上海對外貿(mào)易學(xué)院 談英

1 國際多式聯(lián)運(yùn)的貿(mào)易需求日益增長

國際多式聯(lián)運(yùn)(International multimodal transport)是一種比區(qū)段運(yùn)輸更高級的，將遠(yuǎn)洋、內(nèi)河、公路、鐵路乃至航空運(yùn)輸聯(lián)結(jié)起來的運(yùn)輸方式，它是在集裝箱運(yùn)輸?shù)幕A(chǔ)上產(chǎn)生和發(fā)展起來的。越來越多的國家正在大力發(fā)展與促進(jìn)本國的國際多式聯(lián)運(yùn)，國際貨運(yùn)代理紛紛以國際多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營人的身份開展國際多式聯(lián)運(yùn)這一新的業(yè)務(wù)，提供“門到門”的全程綜合運(yùn)輸服務(wù)。由于其具有安全快捷、手續(xù)簡便、運(yùn)輸合理、包裝節(jié)省等優(yōu)越性，現(xiàn)已成當(dāng)今國際運(yùn)輸發(fā)展的方向。

而國際運(yùn)輸特點(diǎn)的這一變化在Incoterms?2010“分類體系調(diào)整”及“D組術(shù)語修改”兩處得到生動地體現(xiàn)。

1.1 分類體系調(diào)整

Incoterms? 2010打破了Incoterms2000分為E、F、C、D四組貿(mào)易術(shù)語的框架，按照運(yùn)輸方式劃分為“適用于任何運(yùn)輸方式”(EXW，F(xiàn)CA，CPT，CIP，DAT，DAP，DDP)和“適用于海上和內(nèi)陸水上運(yùn)輸”(FAS，F(xiàn)OB，CFR，CIF)兩類。這一新的分類方式更為簡潔，既突顯出海運(yùn)在國際多式聯(lián)運(yùn)中占主導(dǎo)地位的現(xiàn)狀，又便于貿(mào)易雙方就不同特點(diǎn)的貨物，選擇最合適的運(yùn)輸方式，約定各方的相應(yīng)義務(wù)。

1.2 D組術(shù)語修改

Incoterms? 2010刪除了Incoterms2000 D組5個術(shù)語中的4個(DAF,DES,DEQ和DDU)，在僅保留了DDP的同時，又新增了2個全新的術(shù)語，即DAT和DAP。其中DAT( Delivered at terminal) 與Incoterms2000的DEQ(Delivered Ex Quay) 在買賣雙方義務(wù)規(guī)定上基本一致，所不同的是DAT的“Terminal”(終點(diǎn))不像DEQ限于“Quay”(碼頭)，而是指任何運(yùn)輸方式下的終點(diǎn)，如碼頭、倉庫、集裝箱堆場CY、或是公路、鐵路、航空貨運(yùn)站的終點(diǎn)。

2 全球供應(yīng)鏈安全性備受關(guān)注

現(xiàn)今，隨著國際經(jīng)濟(jì)全球化、有組織的國際犯罪的劇增以及全球恐怖主義威脅的增長，國際貿(mào)易的安全與便利問題，也已成為國際社會關(guān)注的焦點(diǎn)。美國自9.11事件后，就采取了一系列加強(qiáng)貨物運(yùn)輸安全的措施。2005年世界海關(guān)組織制定并通過了《全球貿(mào)易安全與便利標(biāo)準(zhǔn)框架》 (Framework of Standards to Secure and Facilitate Global Trade) (簡稱：《框架》)，旨在保護(hù)全球供應(yīng)鏈安全的同時，不阻礙國際貿(mào)易的流動。截至目前，包括中國海關(guān)在內(nèi)的129名成員國遞交了實(shí)施意向書，美國、日本、中國及歐盟對該框架已有所規(guī)范。

全球?qū)Q(mào)易安全的關(guān)注也在Incoterms?2010所有11種貿(mào)易術(shù)語的條款中有所體現(xiàn)。

2.1 A2/B2條款

Incoterms?2010A2/B2在Incoterms2000的基礎(chǔ)上，加入了與安全相關(guān)的清關(guān)手續(xù)。

Incoterms2000 A2/B2: Licenses, authorizations and formalities Incoterms!2010 A2/B2: Licenses, authorizations, security clearannccees s and other formalities.

