孫莉強(qiáng)

（中國人民銀行四平市中心支行,吉林四平 136000）

農(nóng)村金融

對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)展與改革路徑的思考
——以吉林省四平市為例

孫莉強(qiáng)

（中國人民銀行四平市中心支行,吉林四平 136000）

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)是發(fā)展我國縣域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)最重要的市場主體，也是聯(lián)系農(nóng)民的重要金融紐帶，但同時(shí)，其也是我國金融體系中極薄弱的一個(gè)環(huán)節(jié)，其發(fā)展與改革的成效直接關(guān)系到“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，更關(guān)乎農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定的大局。近年，四平市農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)加快實(shí)施各項(xiàng)改革措施，合理優(yōu)化了股權(quán)結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步健全了產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及法人治理結(jié)構(gòu)。但隨著當(dāng)前外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境復(fù)雜多變，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)顯現(xiàn)諸多影響其改革發(fā)展的因素。

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)；改革路徑；建議

一、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革措施及成效

（一）爭取多方資金支持，順利化解部分歷史包袱

啟動(dòng)農(nóng)村信用社新一輪改革以來，四平市轄區(qū)各法人農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)陸續(xù)爭取地方政府捐贈(zèng)土地價(jià)值20.5億元，成功置換了不良貸款，資本充足率明顯提升，順利實(shí)現(xiàn)了專項(xiàng)央行票據(jù)的相關(guān)兌付要求，并成功開展專項(xiàng)央行票據(jù)的認(rèn)購工作，順利化解了不良貸款及歷年虧損掛賬等歷史包袱。截至2013年9月末，四平市轄區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)共計(jì)認(rèn)購專項(xiàng)央行票據(jù)4.4億元，累計(jì)置換不良貸款及歷年虧損掛賬近25億元，資產(chǎn)質(zhì)量得到大幅改善。

（二）推行增資擴(kuò)股方案，合理優(yōu)化現(xiàn)有股權(quán)結(jié)構(gòu)

在本輪農(nóng)村信用社改革中，四平市轄區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)推行了增資擴(kuò)股方案，著重吸納企業(yè)法人入股，法人、自然人股東結(jié)構(gòu)更加優(yōu)化，股權(quán)集中度也大幅提高。截至2013年3季末，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)法人股東總數(shù)62戶，同比增長12.73%，股東總股本金5.8億元，同比增長2.81%；自然人股東總數(shù)59143戶，同比下降0.59%，但股東總股本金5.1億元，同比增長34.08%。此外，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)前十大股東股本金額2.1億元，同比增長16.02%。

（三）健全法人治理結(jié)構(gòu)，加快推進(jìn)金融體制改革

四平市轄區(qū)農(nóng)合機(jī)構(gòu)圍繞現(xiàn)代企業(yè)制度的公司制模式的目標(biāo)，以明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制、增強(qiáng)發(fā)展活力為突破口，通過成立組織、制定方案清產(chǎn)核資、社員大會(huì)等工作，進(jìn)一步健全了現(xiàn)有的法人治理結(jié)構(gòu)，順利地實(shí)現(xiàn)由原來的縣（市）聯(lián)社和基層社兩級(jí)法人過渡到一級(jí)法人的管理體制。此外，“社改行”工作不斷推進(jìn)。吉林省省聯(lián)社組織召開了重點(diǎn)縣社改制工作座談會(huì)和督導(dǎo)會(huì)，組織了專題培訓(xùn)班，加強(qiáng)了政策指導(dǎo)，改制工作步伐得到進(jìn)一步加大，在2006 年完成了公主嶺農(nóng)村合作銀行掛牌開業(yè)。

二、現(xiàn)階段總體發(fā)展經(jīng)營情況

（一）綜合業(yè)務(wù)得到長足發(fā)展

截至2013年3季末，全市農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額192.5億元，較改革初期的2002年末增長5.35倍，實(shí)現(xiàn)平均年增長率49.77%；各項(xiàng)貸款143.1億元，較改革初期的2002年末增長4.48倍，實(shí)現(xiàn)年平均增長率41.67%。此外，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款、貸款在轄區(qū)全部金融機(jī)構(gòu)中的占比明顯提升，分別為23.52%、27.48%，較改革初期的2002年末多增5.19、17.38個(gè)百分點(diǎn)。

（二）金融支農(nóng)力度大幅提升

截至2013年3季末，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款余額73.6億元，同比增長6.57%，占自身各項(xiàng)貸款總額50.38%，占轄區(qū)全部金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款總額34.26%。另外，隨著四平市梨樹縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社以土地使用收益為保證，針對(duì)農(nóng)民融資推出的新型金融創(chuàng)新產(chǎn)品——農(nóng)村土地收益保證貸款，有效緩解了長期以來困擾農(nóng)民的貸款擔(dān)保難問題。截至2013年3季末，全市土地收益保證貸款余額1.96億元，較年初增加1.66億元，增長553.33%，惠及轄區(qū)農(nóng)戶近5000戶。

