鄭方鈺，馮慶水

（安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，安徽 合肥230036）

一、引 言

（一）文獻(xiàn)回顧

農(nóng)村金融改革的核心是農(nóng)村信用社的改革，自2003年以來，新一輪農(nóng)信社改革己棋到中局。對(duì)我國信用社制度變革中出現(xiàn)的種種缺陷，學(xué)者們進(jìn)行了相應(yīng)的探討。

第一種觀點(diǎn)認(rèn)為，我國農(nóng)村信用社的體制改革應(yīng)實(shí)施股份制改造。認(rèn)為合作制不管如何創(chuàng)新，明晰產(chǎn)權(quán)、民主管理都難以做到，且經(jīng)營目標(biāo)上會(huì)存在沖突。周劍波（2003）提出，合作制這種產(chǎn)權(quán)模式下會(huì)出現(xiàn)制度性功能障礙，并進(jìn)一步指出，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度應(yīng)采取股份制改革措施。[1]38-42陳曉紅（2003）認(rèn)為，無論所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)情況怎樣，股份制改造和建立農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)改革唯一有效的辦法。[2]28-35吳曉靈（1997）提出應(yīng)在我國成立農(nóng)村商業(yè)銀行才能更好地發(fā)展，農(nóng)信社可以向商業(yè)化的形式改革。[3]10-14吳曉靈（2006）還進(jìn)一步指出不能按照傳統(tǒng)的信用合作模式來改革農(nóng)村信用社，需要將現(xiàn)在的農(nóng)村信用社改造成股份制以更好地服務(wù)各社區(qū)。[4]81

第二種觀點(diǎn)認(rèn)為，中國應(yīng)堅(jiān)持農(nóng)信社合作制改革。雖然我國是傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大國，但考慮到在我國農(nóng)民地位較低，農(nóng)業(yè)較其他產(chǎn)業(yè)也處于弱勢(shì)地位，所以合作制的農(nóng)村信用社可能是在我國現(xiàn)有條件下最為有效的金融機(jī)構(gòu)。其中應(yīng)宜遜（2000）提出農(nóng)村信用社應(yīng)該進(jìn)行合作制改革，因?yàn)槲覈r(nóng)村信用社最主要目的在于服務(wù)三農(nóng)。[5]42-43閻慶民、向恒（2001）通過對(duì)我國農(nóng)村合作制度的現(xiàn)狀和弊端進(jìn)行研究，強(qiáng)調(diào)合作制是適應(yīng)我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的主要金融形式。[6]67-75

第三種觀點(diǎn)認(rèn)為，中國農(nóng)村信用社的改革不存在某一種最佳模式，而需要走一條多樣化的道路。馬忠富（2001）提出，我國農(nóng)村信用社改革應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r，依據(jù)區(qū)別對(duì)待、分類指導(dǎo)的基本原則，創(chuàng)新不同的產(chǎn)權(quán)制度和組織模式，建立明確的產(chǎn)權(quán)約束和法人治理結(jié)構(gòu)。[7]11-23孫良（2002）則對(duì)我國信用合作制度在現(xiàn)行條件下的缺陷進(jìn)行分析，認(rèn)為可以在發(fā)達(dá)地區(qū)將農(nóng)村信用社改為農(nóng)村商業(yè)銀行，同時(shí)在較落后地方可以改農(nóng)信社為民營銀行。[8]67-70王家傳（2003）認(rèn)為我國農(nóng)信社目前還是集體所有制，而集體所有制是股份合作制的過渡形式，[9]123-135所以我國農(nóng)信社改革可以采取股份制商業(yè)銀行的形式。要想更好地促進(jìn)農(nóng)村信用社的發(fā)展應(yīng)當(dāng)選擇適當(dāng)?shù)母母锬Ｊ?。[10]15-16

