qū)存、貸款分別占全國的28.2%、19.6%。而城市存、貸款分別占全國的71.8%、80.4%。商業(yè)銀行的大部分機(jī)構(gòu)集中在東部地區(qū)和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū),而中、西部地區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)的網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競(jìng)爭不充分的問題尤其突出。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,資源自由流動(dòng),必然是流向投資回報(bào)率相對(duì)較高的領(lǐng)域,由于我國東、中、西部之間,以及城鄉(xiāng)之間在經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)上的差距,投資回報(bào)率差別顯著,信貸資金的逐利性,決定了資金資源傾向于流向經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)的東部地區(qū)和城市,而經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的中、西部地區(qū)和農(nóng)村地區(qū),對(duì)金融資源的誘導(dǎo)能力不強(qiáng),來源于農(nóng)村的存款,源源不斷地被轉(zhuǎn)移到城市,農(nóng)村金融供求缺口不斷擴(kuò)大。與此同時(shí),由于金融機(jī)構(gòu)位于農(nóng)村的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)長期處于虧損狀態(tài),這些網(wǎng)點(diǎn)被紛紛撤離,造成農(nóng)村金融服務(wù)明顯不足。

在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的背景下,尤其是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的過程中,農(nóng)業(yè)資金需求銳增:農(nóng)業(yè)科技研發(fā)、農(nóng)業(yè)科技推廣、農(nóng)業(yè)機(jī)械化的普遍實(shí)施,農(nóng)業(yè)企業(yè)化建設(shè),農(nóng)村人口向城市轉(zhuǎn)移,農(nóng)村社保體系的構(gòu)建等,都離不開資金的支持。有專家預(yù)言,實(shí)現(xiàn)我國農(nóng)業(yè)的全面工業(yè)化目標(biāo),大約需要100萬億左右的資金投入,而2008年我國農(nóng)業(yè)國內(nèi)生產(chǎn)總值約合12萬億元,如果按20%左右進(jìn)行投資,在不考慮GDP增長的情況下,需要40多年才能滿足全面工業(yè)化的資金需求。在目前的情況下,農(nóng)民手中有限的資金,用于維持簡單再生產(chǎn)尚有困難,用于農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和機(jī)械化的資金更加有限?？梢?農(nóng)業(yè)金融供給不足,是約束我國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化和農(nóng)業(yè)機(jī)械化發(fā)展的根本因素。

二、影響農(nóng)村金融供給的因素分析

影響農(nóng)村金融供給的因素是多方面的,概括起來,主要包括以下三個(gè)方面:

(一)農(nóng)村金融制度方面的問題

長期以來,在“農(nóng)業(yè)反哺工業(yè),農(nóng)村支援城市”戰(zhàn)略思路的指導(dǎo)下,我國金融體系 (包括農(nóng)村金融體系)主要服務(wù)于城市工業(yè)化,金融機(jī)構(gòu)所吸收的大部分資金流向了國有企業(yè);市場(chǎng)化改革以后,金融機(jī)構(gòu)考慮到涉農(nóng)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)性,以及農(nóng)業(yè)貸款管理的復(fù)雜性,傾向于將有限的資金轉(zhuǎn)移到城市和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的工業(yè)領(lǐng)域,致使農(nóng)村資金總體表現(xiàn)為供不應(yīng)求,農(nóng)村金融有效供給不足。在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的背景下,農(nóng)村金融需求總量不斷增加,結(jié)構(gòu)日趨復(fù)雜,盡管政府傾向于支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展,制定并實(shí)施了一系列金融扶持政策,但受傳統(tǒng)金融制度的約束,農(nóng)村金融供給并沒有相應(yīng)地大幅度增加,在一些地區(qū)甚至呈萎縮趨勢(shì),無論從總量還是從結(jié)構(gòu)來分析,農(nóng)村金融供給都是不完善的,農(nóng)村資金的“非農(nóng)化”傾向的結(jié)果必然是“劫貧濟(jì)富”。[5]因此,改革傳統(tǒng)的政策性金融制度、商業(yè)性金融制度、保險(xiǎn)制度、民間金融制度等,刻不容緩。