（三）資產(chǎn)流動(dòng)性、盈利能力有所改善

截至2013年3季末，全市農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性比例37.59%，較年初增長3.28個(gè)百分點(diǎn)，同比增長10.23個(gè)百分點(diǎn)；核心負(fù)債依存度58.98%，較年初下降5.25個(gè)百分點(diǎn)，同比下降6.22個(gè)百分點(diǎn)。另外，全市農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)1-9月累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤1141萬元，較去年同期扭虧增盈5902萬元，；資產(chǎn)利潤率0.17%，同比增長1.37個(gè)百分點(diǎn)。

三、影響農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展的主要風(fēng)險(xiǎn)隱患

（一）國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)增長乏力增添不穩(wěn)定因素

自2003年推行農(nóng)村信用社改革以來，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)歷了2006至2010 年的宏觀經(jīng)濟(jì)上升周期，改革成效有所放大，經(jīng)營規(guī)模進(jìn)入了飛速發(fā)展的時(shí)代。然而，隨著當(dāng)前經(jīng)濟(jì)增長乏力，甚至下行壓力加大、房地產(chǎn)市場調(diào)控延續(xù)、政府投資及外貿(mào)出口放緩等因素制約，加之當(dāng)前外部經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定因素明顯增加，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)將面臨業(yè)務(wù)發(fā)展趨緩、改革動(dòng)力不足等系列問題，也將進(jìn)一步對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)長久發(fā)展增添不穩(wěn)定因素。

（二）改革存在路徑依賴降低后續(xù)注資能力

目前，四平市轄區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)提高資本實(shí)力、化解不良資產(chǎn)主要依靠增資擴(kuò)股、政府捐贈(zèng)及專項(xiàng)央行票據(jù)等外力，且在歷史遺留及自身業(yè)務(wù)發(fā)展水平低下等情況下，對(duì)資本可持續(xù)發(fā)展與業(yè)務(wù)開展策略之間的關(guān)聯(lián)性缺乏整體考量，自身盈利水平、補(bǔ)充撥備、積累資本的能力進(jìn)一步被弱化。此外，當(dāng)前四平市轄區(qū)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)依然存在存款化股金與貸款化股金，且尚無長期投資的戰(zhàn)略投資者，使得改革路徑依賴情況更加凸顯。

（三）全球性金融危機(jī)造成金融生態(tài)環(huán)境混亂

金融危機(jī)造成的市場扭曲，必然引發(fā)農(nóng)村金融市場的同向混亂，從而造成農(nóng)信社面臨更復(fù)雜、更多變的金融環(huán)境。目前，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)與經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為一個(gè)亞經(jīng)濟(jì)環(huán)節(jié)，是為現(xiàn)代城市經(jīng)濟(jì)供應(yīng)生活資料和生產(chǎn)資料的基地；農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化鏈條脫節(jié)，產(chǎn)前、中、后的加工、服務(wù)、銷售等渠道不暢通，粗放型農(nóng)業(yè)仍占絕對(duì)主體地位；生產(chǎn)資料價(jià)格上漲，導(dǎo)致農(nóng)村產(chǎn)業(yè)的收益直線下降，農(nóng)民的收入受到最直接的削減。在這種大環(huán)境下，以“三農(nóng)”為主要服務(wù)對(duì)象的農(nóng)信社的業(yè)務(wù)經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)防控勢必受到影響。

（四）改革發(fā)展方向與金融支農(nóng)目標(biāo)存在矛盾

政府對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的定位是多元化的，即在圍繞金融支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展總目標(biāo)的前提下，進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革、實(shí)現(xiàn)自我發(fā)展。若要實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)制度改革、內(nèi)部機(jī)制轉(zhuǎn)化，就要讓其在市場競爭環(huán)境中，全面行使法人資格，制定經(jīng)營方向及信貸投放政策，追求自身利益最大化，然而在這過程中，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)必然降低收益低的“三農(nóng)”信貸比例，造成與中央制定的服務(wù)“三農(nóng)”的方針存在矛盾。

