□文/汪光勝

（安徽電力廣德供電有限責(zé)任公司 安徽·宣城）

眾所周知，企業(yè)要發(fā)展，良好的效益是基礎(chǔ)，而效益的取得離不開(kāi)企業(yè)部門的突出業(yè)績(jī)。然而，相對(duì)于較為成熟的個(gè)人績(jī)效考核來(lái)說(shuō)，部門的業(yè)績(jī)管理技術(shù)，是企業(yè)人力資源管理所面臨的又一重大挑戰(zhàn)。關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）一直用于衡量企業(yè)員工工作績(jī)效的一種目標(biāo)式量化管理指標(biāo)。但作為業(yè)績(jī)形成基礎(chǔ)的部門，同樣可以適用關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)（KPI）管理模式。它主要是通過(guò)對(duì)部門工作績(jī)效特征的分析，提煉出最能代表部門績(jī)效的若干關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)，并以此為基礎(chǔ)進(jìn)行績(jī)效考核的模式。當(dāng)前，安徽省縣級(jí)供電企業(yè)運(yùn)行ERP系統(tǒng)，加之“三集五大”體系建設(shè)全面推進(jìn)，至此，基層供電企業(yè)管理邁向全新階段。如何提升部門績(jī)效，設(shè)計(jì)出適合管理實(shí)際的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)成為擺在管理者面前重大課題。本文將基于該思想，以平衡計(jì)分卡為基礎(chǔ)工具，分析和研究如何設(shè)計(jì)和構(gòu)建實(shí)用、有效的部門績(jī)效考核指標(biāo)，并通過(guò)實(shí)例探究當(dāng)前背景下人力資源管理部門關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)體系。

一、基于平衡計(jì)分卡的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)設(shè)計(jì)方法

（一）平衡計(jì)分卡。平衡計(jì)分卡（BSC）是一種建立KPI體系的新型方法，是績(jī)效管理的一種新思路，其早期用意是解決傳統(tǒng)的績(jī)效評(píng)價(jià)制度過(guò)于偏重財(cái)務(wù)構(gòu)面的問(wèn)題。它是從財(cái)務(wù)、顧客、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)維度，將組織的戰(zhàn)略落實(shí)為可以管控的指標(biāo)體系。平衡計(jì)分卡框架如圖1所示。（圖1）

（二）基于平衡計(jì)分卡的關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系設(shè)計(jì)步驟

1、明確企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。根據(jù)企業(yè)自身所面臨的內(nèi)外環(huán)境，在客觀分析自身優(yōu)勢(shì)與不足的前提下，明確企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。

2、分析關(guān)鍵成功因素。分析本部門業(yè)務(wù)中與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)緊密相關(guān)的業(yè)務(wù)重點(diǎn)，將需要本部門給予工作配合的部門視為顧客；將給予本部門工作支持的部門視為供應(yīng)商；從財(cái)務(wù)、顧客、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)（供應(yīng)商）、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)四個(gè)維度識(shí)別關(guān)鍵成功因素。

3、分解部門級(jí)關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)。由關(guān)鍵成功因素得到部門目標(biāo)，然后從部門目標(biāo)出發(fā)，提煉部門績(jī)效指標(biāo)。

4、篩選指標(biāo)。依據(jù)部門在企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)現(xiàn)過(guò)程的作用，對(duì)指標(biāo)進(jìn)行分析，篩選出最能體現(xiàn)部門業(yè)務(wù)，對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)起到明顯支撐作用的指標(biāo)。

5、分配指標(biāo)權(quán)重。采取倍數(shù)法。對(duì)指標(biāo)的重要程度進(jìn)行排序，并根據(jù)重要性賦予不同的權(quán)重。

6、設(shè)置指標(biāo)值。對(duì)篩選出的各項(xiàng)指標(biāo)設(shè)定目標(biāo)值。其可以根據(jù)上級(jí)單位指定設(shè)置，也可以根據(jù)企業(yè)管理，結(jié)合自身業(yè)務(wù)實(shí)際進(jìn)行實(shí)際設(shè)置。

二、縣級(jí)供電企業(yè)人力資源管理部門關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)設(shè)計(jì)

圖3

（一）設(shè)計(jì)背景。隨著國(guó)家電網(wǎng)公司以及網(wǎng)省公司“公轉(zhuǎn)管理”模式的強(qiáng)化，縣級(jí)供電企業(yè)管理出現(xiàn)新的變化。一方面經(jīng)營(yíng)目標(biāo)客觀性更強(qiáng)。當(dāng)前，縣級(jí)供電企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)由網(wǎng)省公司統(tǒng)一下達(dá)，實(shí)行剛性管理，目標(biāo)一經(jīng)確定，將無(wú)法變更；另一方面對(duì)縣級(jí)供電企業(yè)負(fù)責(zé)人的考核體系逐步健全。依據(jù)《企業(yè)負(fù)責(zé)人年度業(yè)績(jī)考核管理辦法》，網(wǎng)省公司對(duì)縣級(jí)供電企業(yè)負(fù)責(zé)人考核指標(biāo)體系包括關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)，其涵蓋價(jià)值創(chuàng)造能力、工作執(zhí)行能力、安全供電水平、供電服務(wù)質(zhì)量等方面，同步增加了減項(xiàng)指標(biāo)，其包括安全生產(chǎn)、反腐倡廉、隊(duì)伍穩(wěn)定、依法治企、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、企業(yè)文化與民主管理、品牌建設(shè)、管理對(duì)標(biāo)等項(xiàng)目。

