吳迪

摘要：文章對(duì)當(dāng)前融資擔(dān)保公司合規(guī)管理工作開(kāi)展現(xiàn)狀進(jìn)行分析，指出其中存在的問(wèn)題并提出改進(jìn)建議，融資擔(dān)保公司做好合規(guī)管理應(yīng)落實(shí)合規(guī)管理工作流程；完善合規(guī)管理考核機(jī)制；建設(shè)合規(guī)管理文化體系。

關(guān)鍵詞：融資擔(dān)保公司；合規(guī)管理；問(wèn)題；建議

中圖分類(lèi)號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2014）09-0192-01

合規(guī)管理作為企業(yè)內(nèi)部一項(xiàng)核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，是指企業(yè)主動(dòng)識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)修訂相關(guān)制度流程，并采取各項(xiàng)糾正方式及適當(dāng)?shù)膽徒浯胧┮员苊膺`規(guī)事件發(fā)生，確保企業(yè)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的一個(gè)周而復(fù)始的循環(huán)過(guò)程。融資擔(dān)保公司的高風(fēng)險(xiǎn)特性更加決定了其必須注重合規(guī)管理，以維系自身生存和可持續(xù)發(fā)展。

一、融資擔(dān)保公司合規(guī)管理的內(nèi)涵及重要性

融資性擔(dān)保公司是經(jīng)營(yíng)信用的準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，其主體行為貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的始終，融資性擔(dān)保公司及其每個(gè)員工的行為都有合規(guī)與否的問(wèn)題。所以對(duì)融資性擔(dān)保公司的合規(guī)管理應(yīng)主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)化、規(guī)范化方面。政策性擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)行為，不僅要符合有關(guān)規(guī)章和規(guī)定，而且要符合有關(guān)的規(guī)劃和規(guī)律。必須堅(jiān)持政策性導(dǎo)向、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、企業(yè)化管理的創(chuàng)辦宗旨，時(shí)刻把握地方政府的意圖及主管、監(jiān)管部門(mén)和銀行的期望、要求、規(guī)則等，在具體的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，既要反映政策性擔(dān)保公司的特殊性，又要兼顧管理部門(mén)的一般性，認(rèn)真、積極、創(chuàng)造性地執(zhí)行各項(xiàng)具體規(guī)定。強(qiáng)化合規(guī)管理，是政策性擔(dān)保公司正確履行職責(zé)的需要，是強(qiáng)化內(nèi)部管理的需要，是搞好外部合作的需要，是建立現(xiàn)代企業(yè)管理制度的需要，是實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要。

二、融資擔(dān)保公司合規(guī)管理存在的主要問(wèn)題

（一）缺乏規(guī)范的管理流程

在構(gòu)建合規(guī)管理模式的過(guò)程中，部分擔(dān)保公司存在著制度缺位或干脆套用某些監(jiān)管規(guī)則，沒(méi)有根據(jù)自身的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況制定合理的管理流程。此外，也存在著因管理者意識(shí)不到合規(guī)管理的重要性，管理意識(shí)不強(qiáng)所導(dǎo)致的管理流程出現(xiàn)問(wèn)題的現(xiàn)象，如某些擔(dān)保公司挪用或占用客戶(hù)保證金從事委托貸款、高風(fēng)險(xiǎn)投資等活動(dòng)后，由資金鏈斷裂引發(fā)的擠兌風(fēng)險(xiǎn)，不僅給擔(dān)?？蛻?hù)造成了巨額的經(jīng)濟(jì)損失，也使其業(yè)務(wù)面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)敞口，從而嚴(yán)重影響了擔(dān)保行業(yè)的整體形象和聲譽(yù)。

（二）缺乏系統(tǒng)的考核機(jī)制

目前部分擔(dān)保公司的合規(guī)績(jī)效考核僅僅局限在對(duì)管理層的考核上，考核內(nèi)容基本以案件防控為主，而對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)的考核則較為欠缺。這種不健全的合規(guī)考核制度使合規(guī)績(jī)效評(píng)估與業(yè)務(wù)績(jī)效評(píng)估間的聯(lián)系嚴(yán)重脫節(jié)，直接影響了合規(guī)管理人員的工作積極性，使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏應(yīng)有的內(nèi)在驅(qū)動(dòng)力，難以有效發(fā)揮其控制作用。

（三）缺乏良好的合規(guī)文化

合規(guī)是一種行為規(guī)范，說(shuō)到底它更是一種文化。目前很多擔(dān)保公司的管理理念尚停留在“重業(yè)務(wù)、輕合規(guī)”的階段，認(rèn)為合規(guī)管理可有可無(wú)，對(duì)合規(guī)文化建設(shè)的重視程度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。這種情況集中表現(xiàn)為企業(yè)單純的追求經(jīng)濟(jì)效益，而忽略了合規(guī)文化建設(shè)。有的擔(dān)保公司即使實(shí)施了合規(guī)管理模式，但往往由于管理力度不強(qiáng)，而導(dǎo)致很多違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生；有的擔(dān)保公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較低，只是將合規(guī)管理簡(jiǎn)單的看作是案件防控，而對(duì)業(yè)務(wù)開(kāi)展和風(fēng)險(xiǎn)控制等環(huán)節(jié)的合規(guī)認(rèn)識(shí)則較為模糊。