（二）研究背景

農(nóng)村信用社因其在農(nóng)村金融體系中的重要地位，自成立以來就極大程度地推動(dòng)了我國農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程。然而，農(nóng)村金融發(fā)展中出現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)覆蓋率低以及金融服務(wù)不完善等問題，導(dǎo)致在絕大部分農(nóng)村地區(qū)其金融的發(fā)展落后于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

我國國務(wù)院在2003年就在全國選取了8個(gè)省市，開始進(jìn)行深化農(nóng)信社改革的試點(diǎn)工作，這次深化改革在2004年已擴(kuò)展到除海南和西藏外的其他所有省市。在2007年初，溫家寶總理在中央金融工作會(huì)議上就已經(jīng)要求：“加快農(nóng)村金融改革發(fā)展，完善農(nóng)村金融體系。從多方面采取有效措施，加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村的金融服務(wù)，為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村提供有力的金融支持?！?/p>

安徽省在2004年下半年開始深化改革農(nóng)村信用社，是我國第二批深化農(nóng)村信用社改革的試點(diǎn)省份之一。2012年，面對(duì)極其復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力和金融服務(wù)能力仍得到全面提升，服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、服務(wù)客戶數(shù)量、存款市場(chǎng)份額、貸款市場(chǎng)份額等都位居安徽省銀行業(yè)第一位。

二、SCP范式分析框架簡述

SCP范式是產(chǎn)業(yè)組織理論中的經(jīng)典分析方法。該理論框架把特定產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)分為結(jié)構(gòu)、行為、績效三個(gè)方面，推導(dǎo)出市場(chǎng)在這三個(gè)方面存在因果關(guān)系，且為單向因果關(guān)系。也就是說一個(gè)企業(yè)的市場(chǎng)行為由其在市場(chǎng)中的結(jié)構(gòu)所決定，行為又影響了企業(yè)的市場(chǎng)績效。雖然芝加哥學(xué)派在20世紀(jì)80年代就對(duì)SCP范式在其研究方法及理論基礎(chǔ)方面提出了異議，但他們并沒有否認(rèn)SCP范式在產(chǎn)業(yè)分析中起到的作用。所以SCP仍然可以看做是一種行之有效的分析方法。在包括銀行業(yè)在內(nèi)的諸多領(lǐng)域里，SCP范式得到了廣泛應(yīng)用。[11]28-35一些學(xué)者也采用SCP等產(chǎn)業(yè)組織分析方法對(duì)我國農(nóng)村金融領(lǐng)域進(jìn)行研究分析。依據(jù)SCP范式，從市場(chǎng)結(jié)構(gòu)、行為和績效三個(gè)角度分析安徽省農(nóng)村信用社改革。

三、市場(chǎng)結(jié)構(gòu)分析——以黃山市為例

根據(jù)SCP范式，唐曉華（2001）認(rèn)為市場(chǎng)結(jié)構(gòu)是指在特定的市場(chǎng)中企業(yè)在市場(chǎng)份額及規(guī)模上的關(guān)系，分析市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的指標(biāo)很多，但以集中度與市場(chǎng)份額以及進(jìn)入退出壁壘最為常用。[12]160-166

衡量市場(chǎng)結(jié)構(gòu)最為重要的標(biāo)準(zhǔn)是市場(chǎng)集中度。選取農(nóng)信社的存貸款余額作為判斷農(nóng)信社市場(chǎng)集中度的指標(biāo)，并將農(nóng)信社的存貸款額在全部金融機(jī)構(gòu)存貸款占比的平方數(shù)作為表示H.H.I指數(shù)即赫芬達(dá)爾－赫希曼指數(shù)的指標(biāo)，衡量市場(chǎng)壟斷程度。

