姚靜

在借款人向貸款人申請融資時，貸款人通常會要求借款人提供相應(yīng)的擔(dān)保措施，以擔(dān)保借款人依約按期履行其還貸義務(wù)。法定的擔(dān)保措施主要有抵押、質(zhì)押、保證、留置和定金等方式。因抵押物無需轉(zhuǎn)移至抵押權(quán)人占有，因此抵押人依然可以正常使用該抵押物，正常享有抵押物的使用權(quán)、收益權(quán)及處分權(quán)。在抵押物所有人使用抵押物的過程中，如果抵押人將基于該抵押物產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)出質(zhì)給第三方設(shè)立質(zhì)權(quán)，則其對抵押權(quán)人所擁有的不動產(chǎn)抵押權(quán)可能造成不利影響。本文將以不動產(chǎn)抵押為例，分析抵押權(quán)及基于該抵押物的應(yīng)收賬款債權(quán)產(chǎn)生的質(zhì)權(quán)之間的關(guān)系。

1.不動產(chǎn)抵押權(quán)的法律性質(zhì)

1.1不動產(chǎn)抵押的定義

根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》（以下簡稱為“《物權(quán)法》”）第一百七十九條及《中華人民共和國擔(dān)保法》（以下簡稱為“《擔(dān)保法》”）第三十三條，不動產(chǎn)抵押是指不動產(chǎn)所有人不轉(zhuǎn)移該不動產(chǎn)的占有，將該不動產(chǎn)用于為自己或第三人的債務(wù)提供擔(dān)保，擔(dān)保債權(quán)人債權(quán)的順利、充分實(shí)現(xiàn)，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時，債權(quán)人有權(quán)將該不動產(chǎn)進(jìn)行折價或進(jìn)行拍賣、變賣并對拍賣變賣所得價款優(yōu)先受償。

1.2不動產(chǎn)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式及抵押權(quán)的效力范圍

根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，不動產(chǎn)抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式主要有折價、拍賣及變賣三種方式。

同時，根據(jù)《物權(quán)法》第一百九十一條及第一百九十七條的規(guī)定，不動產(chǎn)抵押的抵押標(biāo)的物是不動產(chǎn)本身，在抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)之前，抵押權(quán)的效力原則上僅及于不動產(chǎn)本身，并不及于該不動產(chǎn)的天然孳息或者法定孳息（例如基于不動產(chǎn)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款），只有當(dāng)?shù)盅喝嗽诘盅簷?quán)實(shí)現(xiàn)之前轉(zhuǎn)讓抵押物時，質(zhì)押權(quán)的效力才有可能及于該抵押物轉(zhuǎn)讓行為產(chǎn)生的應(yīng)收賬款。另需注意，根據(jù)《物權(quán)法》第一百九十三條，在抵押存續(xù)期間，抵押人的行為足以使抵押物的價值減少時，抵押權(quán)人可以行使救濟(jì)權(quán)要求抵押權(quán)人停止該行為并恢復(fù)、補(bǔ)足抵押物財產(chǎn)價值或者要求債務(wù)人提前清償債務(wù)。

2.不動產(chǎn)應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的法律性質(zhì)

2.1不動產(chǎn)應(yīng)收賬款質(zhì)押的定義

在2007年《物權(quán)法》頒布之前，我國法律上并無應(yīng)收賬款的概念，“應(yīng)收賬款”更多是作為會計(jì)學(xué)上的概念使用。《物權(quán)法》第二百二十三條首次提到了應(yīng)收賬款可以設(shè)立質(zhì)權(quán)，2007年9月發(fā)布的《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》第4條對“應(yīng)收賬款”的定義進(jìn)行了明確。根據(jù)該條規(guī)定，應(yīng)收賬款是指因出售或出租一定的貨物、設(shè)施或者提供服務(wù)而獲得的可以要求義務(wù)人支付一定對價的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益。根據(jù)該定義，本文傾向于認(rèn)為，不動產(chǎn)應(yīng)收賬款質(zhì)押的標(biāo)的包括出質(zhì)人銷售不動產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)和出質(zhì)人出租不動產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)。

