于曉玲 九江學(xué)院

從兩則案例談CIF合同性質(zhì)的改變

于曉玲 九江學(xué)院

在國際貨物買賣中，按合同交貨是出口商的基本義務(wù)。就出口商完成交貨義務(wù)的界限而言，可將合同性質(zhì)區(qū)分為“裝運合同”和“到貨合同”?！暗截浐贤敝谐隹谏痰呢?zé)任和風(fēng)險明顯高于“裝運合同”。按照《2000通則》，CIF合同屬于裝運合同。CIF合同中附帶某些到貨條款，不足以使CIF合同變?yōu)榈截浐贤u方應(yīng)避免承擔(dān)額外的合同義務(wù)。本文通過兩則案例對附帶到貨條款的CIF合同性質(zhì)予以明確。

一、案例簡介

案例一：湖南某C公司與沙特阿拉伯某D公司達(dá)成一筆運動鞋出口交易，合同條件為CIF，雙方約定賣方在裝船前必須取得質(zhì)量檢驗合格證書，貨物到達(dá)目的港經(jīng)買方檢驗合格后付款。貨物在裝運港經(jīng)質(zhì)量檢驗合格，按時發(fā)送至目的港。但是貨物到達(dá)目的港后，買方宣稱經(jīng)過檢驗發(fā)現(xiàn)大量鞋面出現(xiàn)脫膠現(xiàn)象，據(jù)此拒絕向賣方付款。

案例二：某年，買賣雙方達(dá)成一筆白糖交易，按CIF紐約條件簽訂合同，支付方式是跟單托收即期付款交單，如有爭議，由中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。雙方還在合同中增加了一項條款“交貨地點由買方指定，在紐約、費城或巴爾的摩的碼頭或者倉庫”。在貨物抵達(dá)之前，美國出臺了一項白糖進(jìn)口配額限制，導(dǎo)致該批貨物不能進(jìn)入美國，被滯留在紐約的海關(guān)倉庫。買方因此拒絕接受賣方提交的全套單據(jù)，拒絕付款。賣方認(rèn)為進(jìn)口限制不能作為拒付的理由，買方則認(rèn)為增加的條款“交貨地點由買方指定，在紐約、費城或者巴爾的摩的碼頭或者倉庫”已經(jīng)將合同改變?yōu)榈截浐贤?，因而在運輸方未將貨物交給自己之前有權(quán)拒絕付款。于是賣方向中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會提出仲裁申請。

二、案例分析

兩則案例中，買賣雙方爭議的關(guān)鍵在于CIF合同性質(zhì)是否改變?yōu)榈截浐贤?。許多人認(rèn)為案例一中由于買賣雙方在訂立CIF合同時，加列了商品品質(zhì)以到達(dá)目的港檢驗的結(jié)果為準(zhǔn)的條款，從而把賣方原應(yīng)負(fù)責(zé)離岸品質(zhì)的性質(zhì)改變?yōu)榈桨镀焚|(zhì)的性質(zhì)。在這種情況下，貨物的風(fēng)險并不是在裝運港裝船越過船舷時轉(zhuǎn)移到買方的，被延伸到了目的港才轉(zhuǎn)移，無論貨物在裝船時品質(zhì)狀況如何，賣方都應(yīng)對貨物到達(dá)目的港的品質(zhì)狀況負(fù)責(zé)，從而使CIF合同成為到貨合同。案例二的CIF合同中既然指定了目的地為交貨地點，賣方自然應(yīng)承擔(dān)在指定地點將貨物交付買方的義務(wù)，因此也屬于到貨合同。

事實上，諸如此類的到貨約定不會改變CIF合同的性質(zhì)。

1.CIF合同屬于裝運合同。合同性質(zhì)應(yīng)由使用的國際貿(mào)易術(shù)語決定?！?000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》規(guī)定的E、F、C、D四組中，E組屬于產(chǎn)地交貨合同，D組為到達(dá)合同，F(xiàn)組和C組都屬于裝運合同。由于C組術(shù)語后指定的費用劃分地點為目的地國家的某個地點（place of destination）或港口（port of destination），因而C組術(shù)語容易被誤認(rèn)為是到貨合同。為明確C組術(shù)語的性質(zhì)，《2000通則》在前言第9.3中強(qiáng)調(diào)“C組術(shù)語與F組術(shù)語具有相同性質(zhì)的一點，就在于賣方是在裝運國或發(fā)貨國完成合同履行。因此，C組術(shù)語的銷售合同和F組術(shù)語的銷售合同一樣，屬于裝運合同。”CIF合同中的賣方在裝運港或裝運地履行合同義務(wù)后，無需承擔(dān)任何進(jìn)一步風(fēng)險和費用。因貨物交運后發(fā)生的事故而引起的貨物風(fēng)險以及額外費用，均由買方負(fù)擔(dān)。

