楊 清，馬丁丑

(甘肅農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院，蘭州 730070)

1 引言

農(nóng)民專業(yè)合作社是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重要載體，發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社是貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀、促進農(nóng)村區(qū)域經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的持久動力。在我國，發(fā)達區(qū)域農(nóng)民專業(yè)合作社起步較早，發(fā)展較快，運行較為規(guī)范，為當?shù)剞r(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)發(fā)展起到了積極的帶動作用。但是，在欠發(fā)達區(qū)域，農(nóng)業(yè)本身具有的弱質(zhì)性及其滯后的制度機制使農(nóng)民專業(yè)合作社這種自治組織難以處理好與政府、職能機構(gòu)的關(guān)系，加大了制度本身實施的難度;欠發(fā)達地區(qū)大都處于內(nèi)陸地區(qū)，工業(yè)落后，農(nóng)業(yè)比較效益低、積累不足，農(nóng)民收入水平低，農(nóng)戶承擔風(fēng)險能力弱，思想保守，對農(nóng)民專業(yè)合作社的認知度較低，所有這些問題使得欠發(fā)達地區(qū)的農(nóng)民專業(yè)合作社在模仿發(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的過程中，逐漸呈現(xiàn)出偏離其建立初衷的行為。在眾多的研究中，將這種行為稱之為“異化”，而這些“異化”在一定程度上制約著合作社的健康、持續(xù)發(fā)展。

在國內(nèi)，有關(guān)農(nóng)民專業(yè)合作社異化現(xiàn)象分析的文章頗多，各位學(xué)者的研究也頗深，在眾多的文獻中多為對異化傾向、原因和異化趨勢的定性的、規(guī)范性的研究，但是對于異化度進行定量測度的文章則較少。吳晨［1］對廣東省農(nóng)民專業(yè)合作社的異化度進行了測定，其在調(diào)查問卷數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，遵循羅虛代爾原則的考核指標，運用簡單平均法對指標權(quán)重進行了賦值，最終測定了農(nóng)民專業(yè)合作社的異化度。董娜［2］以廣東、安徽148家農(nóng)民專業(yè)合作社的調(diào)查數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，以國際合作社原則為參照對象，借助Minkowski距離分析方法，從綜合異化和各項指標異化測度了農(nóng)民專業(yè)合作社的異化程度。

該文基于對甘肅省265個合作社的調(diào)查數(shù)據(jù)，以羅虛代爾原則為理論依據(jù)，對甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社的異化現(xiàn)象進行定量的研究。

2 農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀及原則

2.1 國際專業(yè)合作社的發(fā)展歷程及其原則

世界上第一個信用合作社誕生于1849年的德國，1872年萊茵地區(qū)第一個農(nóng)民信用合作聯(lián)社成立，1844年的羅虛代爾先鋒社被公認為是世界上第一個成功的合作社，因而，羅虛代爾公平先鋒社成為合作社起源的標志，“羅虛代爾”一詞已經(jīng)被國際合作社公認為“現(xiàn)代合作社運動的發(fā)源地”、“合作社原則”的代名詞。

羅虛代爾公平先鋒社在近代合作史上是較為成功的典型，其制定出的合作社原則至今仍為沿用。國際合作聯(lián)盟于1966年將羅虛代爾原則進行歸納，改稱為“合作原則”，即:(1)自愿和成員資格開放;(2)民主的成員控制。在基層合作社中，成員享有平等選舉權(quán) (一人一票)，其他層次的合作社，也按民主方式組織;(3)成員經(jīng)濟參與;(4)自治和獨立;(5)教育、培訓(xùn)和宣傳;(6)合作社之間的合作;(7)關(guān)心社區(qū)，即合作社通過其成員批準的政策，為社區(qū)的持續(xù)發(fā)展而工作。這一原則后被稱為“國際合作社聯(lián)盟新原則”。

