國企反腐：如何“藥到病除”？

話題嘉賓

葉青：第十、十一屆全國人大代表，湖北省統(tǒng)計局副局長，中南財經政法大學博士生導師

孫興全：武漢大學經濟與管理學院經濟學系副教授，中國管理科學研究院特約研究員

王飛：河南省駐馬店市財政局紀檢監(jiān)察干部，高級經濟師

主持人

阮 靜：《財政監(jiān)督》雜志編輯

背景材料：

2014年1月15日，中紀委網站發(fā)布消息：中國移動廣東公司原董事長、總經理徐龍因嚴重違紀被開除黨籍。據廣東省紀委相關負責人表示，日前，經中共廣東省委批準，廣東省紀委對中國移動廣東公司原董事長、總經理徐龍嚴重違紀問題立案調查。經查，徐龍在中國移動廣東公司任職期間，利用職務上的便利，為他人謀取利益，先后多次收受他人賄賂，數額特別巨大；其上述行為已構成嚴重違紀并涉嫌犯罪。自2009年12月中國移動原黨組書記張春江涉及腐敗案開始，到如今的徐龍，中移動四年間“落馬”的管理層已經多達14人。而據不完全統(tǒng)計，在剛過去的2013年這個“打老虎”之年，共有31名國企高管落馬，其中，最受矚目的中石油腐敗窩案中已“落馬”高管達6人，包括時任國資委主任、前中石油董事長蔣潔敏，中石油窩案不僅是一場系統(tǒng)內部的“人事地震”，也掀起了國企反腐的高潮。

十八大以來，國內反腐持續(xù)高壓，國企高管接連落馬，涉及中移動、中石油、中國遠洋、中海運、中國鋁業(yè)、南航等大型國企，所涉行業(yè)之廣、人員職位之高、涉案金額之巨大以及牽連人員之多，都反映出國企腐敗愈演愈烈之勢。國企腐敗究竟根源何在？中央反腐劍指國企，意義何在？如何構筑嚴密的“防腐網”，讓國企不再成為孕育腐敗“大老虎”的溫床？本期監(jiān)督沙龍聚焦國企反腐，并就國企“防腐”之策作相關探討。

反腐劍指國企

主持人：根據背景材料，中央反腐劍指國企，意義何在？

葉青：國企是一個特殊的權利場，每一個進去的高管，年薪收入高，經濟采購權力大，個人經濟付出?。ú徽脊煞荩＿@就決定了國企是一個特殊的經濟體。一般的人進入國企高層，很容易有腐敗的行為。國企高管及有采購權的國企管理人員，容易出現腐敗行為的概率，要大于黨政機關。因此，中央對國企加大反腐敗的力度，非常及時，非常有意義。

孫興全：所有公共領域中的腐敗都是竊取國家和人民的利益，腐敗分子就是賊，中央提出對腐敗分子零容忍，“手莫伸，伸手必被捉”這是無條件的，國企也不例外。中央著力國企領域的反腐，也是國企腐敗呈愈演愈烈之勢現實的要求。同時我們還要認識到，國家企業(yè)擁有超過90多億元的資產規(guī)模，占據最寶貴的資源，最賺錢的市場，是國家的主要經濟基礎，是人民根本利益之所托，要把國企領域的反腐提高到捍衛(wèi)社會主義經濟基礎、維護人民根本利益的高度。

王飛：國企，由于歷史和現實的原因，已經成為某些國企高管腐敗的土壤。國企高層落馬體現了黨中央懲治腐敗的決心，彰顯了“有腐必懲、有貪必肅”的鮮明態(tài)度。

主持人：國企腐敗呈現出哪些特點？

葉青：從公布的案件來看，國企腐敗有多種方式，一是違規(guī)處置資產，對資產的真實價值予以隱瞞，低價處理，個人獲利。二是濫用采購權，收受廠家的賄賂款，購進低值價高的產品。自己謀取暴利，國家承受巨大的損失。三是侵占國有資源，低進高出，做“陰陽賬”，獲取暴利。四是形成搜刮利益的關系網，把自己的關系戶安插在重要的部門，上下互動，搜刮國有利益?；蛘哂蛇@些關系戶成立一些關聯公司，與國企簽訂經營合同，低進高出，損害國家利益。