2.2 A10/B10條款

將Incoterms2000 A10/B10的“其他義務(wù)”修改為“信息協(xié)助和相關(guān)費(fèi)用”。

Incoterms 2000 A10/B10: Other Obligations Incoterms?2010 A10/B10: Assistance with information and related costs

同時，在A10/B10具體規(guī)定內(nèi)容中，均涉及“在需要的時候，賣方( 買方) 必須以一種及時的方式，向買方(賣方)提供有關(guān)貨物進(jìn)口(出口)或運(yùn)輸至最終目的地所需的單據(jù)和信息，特別是和安全相關(guān)的信息(any security-related information)……”這一規(guī)定與《框架》四大核心要素之一的“統(tǒng)一進(jìn)、出口及轉(zhuǎn)運(yùn)貨物提前遞交貨物電子信息的要求”相銜接。

3 全球經(jīng)濟(jì)一體化和區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化日趨廣泛

區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化帶來的雙邊以及多邊區(qū)域性經(jīng)濟(jì)組織內(nèi)部整合力度的加速，標(biāo)準(zhǔn)化的推行、關(guān)稅的取消或削減使得原先貿(mào)易中的邊境概念日漸淡化，圍繞關(guān)稅為主的交易條款也因此弱化。另外，各國保稅區(qū)還實(shí)行保稅制度，即海關(guān)對存放于該區(qū)域的國外商品暫不征收進(jìn)口關(guān)稅。可見，關(guān)稅同盟、經(jīng)濟(jì)聯(lián)盟、自由貿(mào)易區(qū)等組織形式極大地縮小了國際貿(mào)易與國內(nèi)貿(mào)易的差別，過去屬于國際貿(mào)易特征的業(yè)務(wù)正呈現(xiàn)出國內(nèi)貿(mào)易的特征。

與傳統(tǒng)的Incoterms慣例只適用于國際銷售合同不同，Incoterms?2010導(dǎo)言中明確提出“正式認(rèn)可所有的貿(mào)易規(guī)則既可適用于國際貿(mào)易也可適用于國內(nèi)貿(mào)易”，并在各術(shù)語A2/B2和A6/B6條款有關(guān)關(guān)稅支付內(nèi)容時，加入了“Where applicable”，即“只有在清關(guān)適用的時候”買賣雙方才有義務(wù)辦理進(jìn)口或出口手續(xù)。這一新慣例適用范圍的擴(kuò)大，既適應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)趨勢，又滿足貿(mào)易實(shí)務(wù)需要。

4 貿(mào)易信息電子化、數(shù)字化日漸普及

上世紀(jì)40～50年代，以微電子技術(shù)為基礎(chǔ)的計(jì)算機(jī)技術(shù)與光纖通信技術(shù)結(jié)合，開啟了轟轟烈烈的信息技術(shù)革命。不論是數(shù)據(jù)的處理，還是信息的傳輸，都進(jìn)入了一個空前高速的時代。上世紀(jì)70年代，EDI(Electronic Data Interchange，電子數(shù)據(jù)交換)技術(shù)的出現(xiàn)，使人們開始嘗試在不同計(jì)算機(jī)間進(jìn)行商業(yè)數(shù)據(jù)的自動交換。繼EDI之后，隨著寬帶技術(shù)的普及與網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)的更新，依托計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)這一電子方式進(jìn)行貿(mào)易或商務(wù)活動已在全球范圍內(nèi)興起。

電子商務(wù)的興起使得信息技術(shù)因素已滲入到國際貿(mào)易的方方面面，依托因特網(wǎng)Internet、企業(yè)內(nèi)網(wǎng)Intranet和企業(yè)外網(wǎng)Extranet，將公司、客戶、供應(yīng)商及貿(mào)易所需環(huán)節(jié)聯(lián)接到現(xiàn)有的信息技術(shù)系統(tǒng)上，實(shí)現(xiàn)跨國境的資訊交換、采購、結(jié)算、通關(guān)等信息流通，實(shí)現(xiàn)全球信息在國際貿(mào)易領(lǐng)域的流動。

