作為一個發(fā)展中的社會主義大國，一個在全球化下不斷推進(jìn)改革開放的大國，中國的國有企業(yè)肩負(fù)著艱巨的歷史使命與現(xiàn)實(shí)重任，是其他任何一類企業(yè)形式所不能替代的。國有企業(yè)作為國家經(jīng)濟(jì)安全的中流砥柱，對其作用的探析是非常必要的。

一、國有企業(yè)的內(nèi)涵

隨著經(jīng)濟(jì)社會的不斷深入發(fā)展，企業(yè)形式也出現(xiàn)了新的變化和發(fā)展。新的企業(yè)形態(tài)根據(jù)不同國家制度和經(jīng)濟(jì)情況，呈現(xiàn)出了各異的具體形象。在理論界，國有企業(yè)雖然并不算是一個新的概念，但是隨著世界經(jīng)濟(jì)特別是我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，已經(jīng)演化出不同以往的內(nèi)涵和作用，所以我們必須結(jié)合國有企業(yè)發(fā)展的新階段和新高度，對國有企業(yè)的現(xiàn)代內(nèi)涵和作用進(jìn)行總體把握。

（一）國外有關(guān)國有企業(yè)內(nèi)涵的定義

國有企業(yè)內(nèi)涵是由國有企業(yè)的性質(zhì)決定的，國有企業(yè)的定義正是對國有企業(yè)性質(zhì)的反映和總結(jié)。把握住了國有企業(yè)的性質(zhì)，才能從理論上對國有企業(yè)的作用做出判斷。國外的市場經(jīng)濟(jì)起步較早，對企業(yè)制度的研究更為深入、完善；在我國深入發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)之際，對這些定義的解構(gòu)能夠?yàn)槲覀兊难芯刻峁┲匾膮⒖甲糇C。

1.聯(lián)合國關(guān)于國有企業(yè)的定義

關(guān)于國有企業(yè)的定義聯(lián)合國曾在1968年給予過：國有企業(yè)是依靠公司法或其他公法而設(shè)立的公共所有企業(yè)以及受公共控制的企業(yè)、公共股份公司等，或是大型的非股份有限單位，這種企業(yè)將其生產(chǎn)的絕大多數(shù)商品出售給公眾。從聯(lián)合國的定義看，國有企業(yè)既包括了國家獨(dú)資企業(yè)，又包括受公共控制的企業(yè)和公共股份公司，這些企業(yè)依公司法或者專門的公法而設(shè)立，依靠出售產(chǎn)品和收入而運(yùn)轉(zhuǎn)。

2.世界銀行關(guān)于國有企業(yè)的定義

世界銀行在1997年的政策研究報告中對國有企業(yè)下的定義是：由政府擁有或控制，靠出售貨物和服務(wù)獲得主要收入的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。該定義將國有企業(yè)限定為由政府部門僅憑其所有權(quán)地位控制其管理決策的從事商業(yè)活動的企業(yè)，包括了政府部門直接控制的企業(yè)、政府通過其國有企業(yè)直接或間接地持有大部分股份的企業(yè)以及政府雖持有少量股份但仍能有效控制的企業(yè)。

（二）國內(nèi)有關(guān)國有企業(yè)內(nèi)涵的定義

研究我國國有企業(yè)內(nèi)涵演變之前，有必要介紹一下19世紀(jì)二三十年代發(fā)展起來的蘇聯(lián)全盤國有化模式，這種模式在相當(dāng)長的時期內(nèi)成為各國社會主義效仿的對象，我國建國初期的國有企業(yè)也基本上是在借鑒、模仿蘇聯(lián)原型基礎(chǔ)上建立和發(fā)展起來的。

1.蘇聯(lián)全盤國有化模式

最初，并不沒收全部私人資本，只是把土地、銀行、大辛迪加等壟斷組織收歸國有，對其他資本主義工商業(yè)只是取消其商業(yè)秘密，實(shí)行工人監(jiān)督。但是，由于資產(chǎn)階級的反抗，這種走迂回道路的設(shè)想未能順利實(shí)施。到了戰(zhàn)時共產(chǎn)主義時期，中小企業(yè)也收歸國有。在這種背景下，國有企業(yè)直接完全服從聽令于國家的特性正契合了“國有化”的需要。在全盤國有化理論的統(tǒng)領(lǐng)下，蘇聯(lián)國營企業(yè)、合作社企業(yè)（準(zhǔn)國有企業(yè)）進(jìn)入了高速發(fā)展期，到1950年國有企業(yè)和準(zhǔn)國有企業(yè)成為經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)內(nèi)唯一的企業(yè)類型，私有企業(yè)被徹底清除，國有企業(yè)等同于企業(yè)，單獨(dú)對國有企業(yè)進(jìn)行定義已經(jīng)變得沒有什么意義了。