孫興全：國企腐敗的特點，從性質上講，還是國企公域中的委托代理問題，即接受國家委托擁有若干決策和控制權的國企管理人員利用權力損害國家和企業(yè)利益以肥私。從犯罪的條件講，表現更為復雜的制度環(huán)境更難監(jiān)督 “剩余行為”（由國企高管實施的、委托人無法覺察和準確評判、從而委托——代理契約無法約束的爭議性行動和隱藏行動）。與這兩個特點相聯系，當前國企高管腐敗，呈現出高發(fā)、隱蔽、共同合謀、方式多樣態(tài)勢。另外，與國企資產規(guī)模大、業(yè)務多相關，國企腐敗案常出大案，涉案金額有不斷走高之勢。

國企腐敗高發(fā)，原因何在？

主持人：根據背景材料和國企自身性質特點，試分析國企腐敗的危害。

葉青：一是導致國企經營成本上升。腐敗的高管從違法行為中獲得利益，但是，國企的經營成本提高，減少了應有的財政貢獻。二是造成了國有資產的流失。廉價處置國有資產，比如，礦山、工廠、建筑等，個人獲利、購買方獲利，損失的是國家。三是敗壞了社會風氣，影響黨的形象。黨政機關的腐敗行為產生負面影響，國企的腐敗行為同樣如此。老百姓時常說的“富了方丈窮了廟”，就是形象比喻。四是破壞了市場經濟的基本規(guī)則。國企的行為，是企業(yè)的行為，必須遵循市場交換的規(guī)則，有了腐敗的因素之后，就會扭曲市場行為，造成極大的不公平，同樣會影響執(zhí)政黨的形象。五是對民營企業(yè)的發(fā)展形成很大的障礙。與國企相比，民營企業(yè)是弱勢群體，在部分國企高管腐敗行為的影響之下，也會誘導民營企業(yè)家的腐敗行為，這也是民營企業(yè)無法健康發(fā)展的原因之一。很多民營企業(yè)家因行賄而違法入獄就是證明。

孫興全：國企腐敗的直接危害是造成大量國有資產流失，損害國家、公眾和企業(yè)職工利益。僅以國企中的三公消費為例，很多案例都讓人觸目驚心.，比如中石化原總經理陳同海，在職期間日均揮霍公款超4萬元；中鐵建披露的2012年年報顯示，該上市央企全年業(yè)務招待費為8.37億元。更不用說時有幾千萬、上億元的巨貪出現。國企高管受賄案不少，過程中，又輸送出了多少利益？整個國企腐敗成本加總起來，不是個小數字。

國企腐敗還動搖了國家經濟基礎，危害人民對國家治理的信心，受害企業(yè)職工不公平感受更加強烈，影響社會穩(wěn)定和職工積極性。另外，占有90多億資產、最重要的經濟資源甚至大量壟斷最賺錢的市場的國企，由于腐敗問題，不能對經濟增長、社會發(fā)展、群眾就業(yè)作出應有貢獻，這樣的間接損失更不容小視。

王飛：國企腐敗危害性極大。一是國企作為國家經濟支柱，一旦這一支柱被侵蝕或削弱，我國政治體制賴以生存、運行的基礎就會發(fā)生動搖。二是國企腐敗嚴重影響改革的深化，正成為經濟與政治改革的絆腳石。三是國企腐敗導致國企失信于民，進而影響政府的公信力。四是影響極壞。這些發(fā)生在職工身邊的腐敗問題，直接侵害國家、集體和職工群眾利益，極易引發(fā)激烈矛盾沖突。

主持人：為什么國企成為孕育腐敗“大老虎” 的溫床？國企腐敗高發(fā)究竟原因何在？

葉青：國企的資產規(guī)模越來越大，高管本人的權力過大，是孕育腐敗“大老虎”的溫床。目前，僅國務院國資委監(jiān)管的中央企業(yè)資產總額就超過了 30萬億元。2013年前三季度，央企實現利潤總額9927億元。加上地方國企的資產與利潤又是多少呢？國企高管腐敗高發(fā)的原因：一是缺乏監(jiān)督。對各級國企的監(jiān)督，肯定少于對各級黨政機關的監(jiān)督，有一個冠冕堂皇的原因，就是國企是財政的來源。高管待遇高一些，吃喝多一些，座駕好一些，沒有關系。只要能夠多賺錢，高管監(jiān)督不監(jiān)督不要緊。二是財權過大。各級國企，都是當地規(guī)模最大的企業(yè)，高管的財權確實過大，很多利益采用“明修棧道暗度陳倉”的方式轉移，即自己的親屬再辦一家公司，獲得暴利。三是修養(yǎng)不夠。對國企高管的教育也是弱于黨政干部，導致有的國企高管素質低下，把公共資源當做私有財產。四是體制不順。有的國企就是一個“獨立王國”，使得一些國企形成巨虧、巨貪。出路在于建立混合所有制經濟，以加強監(jiān)督。

