杜一幟

【摘要】 近年來，中國農(nóng)業(yè)保險市場迅速發(fā)展，對農(nóng)業(yè)保險規(guī)范化的需求也日益增強。而我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展歷史較短暫，體制不夠成熟。美國的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展是當(dāng)今世界最具代表性的制度模式，其發(fā)展思路的革新為美國農(nóng)業(yè)保險業(yè)發(fā)展提供持續(xù)動力。因此，本文借鑒美國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展模式，結(jié)合我國國情，提出適合我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的建議。

【關(guān)鍵詞】 農(nóng)業(yè)保險；美國農(nóng)業(yè)保險；啟示

一、我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀

1.1我國農(nóng)業(yè)保險覆蓋面穩(wěn)步擴大，風(fēng)險保障能力有效提高。從地理區(qū)域分布看，農(nóng)業(yè)保險已由試點初期的5個?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）覆蓋到全國。從保險品種看，中央財政補貼的品種已達到15個。從風(fēng)險保障能力看，我國農(nóng)業(yè)保險在實現(xiàn)基本覆蓋農(nóng)林牧漁各主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的同時，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈前后都有了新的延伸，從生產(chǎn)領(lǐng)域的自然災(zāi)害、疫病風(fēng)險等逐步向流通領(lǐng)域的市場風(fēng)險、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險等延伸。

1.2市場經(jīng)營主體不斷增加。2012年我國開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的保險公司已由試點初期的6家增至25家，適度競爭市場環(huán)境正逐步形成。

1.3政策支持力度連年加大。2012年，我國享受財政保費補貼政策的農(nóng)業(yè)保險保費規(guī)模達到235.28億元，占總保費規(guī)模的97.98%，財政補貼型險種仍是我國農(nóng)業(yè)保險的主要險種，有效地減輕了農(nóng)民的保費負(fù)擔(dān)水平。

1.4經(jīng)濟補償功能持續(xù)發(fā)揮。2012年，共計向2818萬農(nóng)戶支付賠款148.2億元，對穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、促進農(nóng)民增收起到了積極的保障作用。在一些保險覆蓋面高的地區(qū)，農(nóng)業(yè)保險賠款已成為災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)的重要資金來源。2012年1-12月，全國農(nóng)業(yè)保險保費收入240.13億元，同比增長38%；為1.83億農(nóng)戶提供風(fēng)險保障9006億元，承保戶數(shù)同比增長8%，保險金額同比增長38%。[1]但總體看，中國政策性農(nóng)業(yè)保險保費收入僅為農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的3.2‰，覆蓋面積僅占我國耕地面積的1/4，發(fā)展模式還不成熟，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的保障能力相對有限。中國政策性農(nóng)業(yè)保險的基本經(jīng)營模式還是將業(yè)務(wù)委托給商業(yè)性保險公司來做，政府給予一定的補貼。這種運作模式仍處于試點階段，相對比較粗放。再加上中國農(nóng)村地區(qū)幅員遼闊，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)情況差異大，政策性農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式在發(fā)展過程中需要繼續(xù)完善。

二、美國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 美國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展歷史。從世界農(nóng)業(yè)保險發(fā)展進程來看，美國作為全球最大的農(nóng)業(yè)保險市場，有著悠久的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展歷史。從上世紀(jì)30年代，美國政府就開始支持繁榮農(nóng)業(yè)保險，以農(nóng)作物保險作為主要部分。美國的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展大致經(jīng)歷了四個階段。第一階段以私人公司的商業(yè)化運作為主，險種很少。第二階段是聯(lián)邦政府開始經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險，險種有所增加，從原來單純的小麥承保擴大到棉花和煙草等，但是覆蓋面還是很少。第三階段屬于“公私合營”階段。對原先的農(nóng)作物保險法做出重大修改。通過巨災(zāi)保險、擴大保障保險、集體保險和非保險作物保障計劃。將所有的農(nóng)作物生產(chǎn)者都納入農(nóng)作物保險計劃。第四階段是私營加政府扶持式的發(fā)展階段。