表1 黃山市農(nóng)村信用社存貸款集中度（2009-2012）

自2005年起央行就開始降低農(nóng)村金融市場(chǎng)的準(zhǔn)入限制，準(zhǔn)許其他新形式的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)。但由于農(nóng)村金融市場(chǎng)一直被農(nóng)信社壟斷，所以其他金融機(jī)構(gòu)要進(jìn)入該市場(chǎng)的難度依然很大。由表1可知，黃山市的農(nóng)村信用社存貸款余額及其比重的變化趨勢(shì)大致一致，存款和貸款所占主要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)比重總體呈下降趨勢(shì)，且貸款的變化趨勢(shì)比存款大。從赫芬達(dá)爾－赫希曼指數(shù)的變動(dòng)中可以看出農(nóng)信社存款和貸款所占的市場(chǎng)份額有了降低，存款的H.H.I指數(shù)從2009年的0.2009降到2012年的0.0069，貸款H.H.I指數(shù)從2009年的0.1872降到2012年的0.0042。由此表明黃山市農(nóng)村信用社自改革以來在存貸款市場(chǎng)上的集中度有所降低，壟斷地位削弱，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況得到改善。

四、市場(chǎng)行為分析

根據(jù)SCP范式，企業(yè)在綜合市場(chǎng)的供求條件及其他企業(yè)關(guān)系的前提下，為達(dá)到制定的目標(biāo)會(huì)實(shí)施一系列滿足市場(chǎng)要求的調(diào)整措施，即市場(chǎng)行為。從農(nóng)信社的經(jīng)營機(jī)制、金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新、人才資源三個(gè)方面分析農(nóng)信社的市場(chǎng)行為。

（一）轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制

改革后，安徽省聯(lián)社對(duì)全體員工采取勞動(dòng)合同制和干部聘任制，并開始實(shí)施等級(jí)社的管理方案，把員工的報(bào)酬和經(jīng)營績效及其所在的行、社等級(jí)相掛鉤。這種把收入與崗位等級(jí)和績效掛鉤的辦法，最大程度地激發(fā)了全體員工的工作熱情，并抓住了中央資金扶持政策的機(jī)遇，轉(zhuǎn)換機(jī)制，著力加強(qiáng)清收和處置不良貸款，深化了改革。截止2009年，安徽省完成34億元專項(xiàng)央行票據(jù)的全部兌付工作。而《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》又指出，央行票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重系數(shù)為0，因而這可以降低農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總量，提高其資本充足率。

（二）金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新

就產(chǎn)品而言，改革前安徽省農(nóng)村信用社主要是存貸款業(yè)務(wù)，產(chǎn)品種類比較單一。自改革以來，安徽省農(nóng)村信用聯(lián)社豐富了金融產(chǎn)品，且各地行社也根據(jù)當(dāng)?shù)亟鹑谛枨?，推出了一些效益?yōu)良的金融產(chǎn)品，如省聯(lián)社推出了7個(gè)系列“安徽農(nóng)金”信貸品牌和馬鞍山農(nóng)商行的“微小貸款”等產(chǎn)品。

就服務(wù)形式而言，在實(shí)施改革后，安徽省農(nóng)村信用聯(lián)社為建立全方位的主動(dòng)服務(wù)意識(shí)，開展了金融服務(wù)“家家到”等活動(dòng)。省聯(lián)社還建立了信息科技網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，安徽農(nóng)金網(wǎng)上銀行等新型服務(wù)手段陸續(xù)上線。到2010年上半年末，全系統(tǒng)就已累計(jì)發(fā)卡491.2萬張，累計(jì)投放ATM機(jī)943臺(tái)，開通POS特約商戶2 551戶。結(jié)合各市場(chǎng)行為，農(nóng)信社在創(chuàng)新產(chǎn)品及服務(wù)方面，都收效顯著。

（三）人才資源

總的來說，截止到2010年，安徽省的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)有49家縣級(jí)聯(lián)社，34家農(nóng)村銀行，共83家法人機(jī)構(gòu)，其中機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)有3 242個(gè)，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)超過全省銀行業(yè)的40%，且基本分布在縣市以下的農(nóng)村地區(qū)。從業(yè)人數(shù)達(dá)到28 299人，可以看出農(nóng)村信用社從業(yè)人數(shù)在縣域地區(qū)具有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)。

