李 芳

（1.山西財經大學財政金融學院，山西太原030006；2.山西金融職業(yè)學院金融系，山西太原030008）

一、山西票號的發(fā)展概況

產生于19世紀20年代的“日升昌”票號，適應了當時經濟的發(fā)展，因此，票號發(fā)展很快，到1861年（咸豐末年），山西票號發(fā)展為14家，總號在平遙、祁縣和太谷，分號遍及全國各地，開創(chuàng)了設立海外金融業(yè)的歷史，首次把票號分號設在了日本、朝鮮。票號發(fā)展了我國異地匯兌制度，溝通了東西南北廣大地區(qū)的貨幣貿易往來，大大便利了工商業(yè)的發(fā)展。在社會動蕩時期，票號成功地完成了替清政府匯兌京餉的任務，這在歷史上是從來沒有過的。票號不僅是公私款項的匯兌中心，也經營存、貸業(yè)務，與成千上萬的工商業(yè)緊密聯系，成為社會經濟發(fā)展的中樞。

然而曾經如此輝煌的山西票號，卻沒有延續(xù)下來，沒有像世界其他國家的金融業(yè)那樣，自身演進為現代的銀行業(yè)，而是在歷史上永遠地消失了。辛壬之變后，山西開設的24家票號，除4家外，其余全部倒閉，即使僅存的4家，在茍延殘喘幾年后，也走向了末路。此后中國的金融業(yè)全部被官商合辦銀行、外國銀行和小部分江浙財團辦的商業(yè)銀行所占盡，再無山西票號的一席之地。

以票號為代表的山西銀行，其金融工具、技術、業(yè)務、制度、文化在17世紀中期至18世紀已經形成，18世紀末至19世紀初達到高潮，20世紀20年代以后卻完全消亡，此后只有金融業(yè)務的延續(xù)，卻沒有山西銀行的傳承，看不到土生土長的金融元素。

二、文化對經濟和金融的影響作用

著名經濟、金融學家黃達教授指出，所有科學，無論人文科學，還是社會科學都擺脫不了自己民族的文化基礎。就金融來說，東西方金融學科的不同，同樣也是因為根植于不同的東西方文化平臺之上。當然，金融理論的基本原理是根源于市場經濟，但共同規(guī)律在不同文化平臺上的作用卻相差很遠。近年他又主張，將東方文化精粹引入到經濟學的研究范疇。當下統領世界的現代經濟學理論觀點是在西方文化的平臺上發(fā)展起來的。西方文化的特點是銳利進取精神，但經常處于傳統思維和認知之中，也會滋生固守性和片面性。如果我們中國把東方文化的精髓，作為指導思想，引用到現代經濟學,將有助于推動經濟學跨上一個更新的高度，進入一個全新的境界。

文化對經濟和金融的隱形作用越來越受到人們的關注,不同文化背景的民族對經濟發(fā)展模式、經濟體制的建立路徑是相異的，對金融制度、金融產品的選擇是不同的。金融制度的發(fā)展和變遷，離不開傳統文化的影響。因此，研究山西票號的中斷問題離不開對中國傳統文化的考察。

三、中國傳統文化特點與文化信仰是造成山西票號中斷的重要原因

（一）中國傳統文化對票號的影響

文化所涵蓋的內容很多，有宗教信仰、民族風俗、傳統文化、價值倫理觀念以及民族特定的心理素養(yǎng)等。山西票號是在中國傳統文化的孕育下成長和發(fā)展起來的，而山西票號的中斷也正是因為中國傳統文化本身的特點和文化信仰的功利性。中國傳統文化是典型的儒家思想，儒家思想的特點有二：一是“仁”“義”“信”的傳統商業(yè)倫理，二是做人處事的中庸之道。這兩個特點既是山西票號走向成功的推動力，也是票號最終走向沒落的主要原因。

首先，山西票號從產生到興盛所依托的文化背景是傳統商業(yè)倫理、中國傳統文化、“仁”“仁義”“信義”等儒家思想，表現為：在用人上講究“信義”，對最相信的人委以重任，因此掌柜和東家之間形成傳統家族商業(yè)的合作模式；在新員工聘用上堅持用本地人，知根知底，通過有影響的人推薦，由商鋪提供擔保，通過嚴格的道德考核和選拔，形成穩(wěn)定的行業(yè)習俗；在業(yè)務上，全部是信用借款，對其信用評價主要靠了解，而借款人一般都是“熟人”，為維護自己的“名聲”，很少有借款潛逃的風險；在處理業(yè)務糾紛和矛盾時，基本采取的是號規(guī)、行會規(guī)定和會館的條規(guī)，以神靈、行會和宗族加以約束?？梢哉f山西票號業(yè)務的興盛與繁榮所依賴的是個人信用，是依靠血緣、親情、本地老鄉(xiāng)等力量來維持。這種個人信用在太平環(huán)境中尚可維持和延續(xù)，在票號興起的早期，營業(yè)范圍較小的情況下是可行的，但隨著票號經營市場的不斷擴大，甚至打入國外市場，尤其鴉片戰(zhàn)爭之后，隨著外國資本主義的侵入，外國銀行的進入，加上社會動亂因素增加，外部環(huán)境遭到破壞，血緣、親情、老鄉(xiāng)這種關系不能得到維護時，這種“信義”便搖搖欲墜了。山西票號所慣用的這些保障體系一經崩潰，票號的滅亡也就不足為奇了。特別是中國進入北洋時期、民國時期之后，中西方文化思想的劇烈碰撞，依靠“仁義”“信義”所維持的社會秩序不復存在，票號的這些思想自然也就得不到延續(xù)了。

