淺談物流金融質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的規(guī)范化發(fā)展之路

屈 波

（陜西郵電職業(yè)技術學院，陜西 咸陽 712000）

一、 物流金融質(zhì)押業(yè)務概述

物流金融從廣義上來說是指在現(xiàn)代物流整個供應鏈業(yè)務活動中，運用金融工具實施物流、商流、資金流、信息流的有效結合，組織和調(diào)節(jié)供應鏈運作過程中資金的運動，實現(xiàn)資金價值增值的一系列業(yè)務經(jīng)營活動。從狹義上講，就是金融業(yè)和物流商在供應鏈運作過程中向客戶提供的資金融資、貸款、結算、租賃、保險等服務。

在我國，隨著第三方物流的興起，信息技術的發(fā)展以及動產(chǎn)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務模式的出現(xiàn)，使得銀行與物流企業(yè)的協(xié)作下對流動資產(chǎn)的監(jiān)管成為可能。質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務是一項銀業(yè)的金融創(chuàng)新業(yè)務，銀行與物流公司共同合作，為擁有在庫、在途貨物所有權的企業(yè)提供以貨物或代表貨物權利的憑證為質(zhì)押的新型融資授信服務。這種業(yè)務創(chuàng)新有效地解決了我國目前中小企業(yè)流通中的短期融資問題，同時也使物流企業(yè)在傳統(tǒng)業(yè)務利潤率萎縮的情況下找到了新的業(yè)務增長點。

二、我國質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的現(xiàn)狀

在我國以鋼材、木漿、棉花、石油、聚乙烯、聚丙烯、汽車等為主的質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務有倉單質(zhì)押、動產(chǎn)質(zhì)押逐筆控制、動產(chǎn)質(zhì)押總量控制幾種模式，目前尤其是以動態(tài)質(zhì)押總量控制在原料類產(chǎn)品質(zhì)押中應用最為普遍。

動產(chǎn)質(zhì)押總量控制：指出質(zhì)人以銀行認可的合法的動產(chǎn)作為質(zhì)押擔保，銀行給予融資，且在授信期內(nèi)在滿足銀行核定的最低庫存基礎上可更換所質(zhì)押的動產(chǎn)的授信業(yè)務。質(zhì)押的標的為監(jiān)管人倉儲保管的貨物，銀行委托監(jiān)管人不間斷地占有質(zhì)物，在監(jiān)管的質(zhì)物是不斷更換的，在不同的時間表現(xiàn)為不同批次、種類，故稱為動產(chǎn)質(zhì)押總量控制。

中國的質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務模式從靜態(tài)向動態(tài)的轉變，對于物流企業(yè)而言，監(jiān)管的操作難度無疑增加了，同時也增加了質(zhì)押監(jiān)管的風險。近年來質(zhì)押物以假充好、強行出庫、物權不明；其次由于企業(yè)經(jīng)營不善導致物資跌價、過期問題；監(jiān)管員串通企業(yè)作假賬、私自放貨的問題；質(zhì)押合同倉儲合同問題等產(chǎn)生的監(jiān)管風險案例比比皆是。因此在物流企業(yè)推動這項新業(yè)務發(fā)展的過程中規(guī)范化成為作業(yè)管理的核心和重中之重。

三、物流金融質(zhì)押業(yè)務的規(guī)范化發(fā)展思路

（一）主體規(guī)范化

物流公司在參與和發(fā)展質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務中，事前一定要對于企業(yè)經(jīng)營信息如經(jīng)營范圍、注冊資本金、法人代表、財務狀況、上下游企業(yè)等情況準確掌握。這些數(shù)據(jù)和信息在一定程度上能反映出質(zhì)人的資信情況，這對于減少物流公司的質(zhì)押風險能從源頭上得以控制。同時必須與國際、國內(nèi)環(huán)境相結合，對宏觀經(jīng)濟形勢進行分析，了解銀行審批的貸款金額、首批質(zhì)押物監(jiān)管數(shù)量和價值、風險警戒線等方面內(nèi)容，明確能否滿足銀行的監(jiān)管要求，會不會出現(xiàn)風險。

另外對于質(zhì)押物的發(fā)行屬性如性質(zhì)、物態(tài)、保質(zhì)期限、包裝情況、計量方法等要分析，并且要求物流企業(yè)對于企業(yè)質(zhì)押監(jiān)管從業(yè)人員不斷提高專業(yè)知識和業(yè)務能力。能夠有效地對于質(zhì)押物資進行監(jiān)管。