2.2 中國農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展演變及法律體系的建立

中國農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展經(jīng)歷了曲折的道路，最早的農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)該能追溯到20世紀30年代由中國共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)下的蘇區(qū)的互助合作社等多種形式;新中國成立后，全國范圍內(nèi)的“耕者有其田”極大地調(diào)動了農(nóng)民生產(chǎn)的積極性，之后，從臨時性、季節(jié)性互助組到固定性、常年性互助組，進一步發(fā)展到以土地入股為特征的初級農(nóng)業(yè)生產(chǎn)合作社以及相應(yīng)的供銷合作社與信用合作社［4］和與生產(chǎn)力發(fā)展不相適應(yīng)的所謂的“高級農(nóng)業(yè)合作社”。

改革開放后的十幾年，隨著人民公社運動的失敗，合作體系被作為“一大二公”的思想代表被拋棄;2000年以后，隨著我國市場經(jīng)濟的逐步開放，特別是加入WTO以后，世界經(jīng)濟一體化進程的加快，以家庭承包為特征的土地經(jīng)營制度面臨難以適應(yīng)大市場的困境。以自發(fā)聯(lián)合為特征的農(nóng)民經(jīng)濟合作組織逐漸再次興旺起來［5］。

隨著我國農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展，相應(yīng)的法律和規(guī)范性文件也不斷推陳出新，不斷完善，主要包括2006年10月31日通過并于2007年7月1日實施的《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》和2007年7月1日起實施的《農(nóng)民專業(yè)合作社登記管理條例》。

2.3 確定異化參考原則

該研究對欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社異化度進行測量，在結(jié)合國際農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展歷程中的“羅虛代爾原則”和“國際合作社聯(lián)盟新原則”的基礎(chǔ)上，結(jié)合《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》和《農(nóng)民專業(yè)合作社登記管理條例》中的具體規(guī)定，設(shè)計評價指標體系對其進行定量的測度和評價。

3 欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社異化度的測定

3.1 數(shù)據(jù)來源

所用數(shù)據(jù)均來自實地調(diào)研數(shù)據(jù)，調(diào)查的主要內(nèi)容是甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展情況，問卷分為兩類，即面向負責(zé)人或骨干成員的問卷以及面向一般社員的問卷，兩類問卷各發(fā)放280份，回收265份，有效問卷265份，涉及的合作社包括甘肅省14個市州265個合作社。

此次設(shè)計的調(diào)查問卷共有5部分內(nèi)容，一是調(diào)查對象，二是合作社概況，三是合作社運行情況，四是合作社資金需求情況，五是合作社融資情況。

3.2 異化測量指標的原則和異化判斷標準

3．2．1 確定指標的原則

為了能夠?qū)η钒l(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的異化度進行定量的測定，根據(jù)調(diào)查問卷所得數(shù)據(jù)，在指標確定上基本上遵循了以下原則:

第一，科學(xué)性原則。指標的選擇以一定的理論為依據(jù)，即以“羅虛代爾原則”和“國際合作社聯(lián)盟新原則”為基本原則，并能夠如實反映貧困地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的異化程度。

第二，全面性原則。貧困地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的異化是多種因素作用的結(jié)果，在選擇指標時應(yīng)考慮到全面性，選取能夠從各方面反映其異化的指標。

第三，可得性原則。在選取指標時應(yīng)選擇數(shù)據(jù)可得性較好的指標，由于本研究的數(shù)據(jù)均來自調(diào)查問卷，故指標的選取應(yīng)基于調(diào)查問卷進行選擇。

3．2．2 異化判斷標準

對于欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社異化現(xiàn)象進行判定，主要依據(jù)的標準是《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》和《農(nóng)民專業(yè)合作社登記管理條例》，并結(jié)合“羅虛代爾原則”和“國際合作社聯(lián)盟新原則”將從總體上劃分為四大類，如果完全符合 (所有合作社均符合)最基本的法律設(shè)定則其異化度為0，如果不符合則異化度為不符合最基本法律設(shè)定的合作社所占比例，完全不符合 (所有合作社均沒有做到)最基本法律設(shè)定的，則其異化度為100，即異化度為未執(zhí)行相應(yīng)指標的合作社的比例。

