淺談堅(jiān)守金融職業(yè)道德對打擊洗錢的影響

羅珊

【摘要】洗錢分子越來越精通于利用金融機(jī)構(gòu)藏匿犯罪所得。能否在實(shí)施有效的反洗錢監(jiān)管措施方面達(dá)到打擊洗錢的預(yù)期是金融業(yè)面臨的一項(xiàng)嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。文章從金融倫理的角度展開分析，就如何提高金融從業(yè)人員的職業(yè)道德水平提出兩點(diǎn)建議，期望通過加強(qiáng)對金融從業(yè)人員職業(yè)道德善惡觀和義務(wù)觀的培養(yǎng)，達(dá)到有效控制其協(xié)助洗錢行為發(fā)生的目標(biāo)。

【關(guān)鍵詞】洗錢；金融倫理；金融職業(yè)道德

一、打擊洗錢活動(dòng)的現(xiàn)狀

洗錢是人類社會(huì)的“毒瘤”，洗錢活動(dòng)的愈加泛濫不得不引起我們對當(dāng)今社會(huì)金融倫理規(guī)范的深切思考。洗錢活動(dòng)之所以愈演愈烈，很大程度上和金融機(jī)構(gòu)工作人員的道德缺失密切相關(guān)。經(jīng)過對過往案件的調(diào)查分析，有很多洗錢案件都是由金融從業(yè)人員參與并協(xié)助實(shí)施的，洗錢分子得到金融從業(yè)人員的幫助后，洗錢變得輕易和方便，而且很難發(fā)現(xiàn)。在一些個(gè)案中，甚至存在有金融機(jī)構(gòu)里負(fù)責(zé)反洗錢工作的高級管理人員來參與洗錢活動(dòng)的情況，這樣使得打擊洗錢活動(dòng)變得步履維艱。

在我國，金融領(lǐng)域的倫理要素缺失主要表現(xiàn)之一便是相當(dāng)一部分金融從業(yè)人員（尤其是高級管理人員）的職業(yè)道德水平低下，缺乏責(zé)任感，濫用職權(quán)，以犧牲社會(huì)利益、國家利益和公正利益來換取個(gè)人利益或小團(tuán)體利益，表現(xiàn)為嚴(yán)重的金融腐敗和金融犯罪，洗錢犯罪便是其中之一。我國金融發(fā)展中的倫理沖突使金融職業(yè)道德的需求與供給嚴(yán)重失衡，影響到金融體系的穩(wěn)定和金融產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。因此，確立金融市場的道德規(guī)范和價(jià)值取向、提高金融從業(yè)人員的職業(yè)道德水平是降低洗錢犯罪發(fā)生率和實(shí)現(xiàn)我國金融產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要保證。

二、金融職業(yè)道德的培養(yǎng)

金融從業(yè)人員只有積極踐行金融職業(yè)道德的要求，培養(yǎng)金融職業(yè)道德善惡觀和義務(wù)觀，把外在的道德要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)心的道德信念，才能更好地為本行業(yè)、為現(xiàn)代化建設(shè)服務(wù)。

（一）加強(qiáng)金融職業(yè)道德善惡觀的培養(yǎng)

善與惡事人類永恒的話題，在社會(huì)生活中，每個(gè)人都會(huì)根據(jù)一定的道德觀念、道德意識(shí)形態(tài)去評價(jià)自己和他人的行為，形成一定的善惡觀。惡是與善相對立的范疇，指違背一定道德原則和規(guī)范的行為或事件。勿以善小而不為，勿以惡小而為之。一個(gè)人犯錯(cuò)誤，也往往是從并不起眼的小事開始的。俗話說“千里之堤，潰于蟻穴”，壞事雖小，但它能腐蝕一個(gè)人的靈魂，日積月累，量變會(huì)導(dǎo)致質(zhì)變，最后跌進(jìn)犯罪的泥坑，成為可恥的罪人。涉嫌參與洗錢的法國第三大商業(yè)銀行“興業(yè)銀行”董事長達(dá)尼埃達(dá)·布東就是一個(gè)活生生的例子。如果金融從業(yè)人員平時(shí)不注意自己的道德修養(yǎng)，久而久之就會(huì)養(yǎng)成一身壞習(xí)氣，如果依然我行我素，不防微杜漸加以改正，就會(huì)發(fā)展到違紀(jì)違法，最終受到法律的制裁。如果不能正確把握利己與利他的分寸，就很容易被洗錢犯罪分子利用，成為洗錢的幫兇，成為金錢的奴隸，最終墮入萬惡的深淵。因此，在現(xiàn)實(shí)生活中，我們要做到處處行善是很不容易的，只有通過自省、自我解剖，才能克制自身過分的欲望和私利。學(xué)習(xí)優(yōu)秀倫理道德知識(shí)，在學(xué)習(xí)和實(shí)踐過程中不斷加強(qiáng)職業(yè)道德善惡觀的培養(yǎng)，改造自己的主觀世界。

（二）加強(qiáng)金融職業(yè)道德義務(wù)觀的培養(yǎng)

金融業(yè)是一個(gè)特殊的行業(yè)，社會(huì)影響大，客觀上要求金融從業(yè)人員具有良好的職業(yè)道德。所謂金融職業(yè)道德義務(wù)，是指金融從業(yè)人員在職業(yè)生活中，依據(jù)一定的內(nèi)心信念和道德責(zé)任感，對他人和社會(huì)自覺履行的道德責(zé)任。雖然它的履行看起來是非常平凡的事情，但卻是做人的本分，是一個(gè)社會(huì)成員的應(yīng)分。每個(gè)金融從業(yè)人員都必須嚴(yán)格執(zhí)行黨和國家的金融方針、政策以及各項(xiàng)法規(guī)和制度，在反洗錢工作的開展過程中，必須嚴(yán)格遵守國家反洗錢法律法規(guī)的要求，對交易客戶實(shí)施有效的身份識(shí)別，并根據(jù)客戶的基本情況進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級分類，對不同風(fēng)險(xiǎn)級別的客戶采取不同的盡職調(diào)查措施，以適時(shí)調(diào)整級別，有效管理。對于日常的交易行為，應(yīng)給予相當(dāng)?shù)年P(guān)注，符合大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)按時(shí)上報(bào)反洗錢監(jiān)測中心；符合可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)及時(shí)撰寫可疑交易報(bào)告并提交監(jiān)管機(jī)構(gòu)，備齊相關(guān)資料協(xié)助監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公安機(jī)關(guān)的調(diào)查取證。金融職業(yè)道德義務(wù)是一種自覺的行為，履行道德義務(wù)不是在外界強(qiáng)制作用下進(jìn)行的，而是在內(nèi)心信念和意志的驅(qū)使下的自覺行為。因此，金融從業(yè)人員應(yīng)樹立正確的職業(yè)道德義務(wù)觀，堅(jiān)定職業(yè)道德義務(wù)的信念，積極主動(dòng)地履行反洗錢職責(zé)，知法守法，努力實(shí)踐金融職業(yè)道德義務(wù)，成為金融行業(yè)的模范工作者。

參 考 文 獻(xiàn)

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[2]李競雄．反洗錢典型案例評析[M]．北京：中國金融出版社，2008

[3]理查德·普拉特．反洗錢與反恐融資指南[M]．北京：中國金融出版社，2008

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