綜上可知，隨著安徽省農(nóng)村金融改革的推進(jìn)，農(nóng)村金融市場(chǎng)中進(jìn)入和退出市場(chǎng)的限制正逐步降低，而且農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量不斷增加，農(nóng)信社需要應(yīng)對(duì)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力越來越大。[13]75-78所以農(nóng)信社要以改革為契機(jī)，通過轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制、拓展新業(yè)務(wù)、創(chuàng)新金融產(chǎn)品等方式，尋求差異化競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)其發(fā)展能力。

五、市場(chǎng)績效分析

2012年上半年末，安徽農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存、貸款增量均位居全省金融業(yè)第一位，其中存款增量為279.8億元，貸款增量為213.9億元。且全部存、貸款余額分別達(dá)2 349.6億元、663.2億元。而五級(jí)分類的不良貸款下降到9.61%，全年減少了6.74億元。安徽省農(nóng)信社在改革后，用僅占全省全部金融機(jī)構(gòu)16%左右的資金來源，發(fā)放了占全省90%的農(nóng)業(yè)貸款，極大地支持了縣域經(jīng)濟(jì)，更好地服務(wù)了三農(nóng)。

具體從農(nóng)信社的存貸款量和存貸比三個(gè)角度以黃山市為例分析。

表2 黃山市農(nóng)村信用社存貸款量和存貸比

上述表格和數(shù)字都表明，農(nóng)信社雖與商業(yè)銀行相比還存在差距，但通過體制改革和產(chǎn)品創(chuàng)新等手段以及新型金融機(jī)構(gòu)的建立等市場(chǎng)行為，大大提高了市場(chǎng)的占有率。近年來，存貸額不斷增加，支農(nóng)程度不斷增強(qiáng)，不良貸款比例不斷下降，資產(chǎn)質(zhì)量整體也得到了改善。

六、建 議

（一）農(nóng)信社改革需因地制宜

對(duì)農(nóng)村信用社改革應(yīng)該做到分類指導(dǎo)、差別對(duì)待。由于我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有顯著的區(qū)域差異，所以可以依據(jù)所在地的實(shí)際，確定相應(yīng)的信用社組織形式。在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的地區(qū)，其農(nóng)信社的資產(chǎn)已初具規(guī)模，運(yùn)營機(jī)制也達(dá)到一定程度的商業(yè)化，可以通過建立股份制銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行改革。而在經(jīng)濟(jì)較落后地方，可根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際采用農(nóng)村合作銀行的形式來改進(jìn)農(nóng)村信用社改革。[14]1-2

（二）政府給予必要支持、適當(dāng)引導(dǎo)

政府部門可以采取適當(dāng)措施減少市場(chǎng)進(jìn)入限制，對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的建立給予支持，對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境嚴(yán)格監(jiān)管，引導(dǎo)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)走正確的商業(yè)化路線，構(gòu)建出以服務(wù)“三農(nóng)”為最終目標(biāo)，高覆蓋率，多元化的農(nóng)村金融體系，改善城鄉(xiāng)二元分割局面。[15]15-19

（三）完善農(nóng)信社各方面監(jiān)管

農(nóng)村信用社需要加強(qiáng)對(duì)資金以及管理運(yùn)行的監(jiān)管，來解決諸如法人治理結(jié)構(gòu)不完善等問題。一是加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)管，為能夠更公正全面地反映農(nóng)信社的資金和管理的運(yùn)行問題，需要加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)信社的監(jiān)督評(píng)估；二是加強(qiáng)內(nèi)部的監(jiān)管，農(nóng)信社應(yīng)根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)要求，持續(xù)完善內(nèi)控機(jī)制；三是可以深化監(jiān)管協(xié)調(diào)合作，及時(shí)向地方黨政部門匯報(bào)，與人行等相關(guān)部門保持經(jīng)常性協(xié)作信息共享，以形成穩(wěn)定有效的交流機(jī)制。

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