2.2美國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式。美國農(nóng)業(yè)發(fā)展的主要模式是國家專門保險機構(gòu)主導(dǎo)，經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險為輔。政府出資建立農(nóng)業(yè)保險公司，免除一切賦稅并給予一定補貼，并組建政策性的農(nóng)業(yè)再保險公司——其職能是通過再保險機制，使農(nóng)業(yè)風(fēng)險在全國的范圍內(nèi)最大程度分散，并補貼各州農(nóng)業(yè)保險的虧損。[2]美國農(nóng)作物保險主要有四種形式。一是多種風(fēng)險農(nóng)作物保險。這是美國最早開設(shè)的農(nóng)作物保險業(yè)務(wù)，保險的范圍最廣，保險作物約為70種，保險責(zé)任包括干旱、洪水、火山爆發(fā)、山體滑坡、雹災(zāi)、火災(zāi)和作物病蟲害等。二是團體風(fēng)險保險。該險種的保險產(chǎn)量與所在地該農(nóng)作物的平均產(chǎn)量掛鉤。當(dāng)所在地平均產(chǎn)量因受災(zāi)損失而低于保險產(chǎn)量時，保險公司負(fù)責(zé)提供補償，而不考慮各個農(nóng)場實際產(chǎn)量的高低。三是收入保險。自1994年農(nóng)作物保險改革法生效以來，收入保險成為美國農(nóng)村地區(qū)最受歡迎的險種。四是冰雹險。在美國農(nóng)業(yè)保險中，大型天災(zāi)險種一般都是由政府支持的，但惟一例外就是冰雹險，這是一個完全由私營保險公司開展的純商業(yè)險種。[3]

2.3美國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展特征

2.3.1農(nóng)業(yè)保險的組織形式、經(jīng)營形式靈活。具體設(shè)置由各州自行確定，如華盛頓州實行信用保險制度，其保險對象為農(nóng)業(yè)信貸機構(gòu)，以農(nóng)業(yè)貸款為保險金額，一旦農(nóng)作物受災(zāi)而無力償還債務(wù)時，保險人可直接把賠款支付給農(nóng)業(yè)信貸機構(gòu)；而在佐治亞州，則實行農(nóng)作物成本保險制度。

2.3.2自愿保險、強制保險與利益誘導(dǎo)相結(jié)合。美國對農(nóng)作物巨災(zāi)風(fēng)險保險實行強制保險制度，農(nóng)場主必須購買巨災(zāi)保險，政府對巨災(zāi)保險補貼全部保費，其他都是自愿選擇。投保的農(nóng)民當(dāng)年作物收成因災(zāi)害減少25%以上時，可以取得聯(lián)邦作物保險公司的最高賠償金額。并且規(guī)定，只要參加了其他保險同時可獲得巨災(zāi)保險保障。

2.3.3農(nóng)業(yè)保險的非贏利性。為防止道德風(fēng)險，美國農(nóng)業(yè)保險賠償實行比例責(zé)任制，被保險人自己承擔(dān)部分損失，保險人按一定比例予以賠償。聯(lián)邦作物保險公司規(guī)定，農(nóng)民自保25%，公司只賠償75%。從聯(lián)邦作物保險公司幾十年經(jīng)營情況看，保險費收入與賠款支出基本平衡，農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營結(jié)果是不贏利的。在自然災(zāi)害嚴(yán)重的年度，出現(xiàn)巨額超賠，其管理費完全由國家財政補貼。