2.CIF合同到岸品質(zhì)的內(nèi)涵。到岸品質(zhì)是合同有關(guān)檢驗的時間和地點的一種約定。在國際貨物買賣中，檢驗不僅僅局限于貨物的質(zhì)量、數(shù)量和包裝是否符合合同規(guī)定，還會對裝運技術(shù)條件或貨物在運輸和裝卸過程中發(fā)生的殘損、短缺進(jìn)行檢驗或鑒定，以明確事故的起因和責(zé)任的歸屬。CIF合同以到岸品質(zhì)作為檢驗條款的內(nèi)容，并不等于到貨合同。因為這一約定的內(nèi)涵是賦予買方在進(jìn)口地實施檢驗的權(quán)利，由買賣雙方約定的目的地檢驗機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢驗，該機(jī)構(gòu)出具的檢驗證書作為決定買方是否接受貨物的依據(jù)，只有檢驗證書證明貨物與合同不符屬于賣方責(zé)任時，賣方應(yīng)予負(fù)責(zé)。可見，對CIF合同到岸品質(zhì)的正確理解應(yīng)該是賣方在裝運港將貨物交至船上即履行了交貨義務(wù)，風(fēng)險也自此轉(zhuǎn)移到買方，延遲到貨物到達(dá)目的港的是買方的檢驗權(quán)。如果檢驗結(jié)果證明貨物與合同不符是由于意外風(fēng)險導(dǎo)致的，賣方無需承擔(dān)責(zé)任，買方亦無權(quán)拒付貨款；如檢驗結(jié)果證明系賣方違反其某項義務(wù)所致，賣方則應(yīng)予負(fù)責(zé)。

3.區(qū)分貨物風(fēng)險與責(zé)任的承擔(dān)。貨物風(fēng)險與責(zé)任雖然都可能造成損失或額外費用的發(fā)生，但卻是兩個完全不同的概念。國際貿(mào)易中賣方向買方轉(zhuǎn)移的貨物風(fēng)險是指不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，導(dǎo)致貨物遺失、損毀或產(chǎn)生額外費用的意外事件，包括自然和社會等因素，如風(fēng)暴、交通工具發(fā)生事故、戰(zhàn)爭等等。由風(fēng)險造成的損失或額外費用可以通過保險予以保障，風(fēng)險承擔(dān)方應(yīng)就屬于承保范圍內(nèi)的風(fēng)險向保險公司索賠。責(zé)任是由于合同當(dāng)事人未盡到合同義務(wù)而應(yīng)承擔(dān)后果，例如因交貨的質(zhì)量、數(shù)量或時間等與合同不符而引起的損失或費用應(yīng)由賣方承擔(dān)。CIF條件下，賣方不承擔(dān)貨物越過船舷以后的風(fēng)險，但對風(fēng)險轉(zhuǎn)移到買方時所存在的任何不符合同情形負(fù)有責(zé)任，即使這種不符合同情形在風(fēng)險轉(zhuǎn)移后方使明顯；對風(fēng)險轉(zhuǎn)移后由于未盡合同義務(wù)所致的不符合同情形也應(yīng)負(fù)有責(zé)任。

4.對“交貨”的完整認(rèn)識。國際貨物買賣中，支付貨物價款和收取貨物是買方的基本義務(wù)，因此合同中應(yīng)該包含買方受領(lǐng)貨物的地點。CIF合同中約定在指定目的港“交貨”其實就是買方向承運人收取的地點。此處的“交貨”不等于《2000通則》所有A4條款中的“交貨”，因為“交貨”這個詞在《2000通則》中有兩種不同含義：其一，“交貨”一詞被用來判斷賣方何時完成了其交貨義務(wù)，這規(guī)定在所有INCOTERMS的A4條款中。其二，“交貨”也被用于買方受領(lǐng)或接受貨物的義務(wù)，這規(guī)定在所有INCOTERMS的B4條款中。用于第二種含義時，“交貨”首先意味著買方“接受”C組術(shù)語的基本宗旨，即賣方在將貨物交運時即完成其義務(wù)；其次還意味著買方有收取貨物的義務(wù)。