(二)農(nóng)村金融市場(chǎng)存在的問題

從金融市場(chǎng)本身來看,影響農(nóng)村金融供給的因素可以歸納為三個(gè)主要的方面:(1)貸款抵押問題。由于農(nóng)戶資金實(shí)力有限,能夠提供的抵押品(如房產(chǎn)、企業(yè)設(shè)施等)不多,且估價(jià)不高,難以成為銀行有效的抵押品;(2)農(nóng)業(yè)信貸的高風(fēng)險(xiǎn)性問題。由于信息不對(duì)稱問題的存在,金融機(jī)構(gòu)很難完全掌握農(nóng)業(yè)活動(dòng)中的各種風(fēng)險(xiǎn) (包括自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等)。如果銀行付出巨大的信息搜索成本,相對(duì)于農(nóng)戶單筆貸款本金額度較低而言,貸款成本將會(huì)高到無法直接用利率提高的方法去彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)的溢價(jià),形成了對(duì)農(nóng)業(yè)信貸發(fā)展的抑制;(3)非生產(chǎn)性借貸問題。在小額的農(nóng)戶借貸中,相當(dāng)一部分被農(nóng)戶用于日常生活開支 (如疾病、婚喪嫁娶等),這與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)信貸的生產(chǎn)性用途是相悖的,因而很難得到正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的支持,客觀上要求民間金融的存在?？傊?由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)及其制度安排無法從根本上解決上述問題,農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存在意義主要是攬儲(chǔ),而不是放貸,農(nóng)村金融供給不足的問題由此產(chǎn)生。

(三)政府金融扶持政策缺乏穩(wěn)定性

政府金融政策缺乏穩(wěn)定性,是影響我國農(nóng)村金融可持續(xù)發(fā)展的主要原因之一。為了支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展,政府于1994年組建了三大政策性銀行,其中的農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和國家開發(fā)銀行,出發(fā)點(diǎn)在于支持廣大農(nóng)村地區(qū)和經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。政策性銀行的組建,在成立初期,有效地促進(jìn)了農(nóng)村信貸規(guī)模的迅速增長,但受亞洲金融危機(jī)等因素的影響,這種增長速度并沒有長期持續(xù)下去。隨著農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的政策調(diào)整,目前的業(yè)務(wù)僅剩下糧、棉、油等主要農(nóng)產(chǎn)品的收購,變成了名副其實(shí)的“糧食銀行”,國家開發(fā)銀行的支農(nóng)作用也十分有限。

三、解決農(nóng)村金融供給不足的對(duì)策建議

解決農(nóng)村金融供給不足的問題,必須在優(yōu)化農(nóng)村金融宏觀環(huán)境的基礎(chǔ)上,改革和完善現(xiàn)行的農(nóng)村金融體系,以更好地服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展,盡可能地滿足農(nóng)村金融需求。

(一)優(yōu)化農(nóng)村金融的宏觀環(huán)境

優(yōu)化農(nóng)村金融的宏觀環(huán)境,關(guān)鍵是要建立主體多元化、分工合理化、競(jìng)爭有序化的農(nóng)村金融體系,強(qiáng)化農(nóng)村金融基礎(chǔ)環(huán)境建設(shè),推動(dòng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的全面發(fā)展。具體來講,主要包括三個(gè)方面:

1.為農(nóng)村金融提供有效的制度保障

首先,要建立和完善相關(guān)金融法律體系,為農(nóng)村金融的可持續(xù)發(fā)展提供完善的制度保障;[6]其次,要建立和完善存貸款保障制度,在保護(hù)農(nóng)村中小儲(chǔ)戶利益的同時(shí),保障農(nóng)村金融供給主體的利益;再次,要建立和完善民間金融的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制。民間金融的存在,既是對(duì)正規(guī)金融的補(bǔ)充,也是對(duì)正規(guī)金融的鞭策,政府應(yīng)該在正確引導(dǎo)的基礎(chǔ)上,建立和完善民間金融的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制;[7]最后,要強(qiáng)化信息的收集和處理,主要是建立完善的個(gè)人信用體系,實(shí)現(xiàn)個(gè)人信用信息的共享,降低對(duì)農(nóng)戶小額信貸的信息采集成本。

