高強

【摘要】當(dāng)前，因集團(tuán)客戶具有經(jīng)營規(guī)模大、資金充足、市場競爭力強以及社會影響力高等特點，不斷成為了商業(yè)銀行不斷開展?fàn)I銷業(yè)務(wù)的對象，但集團(tuán)客戶也存在信貸大的特點。本文筆者首先從商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險的特點出發(fā)，就如何對商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險進(jìn)行防范和控制發(fā)表了自己的看法，希望能夠為提高商業(yè)銀行集團(tuán)客戶的信貸風(fēng)險防范水平提供借鑒和參考。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 集團(tuán)客戶 信貸風(fēng)險 防范 控制

一、前言

在不斷變化發(fā)展的環(huán)境中，商業(yè)銀行風(fēng)險管理的內(nèi)容也不斷推陳出新。但在商業(yè)銀行積極開拓集團(tuán)客戶市場的過程中，由于缺乏創(chuàng)新完善的配套激勵機制和風(fēng)險管理體系，以及集團(tuán)客戶本身及下屬企業(yè)之間存在著紛繁復(fù)雜的關(guān)系，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行在獲得豐厚的利潤時，也面臨著較大的風(fēng)險[1]。如何解決商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸的風(fēng)險，是當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中需要重視的問題。

二、商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險的特點分析

（一）滯后性

集團(tuán)客戶因為具有資本充足、資金充足的特點，因此就算是集團(tuán)中某一個企業(yè)出現(xiàn)了財務(wù)風(fēng)險，也可以采用合理的方法，將這種經(jīng)營風(fēng)險從集團(tuán)中的某一個成員身上移到其他成員身上，從而有效的延遲了風(fēng)險暴露的時間。如果發(fā)生的財務(wù)風(fēng)險已經(jīng)波及到了整個集團(tuán)，這時商業(yè)銀行為了能夠及時避免過高的壞賬率，就只能通過繼續(xù)為其授信的方式，這種方式必然在很大程度上加大了風(fēng)險暴露的滯后性。

（二）突發(fā)性

如果集團(tuán)客戶出現(xiàn)了信貸風(fēng)險滯后性，當(dāng)遇到經(jīng)濟環(huán)境、政策等外部因素發(fā)生一些不利因素變化時，被掩蓋的各種財務(wù)風(fēng)險就可能隨時爆發(fā)出來。商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險的滯后性特點會導(dǎo)致各種風(fēng)險越來越多，然而其突然性的特點就會讓商業(yè)銀行缺乏充分的準(zhǔn)備去應(yīng)對暴露的財務(wù)風(fēng)險。這個時候如何再遇上商業(yè)銀行缺乏對信貸風(fēng)險全面、有效的管理，就可能給商業(yè)銀行帶來巨大的經(jīng)濟損失。

（三）整體性

由于集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)交易關(guān)系復(fù)雜，如果其中某一個組成成分出現(xiàn)了債務(wù)危機，通常情況下會波及到整個集團(tuán)。并不是所有的商業(yè)銀行都能夠在第一時間發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并采取有效的措施防止風(fēng)險的進(jìn)一步擴散，因此商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險具有整體性特點。

三、商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險的防范和控制措施

（一）樹立審慎的信貸理念，建立完善的內(nèi)部考核制度

主要從兩個方面入手：（1）作為商業(yè)銀行應(yīng)該通過樹立自身信貸文化和分析集團(tuán)客戶風(fēng)險案例等途徑，及時糾正在信貸風(fēng)險上存在的錯誤認(rèn)識，從而切實轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)“傍大款、泉大戶”的錯誤認(rèn)識，在看到客戶為自身到來收益的同時也應(yīng)該充分對各種潛在的風(fēng)險進(jìn)行分析。在各種財務(wù)風(fēng)險防控過程總，要樹立審視的現(xiàn)代理念，要準(zhǔn)確把握好集團(tuán)客戶的整體授信空間和承受貸款的能力，從而避免出現(xiàn)過度授信的行為。（2）進(jìn)一步完善自身的績效考核制度。當(dāng)前商業(yè)銀行應(yīng)該逐漸轉(zhuǎn)變目前將短期的經(jīng)濟效益作為績效考核標(biāo)準(zhǔn)的制度，在績效考核中要充分體現(xiàn)風(fēng)險的導(dǎo)向作用，不斷引入風(fēng)險控制指標(biāo)和長期資產(chǎn)指標(biāo)等等，實現(xiàn)對業(yè)務(wù)占比的合理控制，從而降低集團(tuán)客戶一旦出現(xiàn)信貸風(fēng)險給自身帶來的損失。

（二）把握詳細(xì)的客戶信息，制定最合理的授信措施

作為商業(yè)銀行要識別清楚集團(tuán)客戶相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，在這個過程中主要重點關(guān)注注冊資金的來源、股權(quán)占比、股權(quán)分布以及變更頻率等，要弄清楚集團(tuán)客戶是通過間接持股的方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系還是通過非股權(quán)投資的方式形成的隱形關(guān)聯(lián)關(guān)系，弄清楚客戶的凈資產(chǎn)的變動情況。對于已經(jīng)納入集團(tuán)管理中的客戶，必須要根據(jù)集團(tuán)授信管理的相關(guān)要求和標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步明確主辦行和協(xié)助辦理行，從而避免出現(xiàn)逃避管理的行為。最后還應(yīng)該進(jìn)一步加強對集團(tuán)客戶的調(diào)查工作，調(diào)查的內(nèi)容主要包括客戶的經(jīng)營管理、核心資產(chǎn)、信用情況、擔(dān)保方案以及實際需求等等，從而制定出最為合理的授信措施，實現(xiàn)對授信額度的科學(xué)核定。