孫興全：巨貪頻出，當然與目前國企的規(guī)模、國企的業(yè)務量、壟斷性國企巨額的壟斷利益相關，歸根結底國企高管擁有巨大權力使他們有足夠的貪腐空間。像中國石油、中國石化這類企業(yè)，富可敵國、分支遍布全國，投資決策、交易活動、人事安排、職務消費、工程建設，國企高管插手一項，都可獲得巨額收益。

國企出巨貪還有一些特殊原因，國企干的是自主經營的事，營運的卻是國有資產，私人利益驅動之下，花別人的錢為別人辦事過程中追求私利的道德風險很難避免；國企數量多，分布廣，監(jiān)督困難、成本大，加之出資人是國家，監(jiān)督者是追求公益，理論上，監(jiān)督者的謀公的積極性弱于追求私利的被監(jiān)督者肥私的積極性，這就是理論界所說的所有者缺位現象；國有企業(yè)能夠擁有更多、更好的資源，能得到數額巨大的“政策性貸款”和其它優(yōu)惠，特別是經營失敗的國有企業(yè)往往也能得到各種形式的救助，這也會在一定程度上強化“自然狀態(tài)”的影響，掩蓋經營者的腐敗行為，因為在諸多的照顧和救助下，即使有“業(yè)績”也不能用經營者的行為來解釋，同樣失去了對經營者進行評價的有效信息，掩蓋了國企負責人的貪腐行為。

王飛：國企發(fā)生腐敗現象的原因是多方面的，總體上看，不外乎內因和外因兩個方面。內因是指來自腐敗分子個人私欲的膨脹和理想信念的動搖，這是腐敗行為發(fā)生的內在根據。外因是多方面的。一是糖衣炮彈的誘惑，誘使一些人無視黨紀國法，見利忘義，鋌而走險。二是社會主義法制社會的建設、市場經濟體制的完善和現代企業(yè)制度的建立都還需要一個過程?，F存的體制和制度漏洞使一些人覺得有機可乘，容易導致濫用權力。三是制度執(zhí)行不力的問題仍然比較突出，有制度不執(zhí)行的情況依然存在，制度規(guī)范權力運行的作用沒有充分發(fā)揮。四是監(jiān)督機制還不夠完善，監(jiān)督實效有待進一步提高。

主持人：在中移動和中石油腐敗案中，“集體腐敗”成為國企腐敗的一個顯著特點。據相關分析，在國企制度設計中，通常會避免一人做出重大決策的情況，比如一項重大采購項目，通常需要采購部門負責人、財務部門和企業(yè)負責人簽字，但若三者聯手，則可輕易化解該制度阻力。在廣東移動腐敗案中，董事長徐龍、計劃規(guī)劃部總經理孫煉和總經理李欣澤就被成為廣東移動 “金三角”，在李欣澤、孫煉相繼被查后徐龍落馬。這反映出什么問題？

葉青：當下的國企腐敗分為兩種：個人隱蔽的腐敗與公開集體的腐敗。后者的結果可能大于前者，更為可怕。巨大的國有資產可能就在飯桌上被瓜分掉。由于是集體的瓜分，就造成了部分高管形成一種“法不責眾” 的心理，別人拿他也拿，“不拿白不拿，拿了也白拿”的“羊群效應”。在黨政機關中，這種集體腐敗還不太明顯，因為可供瓜分的行政資產就那么多。而且，在國企高管中，“裸官”的現象更是突出。國企的“裸官”更有存在的理由，即多一層商業(yè)合作關系。商業(yè)合作伙伴負責安排“裸官”的配偶子女，似乎是“天經地義”的，殊不知，這是一種國家利益的交換。

孫興全：現代企業(yè)理論將經營者實施的、所有者無法覺察和準確評判、從而激勵合同也無法約束的“爭議性行為”和隱藏行為稱為剩余行為?？朔Ｓ嘈袨槠x所有者目標的制度設計之一便是建立企業(yè)內部的權利制衡機制，實行“不相容職務制度”即分離集于一身容易舞弊的權力和職務。其基本思路是科學設置企業(yè)內部治理結構，讓更為了解行為人的內部人來監(jiān)督和控制剩余行為。問題是企業(yè)內部任何職務的行使者都有私利，都有剩余行為，如果他們認為同直接行為人合謀獲取的效用大于履行職責獲取的效用，則內部制衡機制同樣會失效。合謀型腐敗客觀存在。