2.優(yōu)化農(nóng)村金融發(fā)展的宏觀政策環(huán)境

首先,要建立救濟(jì)性貸款制度。救濟(jì)性貸款主要面向巨大自然災(zāi)害、社會(huì)沖突、經(jīng)濟(jì)危機(jī)之后的受災(zāi)農(nóng)戶。這種貸款應(yīng)由政策性銀行提供,不納入農(nóng)戶信用管理記錄系統(tǒng);其次,要改革現(xiàn)行的利率管理制度,從放松利率管制逐漸過渡到利率的完全市場(chǎng)化;再次,要強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的財(cái)政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠。就是要在建立合理的補(bǔ)貼和優(yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上,給予金融機(jī)構(gòu)適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)和資助;最后,政府要在給予相應(yīng)補(bǔ)貼和優(yōu)惠的基礎(chǔ)上,減少對(duì)農(nóng)村金融的行政干預(yù),使其在市場(chǎng)機(jī)制的作用下有序運(yùn)轉(zhuǎn)。

3.強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和監(jiān)管

為了促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展,擴(kuò)大農(nóng)村金融供給,政府要在強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和補(bǔ)貼的同時(shí),強(qiáng)化對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。在監(jiān)管過程中,應(yīng)主要采用市場(chǎng)和法律的手段,減少和避免行政的干預(yù)。要通過有效的監(jiān)管,規(guī)范農(nóng)村金融操作,保證農(nóng)村金融的安全穩(wěn)健運(yùn)行,推進(jìn)農(nóng)村金融供給持續(xù)增長和穩(wěn)健運(yùn)行。

(二)改革和完善農(nóng)村金融體系

改革和完善農(nóng)村金融體系,應(yīng)該結(jié)合農(nóng)村金融供給主體及其金融供給的特征來進(jìn)行,具體可以從以下幾個(gè)方面來論述:

1.農(nóng)村商業(yè)性金融的改革和完善

商業(yè)性金融以國有商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行的農(nóng)村分支機(jī)構(gòu),以及在農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上改造而成的農(nóng)業(yè)商業(yè)銀行為主。改革和完善農(nóng)村商業(yè)性金融體系,關(guān)鍵是要強(qiáng)化商業(yè)性金融在支農(nóng)中的作用,推動(dòng)涉農(nóng)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。具體來講,首先是要按照現(xiàn)代企業(yè)制度改造農(nóng)業(yè)銀行,以改造后的農(nóng)業(yè)銀行為主體,通過并購重組等措施,整合商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)農(nóng)村分支機(jī)構(gòu)的布局;其次,要明確商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村金融服務(wù)中的地位、作用和責(zé)任;再次,要在加大政策和法律引導(dǎo)的基礎(chǔ)上,充分發(fā)揮商業(yè)性金融的支農(nóng)作用,推動(dòng)農(nóng)村金融供給和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的持續(xù)健康發(fā)展。

2.農(nóng)村合作性金融的改革和完善

農(nóng)村合作性金融的主體是農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行,以及農(nóng)村小額信貸互助組織,作為社區(qū)性金融供給主體,農(nóng)村合作性金融組織的主要服務(wù)對(duì)象是農(nóng)村中小企業(yè),以及數(shù)量眾多的農(nóng)戶家庭。改革和完善農(nóng)村合作性金融體系,目標(biāo)是要建立一個(gè)多元化的、功能強(qiáng)大的、機(jī)構(gòu)布局合理的組織體系。[8]具體的措施包括:立足農(nóng)村和農(nóng)業(yè)現(xiàn)狀,在因地制宜和分類指導(dǎo)的基礎(chǔ)上,改造現(xiàn)有的農(nóng)村信用社,恢復(fù)和強(qiáng)化農(nóng)村信用社的合作制特征;全面推行小額信貸制度,積極調(diào)整農(nóng)村信貸結(jié)構(gòu),強(qiáng)化農(nóng)村信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理,充分發(fā)揮農(nóng)村信用社的金融支農(nóng)功能。

3.農(nóng)村政策性金融的改革和完善

作為服務(wù)農(nóng)村和經(jīng)濟(jì)落后地區(qū)的政策性金融機(jī)構(gòu),包括農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和國家開發(fā)銀行,是商業(yè)性金融和合作性金融的必要補(bǔ)充。農(nóng)村政策性金融目前的主要功能定位是關(guān)系國計(jì)民生的糧、棉等種養(yǎng)產(chǎn)業(yè),以及農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和科教文衛(wèi)等領(lǐng)域的金融服務(wù)。改革和完善農(nóng)村政策性金融體系,首先是要拓展農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的政策性金融支農(nóng)作用,明確國家開發(fā)銀行在社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)中的定位,充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和國家開發(fā)銀行在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的作用;其次,要制定農(nóng)村金融扶持的穩(wěn)定政策和長效機(jī)制,加大對(duì)農(nóng)村政策性金融的財(cái)政支持力度,轉(zhuǎn)變按機(jī)構(gòu)劃定業(yè)務(wù)的發(fā)展模式,建立按機(jī)構(gòu)劃定業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)招投標(biāo)并存的發(fā)展模式;再次,要積極探索建立地域性開發(fā)銀行和中小企業(yè)促進(jìn)銀行,以推動(dòng)農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟(jì)和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化的可持續(xù)發(fā)展。