（三）進(jìn)一步優(yōu)化擔(dān)保方式，提高銀行擔(dān)保效力

優(yōu)化擔(dān)保方式主要從以下三個方面出發(fā)：（1）嚴(yán)格控制集團(tuán)內(nèi)相關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的保證擔(dān)保占比，并仔細(xì)核對集團(tuán)客戶的整體授信額度，對于通過集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的保證擔(dān)保規(guī)定比例上限，對于超出的部分要此案去抵、質(zhì)押擔(dān)?；蛘呤欠顷P(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保。（2）商業(yè)銀行應(yīng)該組織相關(guān)人員定期對集團(tuán)開展擔(dān)保圈風(fēng)險排查工作，從而便于自身能夠詳細(xì)、全面了解借款人和擔(dān)保人存在的具體關(guān)聯(lián)關(guān)系，進(jìn)而進(jìn)一步對擔(dān)保圈的風(fēng)險情況進(jìn)行分析，從而有效控制增量業(yè)務(wù)產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)風(fēng)險，最終防止擔(dān)保圈風(fēng)險出現(xiàn)錢清后溢的現(xiàn)象；（3）擔(dān)保企業(yè)的章程進(jìn)行詳細(xì)分析，商業(yè)銀行在辦理各項擔(dān)保手續(xù)時應(yīng)該按照企業(yè)相關(guān)章程進(jìn)行，從而保證企業(yè)的擔(dān)保效力[2]。

（四）加強貸后管理工作，建立動態(tài)監(jiān)控機制

作為商業(yè)銀行，還應(yīng)該加強對貸后的管理工作，通過定期或者不定期的方式組織召開客戶經(jīng)理聯(lián)席會議，及時對集團(tuán)客戶的經(jīng)營、投資、資金情況、信用等狀況進(jìn)行通報，從而方便自身對其整體風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確評估，進(jìn)而及時制定出應(yīng)該各種風(fēng)險的防范措施。主要從以下是哪個方面出發(fā)：（1）加強對集團(tuán)客戶信貸資金流動去向的監(jiān)控，從而保證各項資金發(fā)揮自身的作用，避免集團(tuán)客戶將貸款用在企業(yè)資本金投資上或者是其他金融行業(yè)內(nèi)。（2）進(jìn)一步加強集團(tuán)客戶經(jīng)營情況和財務(wù)情況的監(jiān)督工作，從而及時發(fā)展集團(tuán)是否出現(xiàn)異常動態(tài)；（3）進(jìn)一步加強集團(tuán)客戶中從事管理人員自身的管理能力和資金往來等方面的監(jiān)控，從而及時防范因為這部分人對銀行產(chǎn)生的各種風(fēng)險隱患；（4）進(jìn)一步加強對集團(tuán)相關(guān)聯(lián)企業(yè)之間交易行為的控制，從而杜絕一些利用非法手段對資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的行為。

（五）進(jìn)一步強化信貸隊伍建設(shè)，提高從業(yè)人員綜合素質(zhì)

商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險防范效果怎么樣還在很大程度上跟信貸從業(yè)人員的專業(yè)知識水平以及自身道德素養(yǎng)存在很大關(guān)系，強化信貸隊伍建設(shè)可以從以下幾個方面入手：（1）提高信貸崗位的門檻，進(jìn)一步推進(jìn)持證上上制度，并定期組織一些技能考試對基層信貸工作人員進(jìn)行考核，從而不斷督促他們學(xué)習(xí)新的信貸相關(guān)的業(yè)務(wù)知識，提高自身履職情況；（2）進(jìn)一步加大培訓(xùn)力度，商業(yè)銀行應(yīng)該定期或者不定期舉行各種講座，通過聘請信貸方面的專家加強對信貸人員的培訓(xùn)力度；（3）進(jìn)一步強化責(zé)任約束制度，從而幫助信貸人員明確集團(tuán)客戶信貸風(fēng)險管理責(zé)任。

四、結(jié)論

由于商業(yè)銀行在積極開拓集團(tuán)客戶市場的過程中缺乏創(chuàng)新完善的配套激勵機制和風(fēng)險管理體系，以及集團(tuán)客戶本身及下屬企業(yè)之間存在著紛繁復(fù)雜的關(guān)系，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行在獲得豐厚的利潤時，也面臨著較大的風(fēng)險。通過樹立審慎的信貸理念，建立完善的內(nèi)部考核制度、把握詳細(xì)的客戶信息，制定最合理的授信措施、進(jìn)一步優(yōu)化擔(dān)保方式，提高銀行擔(dān)保效力、加強貸后管理工作，建立動態(tài)監(jiān)控機制、進(jìn)一步強化信貸隊伍建設(shè)，提高從業(yè)人員綜合素質(zhì)，能夠有效控制商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信貸中的風(fēng)險。

參考文獻(xiàn)：

[1]陳少松.商業(yè)銀行集團(tuán)客戶風(fēng)險管理探析[J].財政稅務(wù)高等專科學(xué)校學(xué)報，2013（5）：34-37.

[2]董建萌，朱瑞博.商業(yè)銀行集團(tuán)客戶信用評級及其風(fēng)險防控[J].征信，2010（2）：57-60.