3．2．3 農(nóng)民專業(yè)合作社異化測量指標的確定和異化度

為了能夠較好地測度出農(nóng)民專業(yè)合作社異化度，在“羅虛代爾原則”和“國際合作社聯(lián)盟新原則”的指導(dǎo)下，結(jié)合設(shè)計的調(diào)查問卷以及調(diào)查問卷相關(guān)結(jié)果設(shè)計測量指標，發(fā)現(xiàn)調(diào)查的265個樣本農(nóng)民專業(yè)合作社，其異化現(xiàn)象主要集中在生發(fā)主體、制度建設(shè)、管理和利益分配4個方面。所以，在對甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社異化度進行定量測定的指標設(shè)定時，主要包括以下4個方面:

X1:生發(fā)主體;X2:制度建設(shè);X3:管理;X4:利益分配

在以上4個方面異化度的測量中，分別用調(diào)查問卷中所涉及的以下問題 (表1)，用以反映農(nóng)民專業(yè)合作社的異化度。

3．2．4 確定指標權(quán)重的方法——變異系數(shù)法

為了能夠全面、準確、客觀地確定農(nóng)民專業(yè)合作社總體的異化程度，使用變異系數(shù)權(quán)重確定法確定4類指標所占權(quán)重。

變異系數(shù)法是直接利用各項指標所包含的信息，根據(jù)各個指標在其所有被評價對象上觀測值的變異程度的大小，對其來賦權(quán)［6］，是一種客觀賦權(quán)的方法。此方法的基本做法是:在評價指標體系中，指標取值差異越大的指標，也就是越難以實現(xiàn)的指標，這樣的指標更能反映被評價單位的差距，各項指標的變異系數(shù)公式如下:

式中，Vi是第i項指標的變異系數(shù)、也稱為標準差系數(shù);σi是第i項指標的標準差;xi是第xi項指標的平均數(shù)。

各項指標的權(quán)重為:

3．2．5 欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社異化度的測定

根據(jù)調(diào)查問卷數(shù)據(jù)，運用變異系數(shù)法確定的4大項指標的權(quán)重 (表2)。

表2 甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社異化測度指標數(shù)據(jù)及權(quán)重

根據(jù)變異系數(shù)法確定的權(quán)重，經(jīng)過計算最終得出甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社異化度為55．17%(表3)?？梢钥闯?，由于生發(fā)主體的異化度較高，導(dǎo)致甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社異化度較為嚴重。

表3 甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社異化度

從以上分析可以看出，甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社異化度高達55．17%。從農(nóng)民專業(yè)合作社的生發(fā)主體來看，其異化度高達65．52%，從調(diào)查數(shù)據(jù)中看到，在合作社組建方式中，由農(nóng)民合作社創(chuàng)辦的占34．48%，基層政府組織領(lǐng)辦型占到了37．93%，大戶能人領(lǐng)辦型占22．22%，龍頭企業(yè)領(lǐng)辦和其他方式分別占0．38%和1．92%，由于在其生發(fā)主體上出現(xiàn)了較為嚴重的異化現(xiàn)象，所以致使即便在一些合作社制度較為完善的前提下，由于各方面利益的牽制，合作社在具體運行和管理過程中出現(xiàn)了諸如:虧損處理不合理、社員大會召開不及時、合作社決策和財務(wù)不透明等一系列異化現(xiàn)象，管理環(huán)節(jié)異化度為2．44%;同時，在利益分配的方式和分配依據(jù)上，調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，按照合作社管理中職位高低以及按照入社合同的約定分享盈余的分別占0．42%和2．52%，其他方式占0．84%，損害了廣大農(nóng)民參與合作社的積極性。所以，甘肅省農(nóng)民專業(yè)合作社必須從其生發(fā)主體進行規(guī)范，從根源上消解其異化現(xiàn)象，真正的發(fā)揮農(nóng)民專業(yè)合作社促農(nóng)增收、帶農(nóng)發(fā)展的作用。