而西方社會講“信義”文化的基礎是法理和契約。《圣經》中，上帝與亞當、亞伯拉罕、摩西、約書亞、大衛(wèi)、所羅門都曾先后立過契約，這是西方商人契約精神的起源。商人一旦立了契約，必須履行，否則就是違背上帝，即使做生意的外部環(huán)境發(fā)生變化，但法律和契約不能變化。正是這種法制和契約約束著商人在生意場上守信經營。

其次，在中國的中庸之道熏陶下成長起來的商人的表現是知足常樂、滿足于現狀、不思進取，稍微取得一點進步便停滯不前。山西票號產生初期，為了擴大業(yè)務、開拓進取，發(fā)揚晉商吃苦耐勞的精神，把票號的分支機構最多開設到24個城市，甚至在海外還設立了分號，但保守的中庸之道使票號在列強入侵、外資進入的新環(huán)境下，不愿意主動去適應新的環(huán)境，而是安于現狀，聽天由命，但商場如戰(zhàn)場，弱肉強食的規(guī)則從來都不會改變，因此晉商票號從此中斷也就自然成為情理之中的結果了。

（二）文化信仰對山西票號的影響

偉大的科學家們都有信仰，牛頓、伽利略、哥白尼、愛迪生、愛因斯坦都是基督教的教徒。很多知名的科學家，都把神學作為自己后期的研究對象。美國太空總署90%以上的頂尖科學家都是虔誠的基督教徒。

中國與西方人相比缺乏真摯純潔的信仰，西方人到教堂，是為尋求心靈的寧靜，把內心的秘密向神說出來，無論是美好的，還是丑惡的，為的是對自己丑惡的行為表示懺悔，得到心靈的凈化，對上帝表示最虔誠的感恩；而中國人祭拜神是有求于神，用錢買香火，放上祭品，求神幫助解決具體的實際問題，即用金錢圖謀更多的好處和利益。

這種信仰文化的差異，表現在商人身上是西方人把守契約當成上帝的旨意，西方人的誠信基于來自內心深處最誠摯的信仰，是崇拜上帝的行動，如違約必遭到上帝的處罰，即上不了天堂，得不到解脫，在此文化信仰下，他們會以生命維護自己的信仰。而山西票號所講求的“誠信”則是暫時的，功利的，因為中國的信仰是有功利性的，不相信所謂的天堂、來世，只把今生今世的生活過得最好才是現實的，因此，所謂的誠信是只對自己負責，對以血緣、親情、鄉(xiāng)情維系的組織負責。在此文化信仰下，只會緊緊追逐利益，“先義后利”的目的也是為維持客源，贏得回頭客。當利益與信仰發(fā)生矛盾時，缺少純真信仰的民族自然會選擇利益。比如著名的清朝皇商范永斗，明末以來在張家口和蒙古一帶做貿易，在滿入關之前，滿人所需軍事、生活物品主要通過范永斗所做的生意來提供。同時還將重要的內地情報源源不斷地提供給滿人，對滿人的貢獻頗大。清入關之后，為感謝范家對清所做的貢獻，將范家封為“八大皇商”之一，使范家繼續(xù)憑借皇家勢力做買賣，成為擁有百萬之富的著名商號。我們今天在總結晉商成功的經驗時把這種做法稱為“人棄我取”的經營戰(zhàn)略，善于把握營銷機會的策略，但如果我們站在當時明朝的角度，范家的這種做法就是名副其實的漢奸。山西票號發(fā)展到后期，存款主要是公款和官僚的私人存款，放款主要是錢莊和大商號，匯款對象主要是清政府的官款、軍餉、賠款和大商號的匯款。當然票號的業(yè)務對象要經過嚴格調查，風險評估。但是，當社會穩(wěn)定環(huán)境遭到破壞時局動蕩時，票號許多貸出去的款項成為呆賬，票號從自身利益出發(fā)，不愿承擔更多的損失，紛紛撤莊；在歷史賦予票號多次改組機會時，如戶部銀行成立時，曾希望票號入股；一些有識之士倡議票號通過自身聯合來求得生存，組建合作銀行等，幾次機會的失去都源于票號主要考慮自身利益，不能與時代共進步，最終被歷史所淘汰。

總之，一個國家的經濟決定金融，但文化對金融的影響不容忽視。一個民族的經濟模式可以去模仿外民族，但文化是不能模仿的，否則就不能被稱為一個民族。因此一國金融模式的選擇和金融制度的安排，不可能靠全盤接受國外的方法來完成，必須結合本國的國情和民族文化。

［1］孔祥毅.金融發(fā)展史綱［M］.北京：中國金融出版社，2003.

［2］黃達.21世紀中國金融學教學改革與發(fā)展戰(zhàn)略［J］.財貿經濟，2001（11）：5-13.

［3］黃達.將東方文化精粹引入經濟學研究［J］.金融博覽，2014（1）：84-85.

［4］黃鑒暉.山西票號史［M］.太原：山西經濟出版社，2002.

［5］木萱子.晉商之死［M］.北京：中國經濟出版社，2009.