2.3.4聯(lián)邦政府對農(nóng)業(yè)保險提供經(jīng)濟支持、免稅、補貼和再保險。經(jīng)濟支持包括三方面：一是保費補貼，各險種的補貼比例不同。2000年補貼額平均為純保費的53%（保費補貼額平均每英畝為6.6美元），近五年來，美國政府對保險費用的補貼比率基本維持在62%。賠付率因年景不同而差別較大，近五年累計賠付率約為91%，基本維持收支平衡。其中，巨災(zāi)保險補貼全部保費，多種風(fēng)險農(nóng)作物保險、收入保險等保費補貼率約為40%；二是業(yè)務(wù)費用補貼，向承辦政府農(nóng)作物保險的私營保險公司提供20-25%業(yè)務(wù)費用；三是政府承擔(dān)聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司的各項費用，以及農(nóng)作物保險推廣和教育費用。聯(lián)邦政府、州政府及其他地方政府對農(nóng)作物保險免征一切稅賦。鼓勵各州根據(jù)自身財力狀況提供農(nóng)業(yè)保險補貼。政府通過聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司，向私營公司提供比例再保險和超額損失再保險保障。

2.3.5美國農(nóng)業(yè)保險覆蓋面廣和險種多。目前保險的農(nóng)作物已經(jīng)有120多種。保險業(yè)務(wù)主要由風(fēng)險管理局指定的19家美國私營保險公司經(jīng)營，這些保險公司提供了大約20余種農(nóng)作物保險計劃和200多萬張農(nóng)作物保險保單，承保面積接近3億英畝。農(nóng)業(yè)保險的險種主要有多種風(fēng)險農(nóng)作物保險，包括巨災(zāi)保險和擴大保障保險、團體風(fēng)險保險、收入保險、冰雹險以及其它險種（如新苗圃保險、大白菜種植收入保險等）。

三、美國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展給中國的啟示

3.1政府應(yīng)設(shè)立專門農(nóng)業(yè)保險法律。農(nóng)業(yè)保險法是開展農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的保證和依據(jù)。雖然我國《中華人民共和國農(nóng)業(yè)法》、《中華人民共和國保險法》對農(nóng)業(yè)保險有原則性規(guī)定，但這些規(guī)定過于籠統(tǒng)，缺乏可操作性。2012年通過了《農(nóng)業(yè)保險條例》，但其內(nèi)容不夠詳細，應(yīng)制定專門的實施細則，用法規(guī)形式明確農(nóng)業(yè)保險的政策性屬性、政府的管理職能和具體的支持方式、經(jīng)營主體應(yīng)享受的具體優(yōu)惠政策，明確農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營主體的性質(zhì)、經(jīng)營原則、組織形式、承保范圍、保險費率、農(nóng)業(yè)再保險辦法等。確定農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營的基本法律依據(jù)，以保證農(nóng)業(yè)保險體系的順利建立和業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)運作，使農(nóng)民的利益得到切實的保障。美國美國的《聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》自1938年頒布后，到1980年前后共修改了12次。在1994年又進行了較大的修訂，產(chǎn)生了《克林頓農(nóng)作物保險改革法》，1996年再次進行修訂。

3.2建立政策性農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)。國家成立政策性的農(nóng)業(yè)保險公司，具體開展農(nóng)業(yè)保險。同時國家鼓勵農(nóng)業(yè)保險合作社和其他商業(yè)性保險公司開展農(nóng)業(yè)保險。國家農(nóng)業(yè)保險公司、農(nóng)業(yè)保險合作社和其他商業(yè)性保險公司共同作為農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營機構(gòu)。農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營機構(gòu)與投保農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者，在國家監(jiān)管和農(nóng)業(yè)保險規(guī)劃內(nèi)簽訂合同。建議規(guī)定國家農(nóng)業(yè)保險公司的設(shè)立宗旨、經(jīng)營范圍、資金來源等問題。國家農(nóng)業(yè)保險公司是國家出資設(shè)立的政策性農(nóng)業(yè)保險公司，具體負(fù)責(zé)全國農(nóng)業(yè)保險的開展，以穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、穩(wěn)定農(nóng)民收入，實現(xiàn)國家農(nóng)業(yè)政策為經(jīng)營宗旨。國家農(nóng)業(yè)保險公司由中央財政收入和國際糧油組織的援助資金等作為資金來源。在各省設(shè)立分公司。