（二）關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)體系設(shè)計(jì)

1、明確縣級(jí)供電企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)。目前，縣級(jí)供電企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)重點(diǎn)是:提升供電服務(wù)水平，保障售電量穩(wěn)步增長(zhǎng)，提高銷售收入；降低公司運(yùn)營(yíng)成本，嚴(yán)格控制線損，提升公司盈利能力；加快企業(yè)信息化進(jìn)度，提高企業(yè)信息化管理水平；加大人才培養(yǎng)力度，提升隊(duì)伍素質(zhì)。

2、分析人力資源管理部門關(guān)鍵成功因素。根據(jù)既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，運(yùn)用魚(yú)骨分析法，以平衡積分卡為基本工具，同時(shí)，考慮到人力資源管理部門業(yè)務(wù)對(duì)象主要是活性的“人”，故將供應(yīng)商作為一個(gè)單獨(dú)維度進(jìn)行設(shè)計(jì)。由此，得出縣級(jí)供電企業(yè)關(guān)鍵成功因素，如圖2所示。（圖2）

3、提煉與篩選部門級(jí)KPI。由關(guān)鍵成功因素提煉人力資源管理部門級(jí)KPI，如圖3所示。（圖 3）

4、分配指標(biāo)權(quán)重。根據(jù)網(wǎng)省公司考核指標(biāo)權(quán)重分配。將各維度的權(quán)重設(shè)置為:財(cái)務(wù)50%、客戶10%、供應(yīng)商10%、內(nèi)部運(yùn)作流程20%、學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)l0%。然后，用倍數(shù)加權(quán)法計(jì)算各個(gè)KPI的權(quán)重。以財(cái)務(wù)維度指標(biāo)為例，其計(jì)算過(guò)程為:（1）選擇“人事費(fèi)用率”作為基準(zhǔn)指標(biāo)，其倍數(shù)為 1；（2）將全員勞動(dòng)生產(chǎn)率指標(biāo)與該基準(zhǔn)指標(biāo)的重要性進(jìn)行比較，得出重要性倍數(shù)關(guān)系，為2倍，則財(cái)務(wù)維度2個(gè)指標(biāo)的合計(jì)倍數(shù)為3。因此，人事費(fèi)用率所占權(quán)重為1/3×50%=16.7%，全員勞動(dòng)生產(chǎn)率所占比重為2/×50%=33.3%。同理，人力資源部門關(guān)鍵績(jī)效體系的權(quán)重設(shè)置結(jié)果見(jiàn)表1。（表1）

表1

5、設(shè)定指標(biāo)值。在設(shè)定指標(biāo)值時(shí)，大部分指標(biāo)可以用網(wǎng)省公司下達(dá)指標(biāo)確定:人事費(fèi)用率:4.81%；全員勞動(dòng)生產(chǎn)率:51萬(wàn)/人.年；工資發(fā)放及時(shí)率:100%；員工滿意率98%；培訓(xùn)及時(shí)率為100%；檔案資料完整率:100%；可控費(fèi)用完成率:100%；人才當(dāng)量密度:0.8900。

三、結(jié)論

確定關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是開(kāi)展部門績(jī)效考核的關(guān)鍵步驟。基于平衡計(jì)分卡進(jìn)行部門關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系設(shè)計(jì)被證明是一種行之有效方法。其不僅能夠保證指標(biāo)覆蓋面，也能將指標(biāo)設(shè)計(jì)與企業(yè)管理重點(diǎn)、難點(diǎn)、突破點(diǎn)進(jìn)行有效結(jié)合。為此，在CPI確定過(guò)程中，一方面充分考慮公司整體戰(zhàn)略部署，將戰(zhàn)略目標(biāo)進(jìn)行分解，落實(shí)到各部門；另一方面要關(guān)注公司管理實(shí)際，根據(jù)管理需要，不斷進(jìn)行考核指標(biāo)體系更新，確保各項(xiàng)重點(diǎn)工作在部門關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系中找到“切入點(diǎn)”。

［1］顧英偉.績(jī)效考評(píng)［M］.北京:電子工業(yè)出版社，2006.

［2］彭劍峰，伍婷，王鵬等.績(jī)效指標(biāo)體系的構(gòu)建與維護(hù)［M］.上海:復(fù)旦大學(xué)出版社，2008.

［3］滕華等.零售企業(yè)的物流關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系設(shè)計(jì)［J］.科技管理研究，2005.9.