2.2應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式及效力范圍

2.2.1應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式

根據(jù)《擔(dān)保法》第71條、第81條 的規(guī)定，當(dāng)債務(wù)履行期屆滿質(zhì)權(quán)人未受清償，可以與出質(zhì)人協(xié)議將包括收取該不動產(chǎn)抵押物租金、取得抵押物出賣價款等在內(nèi)的應(yīng)收賬款債權(quán)進(jìn)行折價，或者依法拍賣、變賣該債權(quán)，就所得價款優(yōu)先受償。但是質(zhì)權(quán)人在債務(wù)履行期屆滿前，不得與出質(zhì)人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時，可由質(zhì)權(quán)人直接向租戶收取應(yīng)收賬款。這是因?yàn)檫@樣的約定可能違反《物權(quán)法》第二百一十一條 關(guān)于“禁止流質(zhì)”的規(guī)定。

2.2.2應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的效力范圍

基于不動產(chǎn)產(chǎn)生的應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的質(zhì)押標(biāo)的不是不動產(chǎn)本身，而是基于該不動產(chǎn)產(chǎn)生的金錢債權(quán)，該質(zhì)權(quán)效力并不及于不動產(chǎn)本身，而僅僅基于不動產(chǎn)已產(chǎn)生或?qū)⒁a(chǎn)生的現(xiàn)金收益。

3.兩者的競合

從前述兩者的法律性質(zhì)及不動產(chǎn)抵押權(quán)和應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的實(shí)現(xiàn)方式的分析討論可見：抵押權(quán)的效力在抵押物因?qū)崿F(xiàn)抵押權(quán)而被處置（包括抵押權(quán)人與抵押人協(xié)議以抵押物折價或者拍賣、變賣該抵押物，以及抵押物被人民法院依法扣押等待進(jìn)一步處置等等）前不及于應(yīng)收賬款。但如果抵押人將基于該不動產(chǎn)抵押物產(chǎn)生的應(yīng)收賬款債權(quán)出質(zhì)給第三方，即產(chǎn)生抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)的“競合”時，則由于出質(zhì)的權(quán)利可能包括收取該不動產(chǎn)抵押物租金、取得抵押物出賣價款等在內(nèi)的應(yīng)收賬款債權(quán)，出質(zhì)可能減損抵押物價值。因此，當(dāng)?shù)盅何镆驅(qū)崿F(xiàn)抵押權(quán)而被處置前抵押權(quán)人行使法定救濟(jì)權(quán)時以及抵押權(quán)因?qū)崿F(xiàn)而需處置抵押物時兩者可能會存在競合的情形。

3.1抵押物因?qū)崿F(xiàn)抵押權(quán)而被處置前的競合

根據(jù)《物權(quán)法》第一百九十三條的規(guī)定，在抵押期間，如果抵押人在使用抵押財產(chǎn)的過程中的行為足以使抵押財產(chǎn)價值減少的，抵押權(quán)人有權(quán)行使救濟(jì)權(quán)，例如要求抵押人停止其行為。如果抵押人的該行為造成抵押財產(chǎn)價值減少的，抵押權(quán)人有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押財產(chǎn)的價值，或者就抵押財產(chǎn)價值減少的部分另行提供相應(yīng)的擔(dān)保。如果抵押人既不同意恢復(fù)抵押財產(chǎn)的價值也拒絕另行提供擔(dān)保的，抵押權(quán)人可以選擇要求債務(wù)人提前清償債務(wù)。抵押權(quán)人的該等救濟(jì)行為有可能會對應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)人造成不利影響，即存在競合關(guān)系。綜合《物權(quán)法》和《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》，針對抵押物因?qū)崿F(xiàn)抵押權(quán)而被處置前的競合，抵押權(quán)人可能的法律救濟(jì)措施有：（1）要求出質(zhì)人變更或注銷質(zhì)押登記；（2）辦理異議登記；（3）在規(guī)定時限內(nèi)就質(zhì)押登記提出訴訟；（4）抵押人的出質(zhì)行為使抵押財產(chǎn)價值減少的，有權(quán)要求恢復(fù)抵押財產(chǎn)的價值，或者提供與減少的價值相應(yīng)的擔(dān)保；（5）有權(quán)要求債務(wù)人提前清償債務(wù)等。