（二）業(yè)務流程規(guī)范化

目前質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務大都采取庫外質(zhì)押監(jiān)管模式或多庫質(zhì)押監(jiān)管模式，在管理上存上一定的管理層次和管理幅度的難題。因此物流公司在業(yè)務流程設計時應考慮常規(guī)業(yè)務管理體系、異常狀態(tài)管理、應急管理三個層面。

在常規(guī)業(yè)務管理體系在構建時應以現(xiàn)場管理為基礎、以片區(qū)或網(wǎng)絡為單元再輔以管理監(jiān)管、稽核監(jiān)管。特別應加強現(xiàn)場管理的制度建設，提高現(xiàn)場監(jiān)管人員的作業(yè)規(guī)范化程度。目前由于大都數(shù)監(jiān)管都在庫外進行，物流公司對于質(zhì)押現(xiàn)場的出入庫操作、堆垛、盤點等物流作業(yè)方式要進行規(guī)范，要明確動態(tài)質(zhì)押的特質(zhì)，保證質(zhì)押物的數(shù)量和價值。另外對于物流企業(yè)和銀行之間的業(yè)務銜接也要不斷的規(guī)范，在信息的傳遞方面，要及時、有效、真實的反映質(zhì)押合同的相關內(nèi)容。從而確保物流公司的質(zhì)押人員在現(xiàn)場作業(yè)時有依據(jù)，有參照。

對于異常管理和應急管理是企業(yè)在正常監(jiān)管以外的特殊業(yè)務流程設計。幾年來隨著質(zhì)押業(yè)務的擴張，出現(xiàn)的個案也給物流企業(yè)帶來了一些啟示，目前已在行業(yè)內(nèi)逐步完善了相關的異常管理和應急管理的業(yè)務處理流程。

（三）單證、信息管理規(guī)范化

單證數(shù)據(jù)管理是質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務的核心，由于目前以庫外和多庫監(jiān)管為主，所以信息管理系統(tǒng)的設計和信息傳遞的技術成為物流企業(yè)在開展質(zhì)押業(yè)務過程中重要的難題。目前有些物流公司已經(jīng)健全了現(xiàn)場管理過程中數(shù)據(jù)管理的系統(tǒng)，如出、入庫單；總賬、明細賬；貨位圖、盤點表；日報、周報、月報等。在處理方式方便仍以EXCEL為主，數(shù)據(jù)處理準確性由于人為因素欠佳，數(shù)據(jù)傳輸存在滯后的現(xiàn)象。因此，目前在數(shù)據(jù)和單證方面實現(xiàn)軟件化管理、在數(shù)據(jù)傳輸方面實現(xiàn)同步化將是物流公司在擴張質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務，減少業(yè)務風險方面必須攻克的難題。

（四）質(zhì)押監(jiān)管人員管理規(guī)范化

在我國，質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務是一項剛剛興起的業(yè)務。同時，由于質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務涉及到金融、信用擔保、物流管理和法律等諸多專業(yè)領域以及銀行、物流企業(yè)、供應商和經(jīng)銷商等諸多參與方，其管理難度較大，對管理人員整體素質(zhì)要求較高。而物流公司對于質(zhì)押監(jiān)管人員的配備要么是企業(yè)內(nèi)部調(diào)崗、要么社會招聘，在專業(yè)性、溝能能力、協(xié)調(diào)能力等方面存在一定的問題，導致監(jiān)管現(xiàn)場出現(xiàn)問題，給公司風險控制管理帶來一定的困難。提高質(zhì)押監(jiān)管人員的學歷水平、進行必要的崗前培訓、規(guī)劃監(jiān)管人員的職業(yè)發(fā)展等都成為物流企業(yè)質(zhì)押業(yè)務是否能有效開展的必要條件。

（五）強化事前、事中、事后的全面質(zhì)量管理思路

總之物流質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務符合我國經(jīng)濟發(fā)展的需要，是目前解決我們流通問題和中小微企業(yè)融資和降少銀行貸款風險、提高物流公司營業(yè)收入的重要渠道。不斷規(guī)范物流質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務管理是促進和保障該業(yè)務穩(wěn)步發(fā)展的必要手段。

參與文獻

[1]張建魯，王業(yè)芳.物流企業(yè)質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務中的風險類型及其防范[J].商品與質(zhì)量，2012(08).

[2]段偉常，張仲義.物流金融中質(zhì)押監(jiān)管的業(yè)務體系構建分析[J].物流技術，2009.