3.3建立農(nóng)業(yè)保險再保險機制。建立相關(guān)再保險機構(gòu)與制度。美國農(nóng)業(yè)保險大多利用農(nóng)業(yè)保險再保險機制規(guī)避農(nóng)業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險。農(nóng)業(yè)再保險不僅是一種使農(nóng)業(yè)保險走向良性循環(huán)的制度安排，其對農(nóng)業(yè)保險的可持發(fā)展也起著十分重要的作用。通過農(nóng)業(yè)再保險業(yè)務(wù)，可以擴大農(nóng)業(yè)保險原保險人的承擔(dān)能力，增加業(yè)務(wù)量；也可以降低原保險人的經(jīng)營成本，分散風(fēng)險，保障其業(yè)務(wù)經(jīng)營的穩(wěn)定性；還可以增加原保險人的傭金收入。政府可以出資建立農(nóng)業(yè)再保險公司，承保經(jīng)營農(nóng)險機構(gòu)的再保險業(yè)務(wù)，也可以開放國外再保險公司，鼓勵其對中國的農(nóng)業(yè)保險給予再保險。[4]

3.4設(shè)立巨災(zāi)風(fēng)險基金。由于農(nóng)業(yè)保險的風(fēng)險大、區(qū)域性強。具有高度關(guān)聯(lián)性，致使農(nóng)業(yè)風(fēng)險在時間和空間上不易分散，很容易形成農(nóng)業(yè)巨災(zāi)損失，吞噬農(nóng)業(yè)保險公司的所有準(zhǔn)備金和資本金，制約其可持續(xù)發(fā)展。我國又是自然災(zāi)害頻發(fā)地區(qū)，一旦發(fā)生災(zāi)害短期內(nèi)給政府帶來巨大的經(jīng)濟損失。保險公司也將面臨巨大的賠償，一般的商業(yè)保險公司都不愿去經(jīng)營。政府不可能全面承擔(dān)巨額補償。因此，國家要從財政收入中拿出一定資金，結(jié)合參保戶的部分保費，還可以通過社會各界的捐贈共同建立農(nóng)業(yè)保險的專項風(fēng)險基金。[5]國家籌集渠道應(yīng)主要包括：國家財政撥款；從農(nóng)險公司無大災(zāi)年份農(nóng)業(yè)保險保費節(jié)余滾存中抽出一部分；農(nóng)險公司的稅收減免部分；從防災(zāi)、減災(zāi)和救災(zāi)專項支出中與農(nóng)業(yè)保險服務(wù)標(biāo)的相對應(yīng)的資金中抽取一部分；每年從國家的糧食風(fēng)險基金中抽取一部分，將以上資金整合起來，充實巨災(zāi)風(fēng)險基金。另外，還可由政策性保險機構(gòu)在資本市場上發(fā)行巨災(zāi)風(fēng)險基金債券，提高巨災(zāi)風(fēng)險基金儲備能力。

四、總結(jié)

農(nóng)業(yè)保險不同于純粹的商業(yè)保險，農(nóng)業(yè)保險是一種政策性保險。我國要發(fā)展農(nóng)業(yè)保險不能完全照搬美國或者加拿大或者日本的模式，因為各國的國情不同，發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的政策也不同。我國是一個發(fā)展中國家，而且國土面積也很大，所以我國要從自己的國情出發(fā)，提出一套適合我國國情的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展模式。未來中國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展，應(yīng)當(dāng)盡量從農(nóng)村農(nóng)業(yè)實際出發(fā)，以更加科學(xué)的籌資手段和投資獲益方式來保障購買保險的農(nóng)業(yè)從事人員的利益與收益。

參考文獻：

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