4 欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社異化調(diào)適策略分析

貧困地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社在成立之初由于各方利益的牽制，出現(xiàn)了一系列背離其建立初衷的異化行為，在以上的分析中，對于異化現(xiàn)象進行了定量的分析，為了能更好地發(fā)揮農(nóng)民專業(yè)合作社在促農(nóng)增收，帶農(nóng)發(fā)展的積極作用，應(yīng)從以下幾個方面對欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社的以下行為進行調(diào)整和規(guī)范。

4.1 合作社主體的明確化

合作社生發(fā)主體在一定程度上決定著合作社在發(fā)展中的方向和目標。為了從源頭上避免農(nóng)民專業(yè)合作社的異化現(xiàn)象，欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社在建立之初就應(yīng)從主體上進行明確?！吨腥A人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》總則第2條規(guī)定了農(nóng)民專業(yè)合作社的定義，定義將合作社的社員表述為“同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營者或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的提供者、利用者”，第3條緊承上條，在合作社應(yīng)該遵循的原則上規(guī)定，“成員以農(nóng)民為主體”。這就明確了合作社立法指向的特定群體—農(nóng)民，同時又明確了合作社社員的主體特征，從而給社員資格貼上了“身份”的標簽，所以，為了避免在其運行過程中出現(xiàn)各種異化，在合作社成立之初，應(yīng)該避免合作社受各方利益的牽制，明確“農(nóng)民”在這一組織中的主體地位。同時，考慮到合作社今后的發(fā)展方向以及國外合作社的經(jīng)驗借鑒，為解決合作社在發(fā)展中遇到的資金、技術(shù)等問題，在條件允許的情況下，亦能放寬對團體組織的資格限制，吸收一些擁有資金或技術(shù)并愿意以合作社的方式投資的企業(yè)等團體組織為合作社社員。為了確保合作社不被資本控制，保持“農(nóng)民合作”的純粹性，法律可以限制資本投票權(quán)和收益率［8］，授權(quán)合作社章程限制非農(nóng)民成員的數(shù)量。

4.2 合作社制度的規(guī)范化

合作社在其發(fā)展中要嚴格遵守《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》，以此為基礎(chǔ)，制定相應(yīng)的適合本合作社管理和發(fā)展的制度規(guī)范，健全合作社內(nèi)部管理機制，在決策、管理和監(jiān)督方面實現(xiàn)民主;形成良好的市場競爭機制，積極參與市場競爭，通過合作社相關(guān)機制，不斷提高其市場競爭力，對外實現(xiàn)利潤最大化;同時應(yīng)優(yōu)化和完善激勵機制，從產(chǎn)權(quán)、利益分配方面讓農(nóng)民從中獲得認可、榮譽和經(jīng)濟獎勵，最大程度的調(diào)動其在農(nóng)民專業(yè)合作社中的能動作用。同時，通過通俗易懂和靈活多樣的方式，不斷加強開展合作思想的宣傳與教育，消除社員和普通民眾對合作社的誤解，營造良好的合作氛圍，引導(dǎo)更多農(nóng)民真正意義上參加合作社，以提高合作社的規(guī)范性和經(jīng)營管理水平。

4.3 合作社管理的民主化

民主管理是合作社的本質(zhì)規(guī)定性，經(jīng)常被作為評價合作社規(guī)范發(fā)展的重要標準之一［9］。欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)民專業(yè)合作社在其日常管理中必須要以管理的民主化為最基本的依據(jù)，在組織機構(gòu)健全的前提下，保證社員權(quán)利，明確社員義務(wù)，嚴格遵守合作社外聯(lián)機制，堅持“民營、民管”原則，保證社員在共同的市場需求下，提高合作社的組織化程度和市場競爭力，對內(nèi)強調(diào)對社員服務(wù)的最大化，對外強調(diào)實現(xiàn)利潤的最大化，以帶動欠發(fā)達地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，增加農(nóng)民收入。