根據(jù)以上分析，就案例一而言，應(yīng)明確一下幾點：第一，“貨物到達(dá)目的港經(jīng)買方檢驗合格后付款”的約定并未改變CIF合同的性質(zhì)，賣方只承擔(dān)貨物在指定的裝運港越過船舷之前的風(fēng)險。第二，買方有權(quán)向賣方索賠，甚至拒付貨款。其原因并不是賣方應(yīng)承擔(dān)運輸途中的貨物風(fēng)險，而是檢驗結(jié)果證明“大量鞋面出現(xiàn)脫膠現(xiàn)象”這一不符合同的情形是賣方交付貨物時業(yè)已存在瑕疵，賣方對此應(yīng)予負(fù)責(zé)。如果不符合同情形構(gòu)成根本違約，買方有權(quán)宣告合同無效，拒收貨物，拒付貨款。第三，假如貨物與合同不符是由于運輸過程中的意外風(fēng)險導(dǎo)致，即使合同約定了“以到岸品質(zhì)為準(zhǔn)”，買方也無權(quán)向賣方索賠，而應(yīng)向保險公司索賠，因為此風(fēng)險應(yīng)由買方承擔(dān)。第四，案例中規(guī)定貨物到達(dá)目的港經(jīng)買方檢驗合格后付款，只是約定了付款時間。風(fēng)險轉(zhuǎn)移到買方承擔(dān)后，因風(fēng)險導(dǎo)致貨物遺失或損壞并不能解除買方支付價款的義務(wù)。如果賣方提交的單據(jù)符合要求，買方不能拒付貨款。因為在CIF條件下，賣方憑單交貨，買方憑單付款。只要賣方如期向買方提交了合同規(guī)定的全套合格單據(jù)，即使貨物在運輸途中損壞或滅失，買方也必須履行付款義務(wù)。反之，如果賣方提交的單據(jù)不符合要求，即使貨物完好無損地到達(dá)目的地，買方仍有權(quán)拒絕付款。

案例二合同中增加的條款“交貨地點由買方指定，在紐約、費城或者巴爾的摩的碼頭或者倉庫”，屬于《2000通則》所解釋的第二種“交貨”含義，只是約定了買方履行收取貨物義務(wù)的地點，賣方仍在裝運港將貨物交運時即履行了其交貨義務(wù)，并沒有改變CIF條件裝運合同的實質(zhì)。貨物未能到達(dá)指定的碼頭或者倉庫是由于美國對食糖施行進(jìn)口配額的風(fēng)險引起的，應(yīng)由買方承擔(dān)。因此，仲裁庭做出裁決認(rèn)為應(yīng)由買方收取單據(jù)并向賣方付款。

三、幾點啟示

1.修改CIF術(shù)語未必改變合同的性質(zhì)

貿(mào)易實踐中，買方提出對CIF術(shù)語的修改往往是基于對自身利益的保護(hù)，認(rèn)為作為國際貿(mào)易慣例，《2000通則》并不具有普遍的強(qiáng)制性，只有當(dāng)事人在合同中規(guī)定加以采用時，才對合同當(dāng)事人具有法律約束力，當(dāng)事人在采用時，可以對慣例內(nèi)容進(jìn)行補(bǔ)充或修改，此時，合同條款的效力將超越慣例的規(guī)定。對此，《2000通則》序言中亦有類似規(guī)定“Incoterms are not intended to replace such contract terms that are needed for a complete contract of sale either by the incorporation of standard terms or by individually negotiated terms”。

盡管如此，為尊重國際慣例的完整性和穩(wěn)定性，許多國家的法院對與國際慣例相沖突的條款持嚴(yán)格解釋的態(tài)度，不輕易予以改變。如果當(dāng)事人要改變CIF合同的性質(zhì)，法院要求合同用語應(yīng)足夠清楚地表明貨物真實轉(zhuǎn)移至買方是合同履行的必要條件，如規(guī)定“貨物風(fēng)險自卸港買賣雙方對貨物進(jìn)行聯(lián)合檢驗后轉(zhuǎn)移給買方，賣方須對之前發(fā)生的一切貨物滅失、損害負(fù)責(zé)”、“……貨不到，不付款”或是“賣方保證貨物于……到達(dá)目的地”。否則，CIF合同的性質(zhì)不會改變。因而訂立合同時做出類似于案例一中“貨到目的港經(jīng)檢驗合格后付款”、“買方指定于……（進(jìn)口國某地）交貨”或是“貨物的價格以貨物達(dá)到目的港的重量確定”等規(guī)定不足以改變CIF合同中賣方風(fēng)險于貨物越過船舷時轉(zhuǎn)移至買方的本質(zhì)。交易中應(yīng)盡量避免通過修改CIF術(shù)語來要求賣方承擔(dān)運輸風(fēng)險，如確需賣方保證貨物到達(dá)，應(yīng)選擇使用D組術(shù)語。