王飛：集體腐敗幾乎是國企腐敗區(qū)別于其他腐敗的最大特點。很多國有企業(yè)都屬于壟斷性暴利行業(yè)，又得到了國家很多政策扶持，企業(yè)資本雄厚，通過“好處”共享形成自上而下的利益集團，一窩老鼠共同瓜分國有資產，形成攻守聯盟，窩案很難被發(fā)現，發(fā)現時往往是拔出蘿卜帶出泥，牽連一大批。

全面構筑國企“防腐網”

主持人：與黨政領導干部違法犯罪不同的是，國企高管的腐敗手段更加多樣化，通常會利用業(yè)務作為掩護，將其違法事實包藏在企業(yè)經營行為中，這不僅增加了監(jiān)管、調查、取證、立案、查處的難度，也使得國企高管腐敗有時候看上去真假莫辨，而就在這真假莫辨的灰色地帶潛藏的腐敗因素非打幾只“大老虎”所能根除。因此從制度上為國企編織一道嚴密的“防腐網”至為重要。您認為這其中最關鍵的一步是什么？并就進一步健全國企監(jiān)管機制談談您的建議。

葉青：最關鍵的一步是“公開透明”。國企的任何一項決策，都要在一定范圍內公開，做到高管各有分管，集體公開，相互監(jiān)督，保證決策的正確性。國企監(jiān)管機制的完善重在以下幾個方面：一是完善法規(guī)制度。首先要通過法規(guī)制度管人，法規(guī)制度上的浪費是最大的浪費。二是嚴格監(jiān)督執(zhí)行。有了良法，還要有敢于執(zhí)行的體系。否則就是掛在墻上做樣子。現在國企高管腐敗嚴重，不是說我們沒有管好他們的法規(guī)制度，而是有令不行，有禁不止，形同虛設。三是鼓勵實名舉報高管違規(guī)違法行為。反腐敗還是要靠廣大的群眾，群眾的眼睛是雪亮的。對于舉報的材料是真實的并對反貪起到關鍵性作用，就應該重獎。四是獎勵表彰優(yōu)秀高管。對于廣大的國企高管來說，腐敗的畢竟是很有權的一小部分，對于優(yōu)秀的高管，“出污泥而不染”者，要重獎。五是建立“腐敗風險金”制度。如果在國企工作期間沒有腐敗行為，“風險金”全額拿走，營造一種“不想貪、不敢貪、不會貪”的局面。

孫興全：解決這一問題，最重要的是建立國有企業(yè)預算制度和國企財務信息、重大經營事項公開披露制度。作為出資人的國家應履行出資人責任，介入企業(yè)預算及執(zhí)行，并加強審計；要確認國有企業(yè)的公共屬性，真正將其視為國家的公司、全民的公司，要及時將其經營、財務等重要信息公示，讓全民參與監(jiān)督。

王飛：要治理國企腐敗，光靠打幾只“大老虎”，顯然是不行的。解決目前國企腐敗中存在的突出問題，最關鍵的是要進一步健全完善監(jiān)管制度，不斷完善國有企業(yè)懲治和預防腐敗體系，建立起不想腐敗、不能腐敗、不敢腐敗的長效機制。我認為可以從以下著手：首先，健全國有企業(yè)的公司治理結構，形成權力制衡機制。建立完善的企業(yè)決策機制，使企業(yè)決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權分開。有效發(fā)揮股東會、董事會、監(jiān)事會、經理層的作用，發(fā)揮職代會的作用，使企業(yè)權力運行得到合理制衡，確保決策權、經營管理權和監(jiān)督權的獨立運行。其次，要完善國有企業(yè)的現代監(jiān)管制度。將現代企業(yè)的監(jiān)管制度引入國有企業(yè)內部，完善企業(yè)人事管理、財務管理和年終審計制度，實現企業(yè)監(jiān)督和管理的去行政化。強化對國有企業(yè)特別是“一把手”的監(jiān)督制約，把權力置于嚴密的監(jiān)督之下，不斷增強權力行使的公開透明度，切實增強監(jiān)督實效。