4.4 合作社利益分配的公平化

追求公平和效率的雙重目標是農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)營的根本宗旨，同時，利益分配制度也是合作社制度的核心，其能最直接反映合作社的思想宗旨，一個好的分配制度是農(nóng)民專業(yè)合作社的靈魂，是農(nóng)民專業(yè)合作社吸引非社員加入的關(guān)鍵制度安排，是農(nóng)民專業(yè)合作社穩(wěn)定、發(fā)展、壯大的關(guān)鍵［10］。農(nóng)民專業(yè)合作社在利益分配中，應(yīng)堅持“效率優(yōu)先，兼顧公平”的原則，對于有條件的合作社亦可采用按資本報酬有限原則、盈余按惠顧額返還原則以及“一社兩制”原則，即對外來資本和社會資本實行按股分紅，合作社內(nèi)部則實行按交易額返還，從根本上解決優(yōu)勢股控制合作社的異化現(xiàn)象，做到真正的“民辦、民管、民受益”，更好地實現(xiàn)農(nóng)民專業(yè)合作社追求社會公平的經(jīng)營目標。

4.5 合作社發(fā)展環(huán)境的最優(yōu)化

堅持“民辦、民營、民管、民受益”的原則，政府對合作社規(guī)范發(fā)展不加任何限制，合作社基本上不承擔政府給予的任務(wù)，從合作文化、政策、融資、市場信息的提供以及法制等多方面為合作社提供一個寬松而有序的規(guī)范外部發(fā)展環(huán)境;同時，合作社應(yīng)從社員綜合素質(zhì)、合作意識、農(nóng)業(yè)經(jīng)營管理和行為規(guī)范等方面努力創(chuàng)造一個較為寬松、民主和諧的內(nèi)部環(huán)境，實現(xiàn)合作社發(fā)展環(huán)境的最優(yōu)化。

［1］ 吳晨．農(nóng)民專業(yè)合作社異化度測量及應(yīng)對策略分析——基于廣東省的實地調(diào)查．南方農(nóng)村，2012，10:40～44

［2］ 董娜．農(nóng)民專業(yè)合作社的異化測量及對績效的影響——基于對廣東、安徽14家農(nóng)民專業(yè)合作社的調(diào)查．廣東農(nóng)業(yè)科學(xué)，2013，21:211～213

［3］ 姚銘堯．羅虛代爾原則．中國中小企業(yè)，1998，3:41

［4］ 夏雯，施媛，譚春蘭．農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展進程研究．中國市場，2013，10:85～88

［5］ 繆建平．中國農(nóng)業(yè)專業(yè)合作經(jīng)濟組織發(fā)展的特點及其必然趨勢．北京:中國農(nóng)業(yè)出版社，2002

［6］ 胡翠萍．基于AHP-變異系數(shù)法的我國副省級城市科技競爭力評價研究．科技管理研究，2012，20:77～80

［7］ 全國人民代表大會常務(wù)委員會．中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法．2006

［8］ 宋剛，馬俊駒．農(nóng)民專業(yè)合作社若干問題研究．浙江社會科學(xué)，2007，(9):59

［9］ 潘天鵬，鞏穎慧，王猛．新農(nóng)村建設(shè)視角下農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范發(fā)展模式研究．山西農(nóng)業(yè)大學(xué)學(xué)報 (社會科學(xué)版)，2011，9:939～943

［10］ 馬麗巖．河北省農(nóng)民專業(yè)合作社利益分配問題研究．河北農(nóng)業(yè)大學(xué)，2008

［11］ 汪志強，冷原．農(nóng)戶參加農(nóng)民專業(yè)合作社行為影響因素研究——以日照市為例．中國農(nóng)業(yè)資源與區(qū)劃，2012，33(3):58～64

［12］ 蘇楠，楊學(xué)軍，王輝，等．農(nóng)民專業(yè)合作社農(nóng)戶合作意愿分析——基于楊凌現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范園區(qū)的實證研究．中國農(nóng)業(yè)資源與區(qū)劃，2012，(33)1:62～66