四、對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)改革后續(xù)發(fā)展的政策建議

（一）轉(zhuǎn)變單一經(jīng)營模式，全面增強(qiáng)金融市場競爭力

在縣域金融市場競爭越來越激烈的情況下，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要繼續(xù)保持穩(wěn)健經(jīng)營，加強(qiáng)管理型人才與研發(fā)型人才的培養(yǎng)，轉(zhuǎn)變以傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)為主的單一經(jīng)營模式，加大中間業(yè)務(wù)的開展力度，實(shí)現(xiàn)中間業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)共同發(fā)展。此外，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)還要利用自身優(yōu)勢，拓寬業(yè)務(wù)范圍，進(jìn)一步細(xì)分市場需求及類型，加大金融產(chǎn)品及服務(wù)的創(chuàng)新力度，切實(shí)滿足客戶資金需求，全面增強(qiáng)在縣域金融市場競爭力。

（二）增強(qiáng)規(guī)劃管理意識(shí)，構(gòu)建可持續(xù)的資本補(bǔ)充機(jī)制

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)注重增強(qiáng)資金規(guī)劃管理意識(shí)，通過提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)盈利水平及資本積累的能力，通過加大不良資產(chǎn)的清收和處置力度，消化歷史沉重包袱，從內(nèi)部解決資本擴(kuò)充難題，緩解改革存在路徑依賴的問題。同時(shí)，應(yīng)積極搭建股權(quán)交易流通平臺(tái)，規(guī)范股權(quán)流通與轉(zhuǎn)讓等行為，通過合理的價(jià)格杠桿機(jī)制，將分散的股權(quán)適度集中，并逐步降低存款化股金與貸款化股金的比例，加大對(duì)優(yōu)質(zhì)企業(yè)及戰(zhàn)略投資者的引入力度，有效促進(jìn)股權(quán)配置結(jié)構(gòu)的合理性，構(gòu)建可持續(xù)的資本補(bǔ)充機(jī)制，解決長期以來困擾農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)后續(xù)注資不足的難題。

（三）加快信用體系建設(shè)，營造良好的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境

農(nóng)村信用社的良性發(fā)展離不開良好的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境的好壞直接影響著農(nóng)村信用社發(fā)展的質(zhì)量。應(yīng)積極發(fā)揮政府主導(dǎo)作用，加快農(nóng)村信用體系建設(shè)。主要措施有：推進(jìn)司法機(jī)關(guān)依法行政，有效保護(hù)債權(quán)人的經(jīng)濟(jì)利益；建立覆蓋全部企業(yè)、個(gè)人的誠信數(shù)據(jù)庫，實(shí)現(xiàn)社會(huì)信用信息資源共享，降低農(nóng)村信用社的信貸成本；建立和完善社會(huì)信用的正向激勵(lì)和逆向懲戒機(jī)制；積極發(fā)展政府扶持、多方參與、市場運(yùn)作等多種形式的擔(dān)保機(jī)制，探索“龍頭企業(yè)＋農(nóng)村信用社＋擔(dān)保公司＋農(nóng)戶”的“四位一體”經(jīng)營模式，有效解決農(nóng)戶和中小企業(yè)貸款擔(dān)保難問題。

（四）建立激勵(lì)約束機(jī)制，確保農(nóng)合機(jī)構(gòu)發(fā)展方向不錯(cuò)位

金融支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展，關(guān)鍵在于農(nóng)村金融市場的培養(yǎng)。四平市農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要在向市場化、商業(yè)化的改革過程中，建立長效的金融支農(nóng)機(jī)制，加大金融支農(nóng)力度，進(jìn)一步發(fā)揮農(nóng)村金融服務(wù)職能。同時(shí)，監(jiān)管部門應(yīng)建立動(dòng)態(tài)考核指標(biāo)，定期考核各法人農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)金融服務(wù)水平，并通過財(cái)政手段、貨幣政策手段進(jìn)行正向引導(dǎo)及督促，確保農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸投向符合中央政策方針，并激勵(lì)加快農(nóng)村金融產(chǎn)品及服務(wù)的創(chuàng)新，切實(shí)滿足農(nóng)村地區(qū)各類經(jīng)濟(jì)主體的融資需求。

Thoughts on the Development and Reform Path of Rural Cooperative Financial Institutions -- Taking Jilin Province Siping City as an Example

SUN Liqiang

Rural cooperative financial institutions are the most important market body of China's rural economic, is also important fi nancial link to farmers. However, at the same time, it also is a very weak link in our country's fi nancial system, its development and reform effect is directly related to the development of county economy,agricultural economy, three" more about the rural social stability. In recent years, rural cooperative fi nancial institutions of Siping City accelerate the implementation of various reform measures, optimizing the ownership structure, and further improving the corporate governance structure and corporate property rights. But with the current external economic environment complex and changeable, many factors affecting the reform and development of the rural cooperative fi nancial institutions is emerging.

Rural Cooperative Financial Institutions; Reform; Suggestion

F830

：A

：1009 - 3109（2014）01-0055-03

（責(zé)任編輯：趙 慧）

孫莉強(qiáng)，男，漢族，本科，中國人民銀行四平市中心支行。