2.正確認(rèn)識CIF術(shù)語的風(fēng)險轉(zhuǎn)移

《2000通則》對與貨物有關(guān)的風(fēng)險和費用的轉(zhuǎn)移是這樣規(guī)定的：“當(dāng)賣方交貨后，貨物滅失或損壞的風(fēng)險，以及負(fù)擔(dān)與貨物有關(guān)的費用的義務(wù)便從賣方轉(zhuǎn)移到買方”。但應(yīng)該認(rèn)識到這一解釋是以買賣雙方履行了其合同義務(wù)為前提的。因此《2000通則》前言第8條進(jìn)一步說明“……所有術(shù)語都作出規(guī)定，當(dāng)買方?jīng)]有按約定受領(lǐng)貨物或沒有給予賣方完成交貨義務(wù)的必要指示（有關(guān)裝船時間和／或交貨地點）時，風(fēng)險和費用甚至在交貨之前就可轉(zhuǎn)移……”、“……如當(dāng)賣方散裝發(fā)運貨物且未確定每一個買方的數(shù)量時，則在貨物按前述規(guī)定特定化前，風(fēng)險和費用不發(fā)生轉(zhuǎn)移……”?！堵?lián)合國國際貨物銷售合同公約》第四章對風(fēng)險轉(zhuǎn)移也做了專門規(guī)定。在前述案例一中，如果鞋面脫膠現(xiàn)象構(gòu)成賣方根本違反合同，根據(jù)《公約》第49條的規(guī)定，買方有權(quán)宣告合同無效。此時，只要買方在合同約定的檢驗期限或合理時間內(nèi)及時向賣方發(fā)出拒絕接受貨物的通知，風(fēng)險仍由賣方承擔(dān)?！?000通則》和《公約》的這些規(guī)定都說明，無論按何種貿(mào)易術(shù)語成交，買賣雙方的履約行為會影響風(fēng)險轉(zhuǎn)移。同樣，CIF合同下，買賣雙方對其自身過失行為應(yīng)承擔(dān)責(zé)任，風(fēng)險轉(zhuǎn)移并非單純以貨物越過船舷為界。

3.注意CIF條件下進(jìn)口商的風(fēng)險防范

兩則案例之所以在CIF合同中加列一些對賣方到貨義務(wù)的限制是因為按CIF條件成交，進(jìn)口商不僅要承擔(dān)運輸途中的貨物風(fēng)險，還要承擔(dān)的較大商業(yè)風(fēng)險。為降低風(fēng)險，進(jìn)口商會要求在CIF合同中增加賣方到貨義務(wù)的條款。但增加的限制不一定會改變合同的性質(zhì)，也就難以達(dá)到防范風(fēng)險的目的。CIF合同中，買方應(yīng)該訂立恰當(dāng)?shù)陌b和保險等合同條款保障運輸途中的貨物風(fēng)險，加強(qiáng)資信調(diào)查工作來降低商業(yè)風(fēng)險。比如，可以通過多種途徑，如海關(guān)、銀行、駐外商務(wù)機(jī)構(gòu)、咨詢機(jī)構(gòu)等獲取有關(guān)信息，一方面掌握國外出口商、承運人以及各中間人的資本狀況、商業(yè)信譽(yù)況、經(jīng)營能力和范圍、商號性質(zhì)等情況；另一方面，要充分掌握經(jīng)濟(jì)狀況、市場行情以及政府政策的變化和走向。為保證進(jìn)口貨物的安全,還可以在買賣合同中規(guī)定賣方租用信譽(yù)好的船公司的船舶承運貨物,并委托信譽(yù)卓著的機(jī)構(gòu)，如SGS或勞合社進(jìn)行在裝船前檢驗、監(jiān)裝并出具相應(yīng)的證明，同時，買方具有貨物到達(dá)目的地后檢驗和索賠的權(quán)力以保證自身的利益。

[1]吳百福，徐小薇．進(jìn)出口貿(mào)易實務(wù)教程（第五版）[M]．上海人民出版社，2007

[2]陳昭清． 國際貨物買賣中的風(fēng)險轉(zhuǎn)移問題[J]．國際市場，2009（8）

[3]陳玲．CIF術(shù)語風(fēng)險轉(zhuǎn)移問題[J]．對外經(jīng)貿(mào)實務(wù)，2005（11）

10.3969/j.issn.1003-5559.2011.03.021