3.2抵押期間抵押物轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致的競合

根據(jù)《物權(quán)法》第一百九十一條，在抵押期間，抵押人在抵押權(quán)人同意的情況下，可以轉(zhuǎn)讓抵押財產(chǎn)，但是應(yīng)當(dāng)將轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款提存或者向抵押權(quán)人提前償還債務(wù)，而如果抵押權(quán)人選擇經(jīng)抵押物所得價款提存的，則該抵押的標(biāo)的已經(jīng)變?yōu)榈盅何锏霓D(zhuǎn)讓價款。而基于該抵押物轉(zhuǎn)讓產(chǎn)生的抵押人有權(quán)自受讓人處取得轉(zhuǎn)讓價款的權(quán)利又屬于應(yīng)收賬款質(zhì)押的標(biāo)的，應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)人對此享有質(zhì)權(quán)，當(dāng)質(zhì)權(quán)人實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)時有權(quán)就該轉(zhuǎn)讓價款優(yōu)先受償。這樣便也導(dǎo)致了抵押權(quán)與質(zhì)押權(quán)的競合。根據(jù)《擔(dān)保法司法解釋》第七十九條，同一財產(chǎn)法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時，抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償。一般理解 認(rèn)為，只有在“同一標(biāo)的物”上法定登記的抵押權(quán)與質(zhì)權(quán)并存時才可以適用該條規(guī)定，即抵押與質(zhì)押的標(biāo)的應(yīng)為“同一”財產(chǎn)。

3.3抵押物因?qū)崿F(xiàn)抵押權(quán)而被處置時的競合

抵押物因?qū)崿F(xiàn)抵押權(quán)而被處置后，根據(jù)前述不動產(chǎn)抵押權(quán)和應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)方式的分析，不動產(chǎn)抵押權(quán)和應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)可能在以下情況發(fā)生競合：不動產(chǎn)折價，或者被拍賣、變賣所獲得的價款；不動產(chǎn)抵押物被扣押后產(chǎn)生的包括租金在內(nèi)的法定孳息。

3.3.1抵押權(quán)人與抵押人協(xié)議以抵押財產(chǎn)折價時，抵押權(quán)人的優(yōu)先受償

根據(jù)《物權(quán)法》第一百九十五條及第一百九十八條的規(guī)定，抵押權(quán)人可以選擇與抵押人協(xié)議以抵押財產(chǎn)折價的方式實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。但協(xié)議不能損害其他債權(quán)人利益，且抵押物的折價應(yīng)當(dāng)參照市場價格進(jìn)行，價款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務(wù)人清償。同時根據(jù)前文分析，此處也應(yīng)適用《擔(dān)保法司法解釋》第七十九條的規(guī)定，認(rèn)定抵押權(quán)人優(yōu)先于質(zhì)權(quán)人受償。質(zhì)權(quán)人僅在轉(zhuǎn)讓價款超過抵押債權(quán)人債權(quán)數(shù)額時就超過部分受償。

3.3.2抵押權(quán)人對抵押物被拍賣、變賣時的優(yōu)先受償權(quán)

如前所述，在債務(wù)履行期屆滿、抵押權(quán)人未受清償，抵押人還可以選擇以拍賣、變賣該抵押物的價款優(yōu)先受償。同樣，質(zhì)權(quán)人也僅可能就清償?shù)盅簷?quán)人優(yōu)先受償后的剩余部分獲得受償。

3.3.3抵押權(quán)人對于抵押物被扣押后的租金等孳息的優(yōu)先受償權(quán)

同理，當(dāng)債務(wù)履行期屆滿、抵押物被扣押，抵押權(quán)人有權(quán)收取自扣押之日起抵押物法定孳息并優(yōu)先受償；質(zhì)權(quán)人僅可能在抵押權(quán)人優(yōu)先受償后的剩余部分內(nèi)獲得受償。 [科]