2.我國國有企業(yè)內(nèi)涵

在傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，我國的情況與蘇聯(lián)基本一樣。以上海市為例，從1949年國有經(jīng)濟(jì)僅占國民經(jīng)濟(jì)的16.3%，到1958年社會主義私有制改革完成，國有經(jīng)濟(jì)占國民經(jīng)濟(jì)比重達(dá)到98.3%，集體經(jīng)濟(jì)比重1.7%，全盤國有化基本完成。此時，全國范圍內(nèi)，國有企業(yè)已經(jīng)成為我國最重要、最普遍的經(jīng)濟(jì)組織，承擔(dān)著政治、營利、社會公平等多種功能，在國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中占有絕對支配地位。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時代，“國有企業(yè)”的界定十分明確，但隨著改革開放方針和市場經(jīng)濟(jì)體制在我國逐步確立、市場環(huán)境和制度逐步完善，面對經(jīng)濟(jì)環(huán)境和經(jīng)濟(jì)制度的變化，國有企業(yè)的內(nèi)涵、功能方面都需要重新界定，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的新形勢。近年來，我國經(jīng)濟(jì)學(xué)界對國有企業(yè)的研究比較多。但目前，在學(xué)術(shù)界有關(guān)我國國有企業(yè)并沒有一個統(tǒng)一的定義。

（三）結(jié)論

綜合國內(nèi)外國有企業(yè)的相關(guān)定義，筆者認(rèn)為，“控股說”與國外有關(guān)國有企業(yè)定義都明確提出了國家直接控制或間接控制，這不僅是國有企業(yè)特殊性的重要來源，而且是國有企業(yè)發(fā)揮作用的重要基礎(chǔ)，也應(yīng)該是我國市場經(jīng)濟(jì)下的國有企業(yè)的根本屬性。至于“獨(dú)資說”盡管準(zhǔn)確描述出了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下我國國有企業(yè)的特性，但相信隨著市場經(jīng)濟(jì)的深入，這種類型的國有企業(yè)雖不會消失，但在我國國有企業(yè)中的比重會越來越小。而“參股說”則是對目前我國國有企業(yè)國有資本改革過程中國有企業(yè)過渡形態(tài)的描繪，尤其是一些政府逐級退出的領(lǐng)域和行業(yè)尤其出現(xiàn)一些參股不控股的企業(yè)，相信隨著我國國有企業(yè)改革的深入，此類型的國有企業(yè)會基本消失。由此而論，本文研究的國有企業(yè)是指國家能夠直接或間接控制其運(yùn)行的企業(yè)，這其中既包括國有獨(dú)資企業(yè)，也包括國有控股企業(yè)。

二、國有企業(yè)功能的理論研究

市場經(jīng)濟(jì)條件下，國有企業(yè)的功能直接關(guān)系到國家對于國有企業(yè)發(fā)展、改革的整體把握，同時還涉及到國家對于國有企業(yè)和國有資產(chǎn)的管理體制、管理方法以及國家對于國有企業(yè)發(fā)展的支持政策等諸多方面。因此，市場經(jīng)濟(jì)條件下國有企業(yè)的功能定位首先是一個重大的、急需解決的實(shí)踐問題。

（一）西方經(jīng)濟(jì)學(xué)對國有企業(yè)的認(rèn)識

亞當(dāng)·斯密對國家的作用和政府的動機(jī)表示了極大的懷疑，他認(rèn)為不斷增加國民財富的最好辦法就是給經(jīng)濟(jì)活動以完全的自由，由國家經(jīng)營業(yè)務(wù)不免有浪費(fèi)，因?yàn)椤熬鞯拇砣苏J(rèn)為主人有無盡的財富。他們不關(guān)心貨物以何種價格買來，以何種價格銷售；他們也不關(guān)心從一地運(yùn)往另一地的運(yùn)輸費(fèi)用。”保羅·薩繆爾森對政府的主要職能進(jìn)行了詳細(xì)的論述，如矯正市場失靈、對收入進(jìn)行再分配、穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)并促進(jìn)經(jīng)濟(jì)再增長、制定和執(zhí)行國際經(jīng)濟(jì)政策等。但在凱恩斯的有關(guān)學(xué)說中，主要研究的是在市場經(jīng)濟(jì)條件下，國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活的必要性、可能性以及干預(yù)工具等，如財政政策和貨幣政策，并沒有研究國有企業(yè)。但是，值得注意的是，恰恰在西方國家執(zhí)行凱恩斯主義的經(jīng)濟(jì)政策時，產(chǎn)生了大量的國有企業(yè)。

（二）當(dāng)代國內(nèi)關(guān)于國有企業(yè)功能的理論研究

改革開放以來，國內(nèi)學(xué)者借鑒國外理論的前提下，對于國有企業(yè)的這種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象進(jìn)行了大量的研究。我國的具體國情，決定了國有企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的重要地位和作用。相較西方理論界，我國對國有企業(yè)功能的研究更為具體多樣。