為配合電子商務(wù)，全球各組織都制定出各類慣例或準(zhǔn)則，如：國際海事委員會制定的《國際海事委員會電子提單規(guī)則》；國際商會頒布的《〈跟單信用證統(tǒng)一慣例〉電子交單補(bǔ)充規(guī)則》(國際商會eUCP1.0版)；我國交通部頒布了《國際海上集裝箱運(yùn)輸電子數(shù)據(jù)管理辦法》等。

雖然，國際商會頒布的Incoterms2000中也已明確電子信息EDI可以取代傳統(tǒng)的紙質(zhì)單據(jù)，但僅在各術(shù)語項(xiàng)下A1和A8條款中提及，比較分散。而Incoterms? 2010在這方面有所加強(qiáng)，11種貿(mào)易術(shù)語的A1/B1條款明確規(guī)定：“A1-A10 / B1-B10 中提及的任何單據(jù)，如當(dāng)事人協(xié)商一致或已有慣例，均可為具有同等效力的電子記錄或程序(equivalent electronic record or procedure)?！奔促x予電子信息與紙質(zhì)單據(jù)同等的法律效力。此外，在Incoterms? 2010導(dǎo)言有關(guān)“術(shù)語的解釋”中，還就“電子記錄或程序”給出明確定義：由一個或多個可適用的電子訊號組成的一組信息庫，其功能等同于相應(yīng)的紙質(zhì)文件。上述規(guī)定體現(xiàn)了新慣例適應(yīng)新電子程序的發(fā)展要求，為未來國際貿(mào)易電子化提供必要的規(guī)則支撐。

5 原油、礦產(chǎn)等大宗貨物“連環(huán)貿(mào)易”呈不斷上升趨勢

隨著上世紀(jì)90年代末美元財(cái)富地位的下降，大宗商品成為新的財(cái)富象征。隨著其地位的上升，各國交易市場都把大宗商品作為其最主要的市場發(fā)展方向。在中國，從2001年開始，大宗商品的整體對外依賴性迅速提高。以原油為例，2010年我國原油進(jìn)口額為1352億，而全年一般貿(mào)易進(jìn)口總值為7680億美元，這意味著僅僅原油一項(xiàng)就約占一般貿(mào)易進(jìn)口總額的18%。同年原油表觀消費(fèi)量首次突破4億噸，對外依存度達(dá)到53.8%(中國石油和化學(xué)工業(yè)聯(lián)合會2011年1月發(fā)布的數(shù)字)?？梢?，我國大宗貨物在國際貿(mào)易進(jìn)口額中占據(jù)很大的份額。

而與一般的工業(yè)制成品貿(mào)易不同，大宗貨物(如原油、礦產(chǎn)等)待第一賣家將貨物裝上船舶，貨物在海上運(yùn)輸過程中，第一賣家會尋找適當(dāng)?shù)馁I家，以作為中間商出售尚在運(yùn)輸途中的貨物，而買家可能還會繼續(xù)尋找新的買家。這種同批次貨物在運(yùn)輸途中多次被轉(zhuǎn)賣的貿(mào)易方式在大宗貨物貿(mào)易中較為普遍，且呈現(xiàn)出不斷上升的趨勢。

不同于傳統(tǒng)海運(yùn)貿(mào)易，“連環(huán)貿(mào)易”方式中除裝運(yùn)港的第一賣家外，整個銷售鏈中還有多個中間賣家。這些中途的賣家不用再運(yùn)輸貨物(貨物已被第一賣家裝船運(yùn)輸)，而他們履行“交貨義務(wù)”的行為具體表現(xiàn)為“取得貨物(Procure goods shipped)”而非“運(yùn)輸貨物(Ship goods)”。