4.農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄的改革和完善

郵政儲(chǔ)蓄是我國營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)最廣的金融機(jī)構(gòu)之一,其目標(biāo)是致力于組建資本金充足、內(nèi)部控制嚴(yán)密、運(yùn)營管理安全的現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu),主要服務(wù)對(duì)象包括居民家庭和中小企業(yè)。改革和完善郵政儲(chǔ)蓄金融體系,主要是要在建立農(nóng)村資金回流制度的基礎(chǔ)上,強(qiáng)化信貸支農(nóng)作用。具體內(nèi)容包括:(1)在定位為社區(qū)銀行的基礎(chǔ)上,按商業(yè)化的經(jīng)營原則,充分依托郵政網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì),打造功能強(qiáng)大的郵政儲(chǔ)存銀行;(2)建立資金回流機(jī)制,強(qiáng)化郵政儲(chǔ)蓄對(duì)農(nóng)村的“輸血”功能。主要的途徑包括:與農(nóng)村信用社簽訂存款協(xié)議,通過農(nóng)村信用社將資金投入農(nóng)村;通過中央銀行,將資金間借貸放給農(nóng)村信用社;購買國債或金融債券,尤其是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的金融債券等,將資金注入農(nóng)村;(3)在條件成熟的情況下,利用郵政儲(chǔ)蓄的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì),探索開辦個(gè)人信貸業(yè)務(wù)、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)及其它中間業(yè)務(wù) (如擔(dān)保業(yè)務(wù)等),以促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。[9]

5.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的改革和完善

農(nóng)業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)性,決定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在和發(fā)展的必要性。改革和完善農(nóng)村保險(xiǎn)體系,目的在于鞏固農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)性地位,促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)展,應(yīng)該在政策扶持的基礎(chǔ)上,堅(jiān)持商業(yè)化運(yùn)作的原則。改革和完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系,具體包括:(1)優(yōu)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的宏觀法律環(huán)境,建立有法可依、執(zhí)法嚴(yán)格的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系;(2)健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的組織機(jī)構(gòu)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司成立的前期投入高,建設(shè)周期長,需要政府扶持。因此,建立“政府扶持、商業(yè)運(yùn)作”的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),是比較符合我國國情的;(3)構(gòu)建多元化的、資金剛性供給的多元化投入機(jī)制。主要是建立政府、企業(yè)、農(nóng)戶共同投資,政府引導(dǎo)、支持、補(bǔ)貼,農(nóng)戶和企業(yè)積極參與的保險(xiǎn)資金投入機(jī)制; (4)強(qiáng)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的政策支持。主要包括:在財(cái)政上給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司保費(fèi)補(bǔ)貼;在稅收上給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司稅收優(yōu)惠;建立巨災(zāi)保險(xiǎn)基金,以及為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供再保險(xiǎn)支持等。[10]

6.農(nóng)村民間金融的改革和完善

農(nóng)村民間金融是正規(guī)金融的必要補(bǔ)充。改革和完善農(nóng)村民間金融體系,關(guān)鍵是要建立一個(gè)形式多樣、合法有序的金融互助組織。具體的措施包括:首先,改革現(xiàn)行的法律體系,允許民間金融合法、公開地存在,并對(duì)其加以正確的引導(dǎo);其次,要積極培育形式多樣的民間金融組織,如民營銀行、互助合作銀行或合作基金等;[11]再次,為了強(qiáng)化對(duì)民間金融的監(jiān)管,應(yīng)建立靈活的民間金融監(jiān)管體制和破產(chǎn)保護(hù)制度,完善存款保險(xiǎn)制度、擔(dān)保補(bǔ)償制度及市場(chǎng)退出制度,為民間金融的可持續(xù)發(fā)展提供有效的制度保障。

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