1.國有企業(yè)盈利功能

我國國有企業(yè)數(shù)量較多，在經(jīng)濟(jì)中所占的比重較大，所以對國有企業(yè)在經(jīng)營中實(shí)現(xiàn)盈利，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值成為我國國有企業(yè)的重要功能之一。對公共財政的貢獻(xiàn)上看，國有及國有控股企業(yè)仍是公共財政資源的貢獻(xiàn)主體。在市場競爭中，國有企業(yè)更像是精銳的野戰(zhàn)軍，屬于資源密集型、資本密集型、科技密集型企業(yè)，它們的核心任務(wù)就是要與世界500強(qiáng)企業(yè)開展激烈的競爭，不僅要在其中占一席之地，而且要迅速崛起，成為行業(yè)中的領(lǐng)軍企業(yè)。

2.國有企業(yè)調(diào)控功能

在國內(nèi)，也有許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家側(cè)重于研究國有企業(yè)的調(diào)控功能，一方面強(qiáng)調(diào)國有企業(yè)對經(jīng)濟(jì)的干預(yù)作用；另一方面倡導(dǎo)盡量減少國有企業(yè)在經(jīng)濟(jì)中的影響，以期更好的發(fā)揮市場經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用。根據(jù)對中央企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的作用與對市場效率的分析，從作用方面看，中央企業(yè)的作用體現(xiàn)在市場失靈的領(lǐng)域。市場作用越小，中央企業(yè)的作用應(yīng)該越大；市場作用越大，中央企業(yè)的作用則越小，兩者呈反方向?qū)?yīng)關(guān)系。盛洪也指出，國有企業(yè)應(yīng)在特定情況下創(chuàng)立的，這個特定情形可以是很強(qiáng)的自然壟斷，很急迫的時間達(dá)到某一公共目標(biāo)，或有公共物品的性質(zhì)等等，使市場失靈或部分失靈。

3.國有企業(yè)社會責(zé)任

國有企業(yè)不是一般性的企業(yè)，其特殊性就決定了國有企業(yè)要擔(dān)負(fù)與一般性企業(yè)不同的社會責(zé)任，這點(diǎn)已經(jīng)在我國理論界AtPGAlRWJHj2zqDVCbtPjx3OYMPwmg1/RRjnFoGG05A=和領(lǐng)導(dǎo)層形成了一定共識。從利益相關(guān)者的角度看，國有企業(yè)之所以稱之為國有，即因投資人為政府。由以上觀點(diǎn)能推論得知，國有企業(yè)不同于私有企業(yè)的根本之處在于，國有企業(yè)在社會責(zé)任和義務(wù)以及公共政策目標(biāo)這方面的要求和標(biāo)準(zhǔn)要比私有企業(yè)高得多，對國有企業(yè)來說企業(yè)社會責(zé)任是一種特定的、強(qiáng)制的、法定的企業(yè)目標(biāo)和責(zé)任。國務(wù)院國資委2008年1月發(fā)布《關(guān)于中央企業(yè)履行社會責(zé)任的指導(dǎo)意見》中，明確要求152家中央企業(yè)自覺遵守法律法規(guī)、社會規(guī)范和商業(yè)道德，在追求經(jīng)濟(jì)效益的同時，對股東、職工、消費(fèi)者、供應(yīng)商、社區(qū)等利益相關(guān)者和自然環(huán)境負(fù)責(zé)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)、社會和環(huán)境的全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。此外，意見還強(qiáng)調(diào)，央企履行社會責(zé)任，必須要維護(hù)好職工的權(quán)益。

（三）結(jié)論

從分析可知，有關(guān)國有企業(yè)的功能，西方學(xué)者的認(rèn)識是比較一致的，即調(diào)控功能。國內(nèi)學(xué)者的研究相比更加寬泛，比較顯著的差異是關(guān)注國有企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利潤，發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)屬性。作為市場經(jīng)濟(jì)中一種特殊的企業(yè)，國有企業(yè)既有資本的一般屬性，又有國有的特殊屬性?；诖穗p重屬性，國企承擔(dān)的多重功能或目標(biāo)使命歸結(jié)為國有資本保值增值方面的經(jīng)濟(jì)功能與保值增值以外的社會職能?！敖?jīng)濟(jì)功能”是指所有涉及國有企業(yè)或國企出資人利益方面的功能內(nèi)容，主要包括國有資本保值增值功能、增加財政收入功能、國民經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)功能。“社會職能”主要包括彌補(bǔ)市場失靈功能、承擔(dān)社會責(zé)任的功能、政府宏觀調(diào)控功能、國家安全與戰(zhàn)略發(fā)展功能、共同富裕功能等。正確認(rèn)識與把握我國國有企業(yè)功能的共性與個性要求，既關(guān)乎國有企業(yè)發(fā)展前景，又關(guān)系國有企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)地位，更關(guān)乎社會主義基本經(jīng)濟(jì)制度的堅(jiān)持。這是在我國國企功能定位議題上必須堅(jiān)持、毫不動搖的出發(fā)點(diǎn)和歸宿。

責(zé)任編輯：康偉