三、融資擔(dān)保公司如何做好合規(guī)管理

（一）落實(shí)合規(guī)管理工作流程

合規(guī)管理體系從內(nèi)容角度，表現(xiàn)為融資擔(dān)保公司的企業(yè)管理合規(guī)和員工的執(zhí)行行為合規(guī)等多方面內(nèi)容的有效整合，涉及擔(dān)保公司的決策、執(zhí)行、監(jiān)督和反饋等各個(gè)工作環(huán)節(jié)，因此合規(guī)建設(shè)及管理應(yīng)成為公司上下各個(gè)層面的共同工作，而不僅僅是合規(guī)部門(mén)及高管的任務(wù)。在為客戶(hù)提供擔(dān)保時(shí)，要將合規(guī)管理理念滲透到業(yè)務(wù)品種的設(shè)計(jì)方案之中，使管理流程貼合客戶(hù)的需求。一些較易實(shí)行的合規(guī)管理，可由各業(yè)務(wù)部門(mén)直接實(shí)施和把關(guān)；一些存在爭(zhēng)議的合規(guī)管理，則應(yīng)由各業(yè)務(wù)部門(mén)共同研究探討，總結(jié)出較為合理的管理流程和管理方法之后，再開(kāi)始實(shí)施。前臺(tái)、中臺(tái)及后臺(tái)的日常工作中均應(yīng)滲透合規(guī)管理思想，使合規(guī)管理流程更加規(guī)范化、科學(xué)化、有效化。目前，很多擔(dān)保公司的合規(guī)管理并沒(méi)有達(dá)到完全滲透到全部日常經(jīng)營(yíng)和管理中的理想狀態(tài)，主要表現(xiàn)為：事前決策和事中執(zhí)行的合規(guī)抓得緊，而事中監(jiān)督和事后反饋環(huán)節(jié)的合規(guī)力度相對(duì)較弱；側(cè)重預(yù)先的風(fēng)險(xiǎn)防范，但對(duì)于合規(guī)績(jī)效考核、合規(guī)問(wèn)責(zé)制度等需持續(xù)改進(jìn)的后續(xù)制度建設(shè)體系，相對(duì)弱化，合規(guī)管理的長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)工作有待深化。

（二）完善合規(guī)管理考核機(jī)制

融資擔(dān)保公司的合規(guī)管理考核機(jī)制應(yīng)注重實(shí)效，充分考慮其客觀發(fā)展條件，努力實(shí)現(xiàn)全員合規(guī)。在合規(guī)組織框架完善的基礎(chǔ)上，要憑借有效的考核方式保證合規(guī)的執(zhí)行質(zhì)量與效果。要把合規(guī)管理的各項(xiàng)指標(biāo)與任務(wù)納入各部門(mén)的績(jī)效考核機(jī)制當(dāng)中，把各部門(mén)的合規(guī)管理內(nèi)容添加到有關(guān)職責(zé)及人員的崗位說(shuō)明書(shū)當(dāng)中，并實(shí)施專(zhuān)項(xiàng)的考核評(píng)價(jià)。公司領(lǐng)導(dǎo)和員工都要高度重視合規(guī)考核工作，把建立合規(guī)考核機(jī)制工作擺上工作日程，力求抓出成效，從而使員工看到合規(guī)管理的價(jià)值所在，積極配合和參與合規(guī)管理工作。合規(guī)考核機(jī)制應(yīng)作為一項(xiàng)持續(xù)性、常態(tài)化工作，融入擔(dān)保公司的日常工作之中并成為一種工作習(xí)慣。

（三）建設(shè)合規(guī)管理文化體系

合規(guī)管理是融資擔(dān)保公司存在與發(fā)展的基石，合規(guī)管理文化體系建設(shè)是擔(dān)保公司企業(yè)文化建設(shè)的重要內(nèi)容，推進(jìn)與完善合規(guī)管理文化建設(shè)，需從以下幾個(gè)方面入手。一是決策層必須依法決策。各級(jí)高管的行為在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中處于支配地位，決策層決策的正確與否直接影響著企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的好壞，所以合規(guī)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)在于規(guī)范決策者的行為。二是管理層必須恪盡職守。中級(jí)管理人員是規(guī)章制度和決策者意志的傳導(dǎo)者，起著承上啟下的橋梁作用，是合規(guī)管理的重要環(huán)節(jié)，管理層是否恪盡職守直接影響著各項(xiàng)規(guī)章制度能否得到正確有效的貫徹執(zhí)行。三是操作層必須按章操作。各基層業(yè)務(wù)人員是各項(xiàng)規(guī)章制度的最終執(zhí)行者，規(guī)范其操作行為是合規(guī)管理的重要環(huán)節(jié)。四是提高全體從業(yè)人員的整體素質(zhì)。擔(dān)保公司管理層應(yīng)通過(guò)優(yōu)化結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化培訓(xùn)、完善激勵(lì)等手段努力提高從業(yè)人員的政策水平、思想覺(jué)悟和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

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