這一特殊貿(mào)易方式項(xiàng)下賣方義務(wù)的規(guī)定在Incoterms? 2010中予以明確并細(xì)化，具體體現(xiàn)在四種適用于海上運(yùn)輸?shù)馁Q(mào)易術(shù)語(FAS、FOB、CFR、CIF)開頭的“指導(dǎo)性說明(Guidance Note)”及之后的A4條款中，彌補(bǔ)了以往Incoterms在此方面規(guī)定的缺失。

6 國際航運(yùn)業(yè)反壟斷豁免權(quán)爭議矛盾亟待解決

碼頭作業(yè)費(fèi)(Terminal Handling Charges, THC)，作為班輪公司收取的主要費(fèi)用之一，自上世紀(jì)80年代以來，一直成為船貨雙方之間的爭論焦點(diǎn)。船方堅(jiān)持認(rèn)為集裝箱碼頭作業(yè)費(fèi)的收取旨在彌補(bǔ)承運(yùn)人自集裝箱進(jìn)入堆場CY直至裝船過程中發(fā)生并支付給碼頭公司和裝卸公司的費(fèi)用，并不屬于基本海洋運(yùn)費(fèi)。而由于在一些國家，包括中國在內(nèi)，本國法律均將其視為運(yùn)費(fèi)的組成部分，因此貨主(出口商)認(rèn)為在運(yùn)費(fèi)之外再收取THC是重復(fù)收費(fèi)，不應(yīng)實(shí)施。

國際商會出臺Incoterms?2010也考慮到此種現(xiàn)象。在Incoterms? 2010導(dǎo)言的“介紹”中，特別提到THC，規(guī)定在CPT、CIP、CFR、CIF、DAT、DAP和DDP術(shù)語下，賣方必須負(fù)責(zé)將貨物運(yùn)輸至約定目的地，其運(yùn)費(fèi)雖由賣方支付，但實(shí)際支付者為買方，因?yàn)橥ǔ＿@部分運(yùn)費(fèi)已包含在最初賣方報給買方的貨物總價中。賣方核算的運(yùn)輸成本有時可能包括貨物在港口或集裝箱碼頭處理和移動貨物的費(fèi)用(即集裝箱碼頭作業(yè)費(fèi))，但是承運(yùn)人或碼頭運(yùn)營方也很可能向接收貨物的買方收取這些費(fèi)用。在此情況下，買方就可能為一次服務(wù)支付兩次費(fèi)用，即一次是在貨物總價中向賣方支付；另一次則是在目的地(港)單獨(dú)向承運(yùn)人或碼頭運(yùn)營方支付。

為避免此類問題的發(fā)生，Incoterms? 2010對上述CPT等7種貿(mào)易術(shù)語的A6/B6條款中明確了此類費(fèi)用的分?jǐn)偂３鼶AT術(shù)語賣方須承擔(dān)將貨物在目的地(港)運(yùn)輸工具上卸貨的費(fèi)用外，其他6種貿(mào)易術(shù)語的B6款均明確規(guī)定：買方承擔(dān)貨物到達(dá)約定目的地(港)之前的有關(guān)貨物運(yùn)輸途中的一切費(fèi)用，除非按運(yùn)輸合同此類費(fèi)用系由賣方負(fù)擔(dān)(unless such costs and charges were for the seller’s account under the contract of carriage)。此外，在CFR/CIF兩種適用海上運(yùn)輸術(shù)語的B6款中，還特別指出：買方承擔(dān)包括駁船費(fèi)(lighterage)和碼頭費(fèi)(wharfage)在內(nèi)的卸貨費(fèi)，除非按運(yùn)輸合同此類費(fèi)用系由賣方負(fù)擔(dān)。

[1]國際商會編寫,國際商會中國國家委員會組織翻譯.國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則2010[S].中國民主法制出版社,2011.

[2]吳百福,徐曉薇.進(jìn)出口貿(mào)易實(shí)務(wù)教程(第六版)[M].格致出版社,上海人民出版社,2011.

[3]姚新超,沈鈞,左宗文.國際貿(mào)易術(shù)語慣例的新發(fā)展及其應(yīng)用策略[J].國際貿(mào)易,2011(11).